Page 01 : Actif et passif (bilan) | |||||
Code | Libellé du poste | Montant brut N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
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014 | Immobilisations incorporelles – Autres | 263 180 | 175 674 | 87 506 | 148 092 |
028 | Immobilisations corporelles | 76 931 | 25 235 | 51 697 | 6 638 |
040 | Immobilisations financières | 320 | 320 | 320 | |
044 | Total Actif Immobilisé | 340 432 | 200 908 | 139 523 | 155 050 |
064 | Avances et acomptes versés sur commandes | 1 271 | 1 271 | 41 769 | |
068 | Créances – Clients et comptes rattachés | 3 947 627 | 3 947 627 | 677 | |
072 | Créances – Autres | 560 475 | 560 475 | 5 963 916 | |
080 | Valeurs mobilières de placement | 20 643 013 | 20 643 013 | 22 545 095 | |
084 | Disponibilités | 407 810 | 407 810 | 608 877 | |
092 | Charges constatées d’avance | 241 994 | 241 994 | 175 268 | |
096 | Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 25 802 189 | 25 802 190 | 29 335 602 | |
110 | Total général Actif | 26 142 620 | 200 908 | 25 941 712 | 29 490 651 |
120 | Capital social ou individuel | 1 917 540 | 1 917 540 | ||
126 | Réserve légale | 191 754 | 191 754 | ||
132 | Autres réserves | 2 853 738 | 2 853 738 | ||
134 | Report à nouveau | 3 586 880 | 3 579 920 | ||
136 | Résultat de l’exercice | 11 619 508 | 12 609 459 | ||
142 | Total des capitaux propres - Total I | 20 169 421 | 21 152 411 | ||
154 | Provisions pour risques et charges - Total II | 365 000 | 896 943 | ||
166 | Fournisseurs et comptes rattachés | 3 289 629 | |||
172 | Autres dettes | 2 117 663 | 7 441 296 | ||
176 | Total des dettes | 5 407 291 | 7 441 296 | ||
180 | Total général Passif | 25 941 712 | 29 490 651 | ||
Page 02 : Compte de résultat | |||||
Code | Libellé du poste | Montant année N | Montant année N-1 | ||
218 | Production vendue de services - France | 36 586 637 | 39 150 969 | ||
230 | Autres produits | 538 596 | 43 812 | ||
232 | Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 37 125 233 | 39 194 781 | ||
242 | Autres charges externes* | 13 520 201 | 14 417 553 | ||
244 | Impôts, taxes et versements assimilés | 862 177 | 801 424 | ||
250 | Rémunérations du personnel | 3 372 749 | 3 121 424 | ||
252 | Charges sociales | 1 481 691 | 1 495 360 | ||
254 | Dotations aux amortissements | 54 176 | 48 502 | ||
256 | Dotations aux provisions | 48 943 | |||
262 | Autres charges | 135 381 | 137 619 | ||
264 | Total des charges d’exploitation | 19 426 374 | 20 070 825 | ||
270 | Résultat d’exploitation | 17 698 858 | 19 123 956 | ||
280 | Produits financiers | 17 048 | 35 478 | ||
290 | Produits exceptionnels | 773 | 500 | ||
294 | Charges financières | 17 233 | 8 625 | ||
300 | Charges exceptionnelles | 54 951 | 22 623 | ||
306 | Impôts sur les bénéfices | 6 024 987 | 6 519 227 | ||
310 | Bénéfice ou perte | 11 619 508 | 12 609 459 |
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Code | Libellé du poste | Montant brut N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
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014 | Immobilisations incorporelles – Autres | 263 180 | 175 674 | 87 506 | 148 092 |
028 | Immobilisations corporelles | 76 931 | 25 235 | 51 697 | 6 638 |
040 | Immobilisations financières | 320 | 320 | 320 | |
044 | Total Actif Immobilisé | 340 432 | 200 908 | 139 523 | 155 050 |
064 | Avances et acomptes versés sur commandes | 1 271 | 1 271 | 41 769 | |
068 | Créances – Clients et comptes rattachés | 3 947 627 | 3 947 627 | 677 | |
072 | Créances – Autres | 560 475 | 560 475 | 5 963 916 | |
080 | Valeurs mobilières de placement | 20 643 013 | 20 643 013 | 22 545 095 | |
084 | Disponibilités | 407 810 | 407 810 | 608 877 | |
092 | Charges constatées d’avance | 241 994 | 241 994 | 175 268 | |
096 | Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 25 802 189 | 25 802 190 | 29 335 602 | |
110 | Total général Actif | 26 142 620 | 200 908 | 25 941 712 | 29 490 651 |
120 | Capital social ou individuel | 1 917 540 | 1 917 540 | ||
126 | Réserve légale | 191 754 | 191 754 | ||
132 | Autres réserves | 2 853 738 | 2 853 738 | ||
134 | Report à nouveau | 3 586 880 | 3 579 920 | ||
136 | Résultat de l’exercice | 11 619 508 | 12 609 459 | ||
142 | Total des capitaux propres - Total I | 20 169 421 | 21 152 411 | ||
154 | Provisions pour risques et charges - Total II | 365 000 | 896 943 | ||
166 | Fournisseurs et comptes rattachés | 3 289 629 | |||
172 | Autres dettes | 2 117 663 | 7 441 296 | ||
176 | Total des dettes | 5 407 291 | 7 441 296 | ||
180 | Total général Passif | 25 941 712 | 29 490 651 | ||
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Code | Libellé du poste | Montant année N | Montant année N-1 | ||
218 | Production vendue de services - France | 36 586 637 | 39 150 969 | ||
230 | Autres produits | 538 596 | 43 812 | ||
232 | Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 37 125 233 | 39 194 781 | ||
242 | Autres charges externes* | 13 520 201 | 14 417 553 | ||
244 | Impôts, taxes et versements assimilés | 862 177 | 801 424 | ||
250 | Rémunérations du personnel | 3 372 749 | 3 121 424 | ||
252 | Charges sociales | 1 481 691 | 1 495 360 | ||
254 | Dotations aux amortissements | 54 176 | 48 502 | ||
256 | Dotations aux provisions | 48 943 | |||
262 | Autres charges | 135 381 | 137 619 | ||
264 | Total des charges d’exploitation | 19 426 374 | 20 070 825 | ||
270 | Résultat d’exploitation | 17 698 858 | 19 123 956 | ||
280 | Produits financiers | 17 048 | 35 478 | ||
290 | Produits exceptionnels | 773 | 500 | ||
294 | Charges financières | 17 233 | 8 625 | ||
300 | Charges exceptionnelles | 54 951 | 22 623 | ||
306 | Impôts sur les bénéfices | 6 024 987 | 6 519 227 | ||
310 | Bénéfice ou perte | 11 619 508 | 12 609 459 |
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Code | Libellé du poste | Montant brut année N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
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Code | Libellé du poste | Montant année N | Montant année N-1 |
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Code | Libellé du poste | Montant brut N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
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014 | Immobilisations incorporelles – Autres | 263 180 | 175 674 | 87 506 | 148 092 |
028 | Immobilisations corporelles | 76 931 | 25 235 | 51 697 | 6 638 |
040 | Immobilisations financières | 320 | 320 | 320 | |
044 | Total Actif Immobilisé | 340 432 | 200 908 | 139 523 | 155 050 |
064 | Avances et acomptes versés sur commandes | 1 271 | 1 271 | 41 769 | |
068 | Créances – Clients et comptes rattachés | 3 947 627 | 3 947 627 | 677 | |
072 | Créances – Autres | 560 475 | 560 475 | 5 963 916 | |
080 | Valeurs mobilières de placement | 20 643 013 | 20 643 013 | 22 545 095 | |
084 | Disponibilités | 407 810 | 407 810 | 608 877 | |
092 | Charges constatées d’avance | 241 994 | 241 994 | 175 268 | |
096 | Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 25 802 189 | 25 802 190 | 29 335 602 | |
110 | Total général Actif | 26 142 620 | 200 908 | 25 941 712 | 29 490 651 |
120 | Capital social ou individuel | 1 917 540 | 1 917 540 | ||
126 | Réserve légale | 191 754 | 191 754 | ||
132 | Autres réserves | 2 853 738 | 2 853 738 | ||
134 | Report à nouveau | 3 586 880 | 3 579 920 | ||
136 | Résultat de l’exercice | 11 619 508 | 12 609 459 | ||
142 | Total des capitaux propres - Total I | 20 169 421 | 21 152 411 | ||
154 | Provisions pour risques et charges - Total II | 365 000 | 896 943 | ||
166 | Fournisseurs et comptes rattachés | 3 289 629 | |||
172 | Autres dettes | 2 117 663 | 7 441 296 | ||
176 | Total des dettes | 5 407 291 | 7 441 296 | ||
180 | Total général Passif | 25 941 712 | 29 490 651 | ||
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Code | Libellé du poste | Montant année N | Montant année N-1 | ||
218 | Production vendue de services - France | 36 586 637 | 39 150 969 | ||
230 | Autres produits | 538 596 | 43 812 | ||
232 | Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 37 125 233 | 39 194 781 | ||
242 | Autres charges externes* | 13 520 201 | 14 417 553 | ||
244 | Impôts, taxes et versements assimilés | 862 177 | 801 424 | ||
250 | Rémunérations du personnel | 3 372 749 | 3 121 424 | ||
252 | Charges sociales | 1 481 691 | 1 495 360 | ||
254 | Dotations aux amortissements | 54 176 | 48 502 | ||
256 | Dotations aux provisions | 48 943 | |||
262 | Autres charges | 135 381 | 137 619 | ||
264 | Total des charges d’exploitation | 19 426 374 | 20 070 825 | ||
270 | Résultat d’exploitation | 17 698 858 | 19 123 956 | ||
280 | Produits financiers | 17 048 | 35 478 | ||
290 | Produits exceptionnels | 773 | 500 | ||
294 | Charges financières | 17 233 | 8 625 | ||
300 | Charges exceptionnelles | 54 951 | 22 623 | ||
306 | Impôts sur les bénéfices | 6 024 987 | 6 519 227 | ||
310 | Bénéfice ou perte | 11 619 508 | 12 609 459 |
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Code | Libellé du poste | Montant brut N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
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014 | Immobilisations incorporelles – Autres | 263 180 | 175 674 | 87 506 | 148 092 |
028 | Immobilisations corporelles | 76 931 | 25 235 | 51 697 | 6 638 |
040 | Immobilisations financières | 320 | 320 | 320 | |
044 | Total Actif Immobilisé | 340 432 | 200 908 | 139 523 | 155 050 |
064 | Avances et acomptes versés sur commandes | 1 271 | 1 271 | 41 769 | |
068 | Créances – Clients et comptes rattachés | 3 947 627 | 3 947 627 | 677 | |
072 | Créances – Autres | 560 475 | 560 475 | 5 963 916 | |
080 | Valeurs mobilières de placement | 20 643 013 | 20 643 013 | 22 545 095 | |
084 | Disponibilités | 407 810 | 407 810 | 608 877 | |
092 | Charges constatées d’avance | 241 994 | 241 994 | 175 268 | |
096 | Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 25 802 189 | 25 802 190 | 29 335 602 | |
110 | Total général Actif | 26 142 620 | 200 908 | 25 941 712 | 29 490 651 |
120 | Capital social ou individuel | 1 917 540 | 1 917 540 | ||
126 | Réserve légale | 191 754 | 191 754 | ||
132 | Autres réserves | 2 853 738 | 2 853 738 | ||
134 | Report à nouveau | 3 586 880 | 3 579 920 | ||
136 | Résultat de l’exercice | 11 619 508 | 12 609 459 | ||
142 | Total des capitaux propres - Total I | 20 169 421 | 21 152 411 | ||
154 | Provisions pour risques et charges - Total II | 365 000 | 896 943 | ||
166 | Fournisseurs et comptes rattachés | 3 289 629 | |||
172 | Autres dettes | 2 117 663 | 7 441 296 | ||
176 | Total des dettes | 5 407 291 | 7 441 296 | ||
180 | Total général Passif | 25 941 712 | 29 490 651 | ||
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Code | Libellé du poste | Montant année N | Montant année N-1 | ||
218 | Production vendue de services - France | 36 586 637 | 39 150 969 | ||
230 | Autres produits | 538 596 | 43 812 | ||
232 | Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 37 125 233 | 39 194 781 | ||
242 | Autres charges externes* | 13 520 201 | 14 417 553 | ||
244 | Impôts, taxes et versements assimilés | 862 177 | 801 424 | ||
250 | Rémunérations du personnel | 3 372 749 | 3 121 424 | ||
252 | Charges sociales | 1 481 691 | 1 495 360 | ||
254 | Dotations aux amortissements | 54 176 | 48 502 | ||
256 | Dotations aux provisions | 48 943 | |||
262 | Autres charges | 135 381 | 137 619 | ||
264 | Total des charges d’exploitation | 19 426 374 | 20 070 825 | ||
270 | Résultat d’exploitation | 17 698 858 | 19 123 956 | ||
280 | Produits financiers | 17 048 | 35 478 | ||
290 | Produits exceptionnels | 773 | 500 | ||
294 | Charges financières | 17 233 | 8 625 | ||
300 | Charges exceptionnelles | 54 951 | 22 623 | ||
306 | Impôts sur les bénéfices | 6 024 987 | 6 519 227 | ||
310 | Bénéfice ou perte | 11 619 508 | 12 609 459 |
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Code | Libellé du poste | Montant brut N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
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014 | Immobilisations incorporelles – Autres | 263 180 | 175 674 | 87 506 | 148 092 |
028 | Immobilisations corporelles | 76 931 | 25 235 | 51 697 | 6 638 |
040 | Immobilisations financières | 320 | 320 | 320 | |
044 | Total Actif Immobilisé | 340 432 | 200 908 | 139 523 | 155 050 |
064 | Avances et acomptes versés sur commandes | 1 271 | 1 271 | 41 769 | |
068 | Créances – Clients et comptes rattachés | 3 947 627 | 3 947 627 | 677 | |
072 | Créances – Autres | 560 475 | 560 475 | 5 963 916 | |
080 | Valeurs mobilières de placement | 20 643 013 | 20 643 013 | 22 545 095 | |
084 | Disponibilités | 407 810 | 407 810 | 608 877 | |
092 | Charges constatées d’avance | 241 994 | 241 994 | 175 268 | |
096 | Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 25 802 189 | 25 802 190 | 29 335 602 | |
110 | Total général Actif | 26 142 620 | 200 908 | 25 941 712 | 29 490 651 |
120 | Capital social ou individuel | 1 917 540 | 1 917 540 | ||
126 | Réserve légale | 191 754 | 191 754 | ||
132 | Autres réserves | 2 853 738 | 2 853 738 | ||
134 | Report à nouveau | 3 586 880 | 3 579 920 | ||
136 | Résultat de l’exercice | 11 619 508 | 12 609 459 | ||
142 | Total des capitaux propres - Total I | 20 169 421 | 21 152 411 | ||
154 | Provisions pour risques et charges - Total II | 365 000 | 896 943 | ||
166 | Fournisseurs et comptes rattachés | 3 289 629 | |||
172 | Autres dettes | 2 117 663 | 7 441 296 | ||
176 | Total des dettes | 5 407 291 | 7 441 296 | ||
180 | Total général Passif | 25 941 712 | 29 490 651 | ||
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Code | Libellé du poste | Montant année N | Montant année N-1 | ||
218 | Production vendue de services - France | 36 586 637 | 39 150 969 | ||
230 | Autres produits | 538 596 | 43 812 | ||
232 | Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 37 125 233 | 39 194 781 | ||
242 | Autres charges externes* | 13 520 201 | 14 417 553 | ||
244 | Impôts, taxes et versements assimilés | 862 177 | 801 424 | ||
250 | Rémunérations du personnel | 3 372 749 | 3 121 424 | ||
252 | Charges sociales | 1 481 691 | 1 495 360 | ||
254 | Dotations aux amortissements | 54 176 | 48 502 | ||
256 | Dotations aux provisions | 48 943 | |||
262 | Autres charges | 135 381 | 137 619 | ||
264 | Total des charges d’exploitation | 19 426 374 | 20 070 825 | ||
270 | Résultat d’exploitation | 17 698 858 | 19 123 956 | ||
280 | Produits financiers | 17 048 | 35 478 | ||
290 | Produits exceptionnels | 773 | 500 | ||
294 | Charges financières | 17 233 | 8 625 | ||
300 | Charges exceptionnelles | 54 951 | 22 623 | ||
306 | Impôts sur les bénéfices | 6 024 987 | 6 519 227 | ||
310 | Bénéfice ou perte | 11 619 508 | 12 609 459 |
Page 01 : Actif et passif (bilan) | |||||
Code | Libellé du poste | Montant brut N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
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014 | Immobilisations incorporelles – Autres | 263 180 | 175 674 | 87 506 | 148 092 |
028 | Immobilisations corporelles | 76 931 | 25 235 | 51 697 | 6 638 |
040 | Immobilisations financières | 320 | 320 | 320 | |
044 | Total Actif Immobilisé | 340 432 | 200 908 | 139 523 | 155 050 |
064 | Avances et acomptes versés sur commandes | 1 271 | 1 271 | 41 769 | |
068 | Créances – Clients et comptes rattachés | 3 947 627 | 3 947 627 | 677 | |
072 | Créances – Autres | 560 475 | 560 475 | 5 963 916 | |
080 | Valeurs mobilières de placement | 20 643 013 | 20 643 013 | 22 545 095 | |
084 | Disponibilités | 407 810 | 407 810 | 608 877 | |
092 | Charges constatées d’avance | 241 994 | 241 994 | 175 268 | |
096 | Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 25 802 189 | 25 802 190 | 29 335 602 | |
110 | Total général Actif | 26 142 620 | 200 908 | 25 941 712 | 29 490 651 |
120 | Capital social ou individuel | 1 917 540 | 1 917 540 | ||
126 | Réserve légale | 191 754 | 191 754 | ||
132 | Autres réserves | 2 853 738 | 2 853 738 | ||
134 | Report à nouveau | 3 586 880 | 3 579 920 | ||
136 | Résultat de l’exercice | 11 619 508 | 12 609 459 | ||
142 | Total des capitaux propres - Total I | 20 169 421 | 21 152 411 | ||
154 | Provisions pour risques et charges - Total II | 365 000 | 896 943 | ||
166 | Fournisseurs et comptes rattachés | 3 289 629 | |||
172 | Autres dettes | 2 117 663 | 7 441 296 | ||
176 | Total des dettes | 5 407 291 | 7 441 296 | ||
180 | Total général Passif | 25 941 712 | 29 490 651 | ||
Page 02 : Compte de résultat | |||||
Code | Libellé du poste | Montant année N | Montant année N-1 | ||
218 | Production vendue de services - France | 36 586 637 | 39 150 969 | ||
230 | Autres produits | 538 596 | 43 812 | ||
232 | Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 37 125 233 | 39 194 781 | ||
242 | Autres charges externes* | 13 520 201 | 14 417 553 | ||
244 | Impôts, taxes et versements assimilés | 862 177 | 801 424 | ||
250 | Rémunérations du personnel | 3 372 749 | 3 121 424 | ||
252 | Charges sociales | 1 481 691 | 1 495 360 | ||
254 | Dotations aux amortissements | 54 176 | 48 502 | ||
256 | Dotations aux provisions | 48 943 | |||
262 | Autres charges | 135 381 | 137 619 | ||
264 | Total des charges d’exploitation | 19 426 374 | 20 070 825 | ||
270 | Résultat d’exploitation | 17 698 858 | 19 123 956 | ||
280 | Produits financiers | 17 048 | 35 478 | ||
290 | Produits exceptionnels | 773 | 500 | ||
294 | Charges financières | 17 233 | 8 625 | ||
300 | Charges exceptionnelles | 54 951 | 22 623 | ||
306 | Impôts sur les bénéfices | 6 024 987 | 6 519 227 | ||
310 | Bénéfice ou perte | 11 619 508 | 12 609 459 |
PALATINE ASSET MANAGEMENT Société Anonyme Siège social : 86 rue de Courcelles - 75008 Paris 950 340 885 R.C.S. Paris PALATINE France EMPLOI DURABLE Société d’Investissement à Capital Variable Siège social : 86 rue de Courcelles - 75008 Paris 314 023 987 R.C.S. Paris PROJET COMMUN DE FUSION Fusion / absorption de la SICAV PALATINE France EMPLOI DURABLE par le FCP PALATINE EUROPE SUSTAINABLE EMPLOYMENT Contexte et motivation de la fusion proposée : Dans le cadre d’une simplification de l a gamme d es OPC, le conseil d’administration de la SICAV PALATINE France EMPLOI DURABLE, Société d’Investissement à capital variable immatriculée 314 023 987 R.C.S. Paris et le comité exécu t if de PALATINE ASSET MANAGEMENT, société anonyme au capital de 1.917.540 €, dont le siège social est à Paris ( 8 ème ) 86 rue de Courcelles , 950 340 885 RCS PARIS, dans leur séance du 9 février 202 3 ont décidé de procéder à la fusion / absorption d e la SICAV PALATINE FRANCE EMPLOI DURABLE par le FCP PALATINE EUROPE SUSTAINABLE EMPLOYMENT . Cette opération sera réalisée en application du Règlement Général de l’AMF, livre IV, titre I, articles 411-44 et 411-56, et titre II, articles 422-97 à 422-104. Incidence prévue de la fusion proposée sur les porteurs de parts : Actionnaires de la SICAV PALATINE FRANCE EMPLOI DURABLE Les porteurs des actions C et D recevront le jour de la fusion/absorption des parts PALATINE du FCP PALATINE EUROPE SUSTAINABLE EMPLOYMENT selon le ratio d’échange décrit ci-dessous. Les porteurs des actions R recevront le jour de la fusion/absorption des parts PALATINE R du FCP PALATINE EUROPE SUSTAINABLE EMPLOYMENT selon le ratio d’échange décrit ci-dessous. Porteurs de parts du FCP PALATINE EUROPE SUSTAINABLE EMPLOYMENT Aucune incidence pour les détenteurs des parts PALATINE, PALATINE R et C&M Finances . CONDI TI ONS DE L’OPERATI ON Date de réalisation L’opération est fixée au 23 ma i 202 3 . Elle a reçu l’agrément de l’Autorité des Marchés Financiers le 28 février 20 2 3 . Suspension des souscriptions et des rachats Le conseil d’administration de la SICAV PALATINE FRANCE EMPLOI DURABLE a décidé de suspendre définitivement, en vue de la réalisation de cette opération, les souscriptions et les rachats de la SICAV PALATINE FRANCE EMPLOI DURABLE le mar di 16 mai 202 3 à partir de 11h30. Détermination du ratio d’éc hange Le nombre de parts PALATINE du FCP PALATINE EUROPE SUSTAINABLE EMPLOYMENT à créer pour chaque porteur en rémunération de l’apport de ses actions C ou D de la SICAV PALATINE FRANCE EMPLOI DURABLE absorbé e sera déterminé par le rapport suivant : V aleur L iquidative des actions C ou D de PALATINE FRANCE EMPLOI DURABLE datée du 22/05/2023 V aleur L iquidative de la part PALATINE du FCP PALATINE EUROPE SUSTAINABLE EMPLOYMENT datée du 2 2/05/2023 Le nombre de parts PALATINE R du FCP PALATINE EUROPE SUSTAINABLE EMPLOYMENT à créer pour chaque porteur en rémunération de l’apport de ses actions R de la SICAV PALATINE FRANCE EMPLOI DURABLE absorbée sera déterminé par le rapport suivant : V aleur L iquidative des actions R de PALATINE FRANCE EMPLOI DURABLE datée du 22/05/2023 V aleur L iquidative de la part PALATINE R du FCP PALATINE EUROPE SUSTAINABLE EMPLOYMENT datée du 22/05/2023 Soulte En fonction de la parité ainsi définie, chaque actionnaire de la SICAV PALATINE FRANCE EMPLOI DURABLE recevra un nombre exprimé en millièmes de parts du FCP PALATINE EUROPE SUSTAINABLE EMPLOYMENT , avec soulte. Information des porteurs A l’issue de l’opération, chaque client recevra un avis mentionnant le nombre exprimé en millième de parts PALATINE ou PALATINE R du FCP PALATINE EUROPE SUSTAINABLE EMPLOYMENT qu’il aura reçu en échange de ses actions C, D ou R de la SICAV PALATINE FRANCE EMPLOI DURABLE . Fiscalité Personnes Physiques : Les échanges de titres résultant d’une fusion d’OPCVM de même nature bénéficient des dispositions de l’article 150-0 B du CGI. L’échange de titres résultant de cette opération bénéficie donc du régime du sursis d’imposition prévu par cet article. Ainsi, la plus-value liée à la réalisation de cette opération ne sera fiscalisée qu’au moment de la cession des parts PALATINE ou PALATINE R du FCP PALATINE EUROPE SUSTAINABLE EMPLOYMENT en retenant comme prix de revient la valeur d’achat des actions de la SICAV PALATINE FRANCE EMPLOI DURABLE remises à l’échange. Personnes Morales soumises à l’Impôt sur les Sociétés : Le profit ou la perte résultant de l’échange de titres consécutif à la fusion des OPC est compris dans le résultat de l’exercice au cours duquel les titres reçus en échange sont cédés, conformément aux dispositions de l’article 38-5 bis du CGI. Dans ce cas, le profit ou la perte résultant de la cession ultérieure de ces titres est déterminé par rapport à la valeur que les titres remis à l'échange avaient du point de vue fiscal. Commissaires aux comptes Conformément aux dispositions de l’article 422-101 du règlement général de l’AMF, les rapports du commissaire aux comptes de chacun des OPCVM concernés sur les conditions de réalisation de l’opération seront tenus gratuitement à la disposition des porteurs de parts. Rachat sans commission Conformément aux dispositions des articles 411-56 et 422-103 du règlement général de l’AMF, les porteurs disposent d’un délai d’un mois à compter de la réception du courrier d’information pour obtenir sans frais le rachat de leurs parts en cas de désaccord avec le présent projet. Le 14 mars 202 3 , PALATINE ASSET MANAGEMENT DURABLE SICAV PALATINE France EMPLOI Michel ESCALERA Bruno VACOSSIN Directeur Général Directeur Général
25 octobre 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°128 |
Fusion absorption
de la SICAV PALATINE SECURITE
par le FCP PALATINE MOMA
PALATINE ASSET MANAGEMENT
S.A. à directoire et conseil de surveillance
Siège social : 42, rue d’Anjou – 75008 PARIS
950 340 885 R.C.S. Paris
PALATINE SECURITE
Société d’Investissement à capital variable
Siège social : 42, rue d’Anjou - 75008 PARIS
334 150 356 R.C.S. PARIS
(absorbé)
Les dispositions du nouveau Règlement européen des fonds monétaires (MMF) comportent en particulier une règle interdisant l'utilisation des structures master feeders (maître nourriciers) et fonds de fonds (hors épargne salariale).
Une clause de transition pour l’application du règlement de 18 mois est prévue pour les OPC existants, soit jusqu'en décembre 2018.
Palatine Asset Management souhaite sans attendre engager d’ici la fin de l’année 2017 la réorganisation de ses OPC monétaires maître et nourriciers dans le contexte de taux négatifs qui perdure.
Le directoire de PALATINE ASSET MANAGEMENT, société anonyme à directoire et conseil de surveillance, au capital de 1 917 540 €, dont le siège social est à Paris (8ème) 42, rue d’Anjou, 950 340 885 R.C.S. PARIS et le conseil d’administration de la SICAV PALATINE SECURITE dans leur séance respective du 4 et 15 septembre 2017 ont décidé de procéder à la fusion / absorption de la SICAV PALATINE SECURITE par le FCP PALATINE MOMA.
Cette opération sera réalisée en application du Règlement Général de l’AMF, livre IV, titre I, articles 411-44 et 411-56, et titre II, articles 422-97 à 422-104.
Incidence prévue de la fusion proposée sur les porteurs de parts :
Porteurs des actions de la SICAV PALATINE SECURITE :
Les détenteurs d’actions PALATINE SECURITE recevront le jour de la fusion / absorption des parts S du FCP PALATINE MOMA, parts nouvellement créées, selon le ratio d’échange décrit ci-dessous.
Porteurs de parts du FCP PALATINE MOMA :
Aucune incidence pour les détenteurs des parts existantes du FCP PALATINE MOMA.
Date de réalisation
L’opération est fixée au jeudi 14 décembre 2017.
Elle a reçu l’agrément de l’Autorité des Marchés Financiers le 3 octobre 2017.
Suspension des souscriptions et des rachats
Le conseil d’administration de la SICAV PALATINE SECURITE a décidé de suspendre définitivement, en vue de la réalisation de cette opération, les souscriptions et les rachats de la SICAV le mardi 12 décembre 2017 à partir de 11h30.
Détermination du ratio d’échange
Le nombre de parts S du FCP PALATINE MOMA à créer pour chaque porteur en rémunération de l’apport de ses actions de la SICAV PALATINE SECURITE absorbée sera déterminé comme suit :
Le nominal initial de la part S du FCP PALATINE MOMA sera égal au montant de la Valeur Liquidative datée du 13/12/2017 de la SICAV PALATINE SECURITE.
Le ratio d’échange sera donc de 1 part S du FCP PALATINE MOMA pour 1 action de la SICAV PALATINE SECURITE.
Soulte
En fonction de la parité ainsi définie, chaque actionnaire de la SICAV PALATINE SECURITE recevra un nombre entier de parts S du FCP PALATINE MOMA, sans soulte.
Information des porteurs
A l’issue de l’opération, chaque client recevra un avis mentionnant le nombre de parts S du FCP PALATINE MOMA qu’il aura reçu en échange de ses actions PALATINE SECURITE apportées.
Publication dans le Bulletin Officiel Des Annonces Civiles et Commerciales
Conformément aux dispositions de l’article 422-101 du règlement général de l’AMF, le présent projet fera l’objet d’un avis publié dans le bulletin officiel des annonces civiles et commerciales (BODACC).
Fiscalité
Personnes Physiques :
Les échanges de titres résultant d’une fusion d’OPCVM de même nature bénéficient des dispositions de l’article 150-0 B du CGI. L’échange de titres résultant de cette opération bénéficie donc du régime du sursis d’imposition prévu par cet article.
Ainsi, la plus-value liée à la réalisation de cette opération ne sera fiscalisée qu’au moment de la cession des parts S du FCP PALATINE MOMA en retenant comme prix de revient la valeur d’achat des titres PALATINE SECURITE remis à l’échange.
Personnes Morales soumises à l’Impôt sur les Sociétés :
Le profit ou la perte résultant de l’échange de titres consécutif à la fusion d’OPCVM est compris dans le résultat de l’exercice au cours duquel les titres reçus en échange sont cédés, conformément aux dispositions de l’article 38-5 bis du CGI. Dans ce cas, le profit ou la perte résultant de la cession ultérieure de ces titres est déterminé par rapport à la valeur que les titres remis à l'échange avaient du point de vue fiscal.
Commissaires aux comptes
Conformément aux dispositions de l’article 422-101 du règlement général de l’AMF, les rapports du commissaire aux comptes de chacun des OPCVM concernés sur les conditions de réalisation de l’opération seront tenus gratuitement à la disposition des porteurs de parts.
Rachat sans commission
Conformément aux dispositions des articles 411-56 et 422-103 du règlement général de l’AMF, les porteurs disposent d’un délai d’un mois à compter de la réception du courrier d’information pour obtenir sans frais le rachat de leurs parts en cas de désaccord avec le présent projet.
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