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| Page 01 : Comptes annuels de banques | |||||
| Code | Libellé du poste | Montant année N | Montant année N-1 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| A1 | ACTIF - Créances sur les Ets de crédit | 314 081 | 301 267 | ||
| A3 | TOTAL ACTIF | 705 400 | 755 477 | ||
| P1 | PASSIF - Dettes envers les Ets de crédit | 365 949 | 605 881 | ||
| P3 | PASSIF - Capital souscrit | 14 400 | 14 400 | ||
| P5 | PASSIF - Réserves | 1 440 | 1 440 | ||
| P7 | PASSIF - Report à nouveau | -29 484 | -35 162 | ||
| P8 | PASSIF - Résultat de l’exercice | 10 930 | 5 678 | ||
| P9 | TOTAL PASSIF | 705 400 | 755 477 | ||
| R1 | Compte de résultat - Intérêts et produits assimilés | 17 935 | 19 800 | ||
| R2 | Compte de résultat - Intérêts et charges assimilées | -33 012 | -36 189 | ||
| R3 | Compte de résultat - Résultat de l’exercice | 10 930 | 5 678 | ||
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| Code | Libellé du poste | Montant année N | Montant année N-1 | ||
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| A1 | ACTIF - Créances sur les Ets de crédit | 314 081 | 301 267 | ||
| A3 | TOTAL ACTIF | 705 400 | 755 477 | ||
| P1 | PASSIF - Dettes envers les Ets de crédit | 365 949 | 605 881 | ||
| P3 | PASSIF - Capital souscrit | 14 400 | 14 400 | ||
| P5 | PASSIF - Réserves | 1 440 | 1 440 | ||
| P7 | PASSIF - Report à nouveau | -29 484 | -35 162 | ||
| P8 | PASSIF - Résultat de l’exercice | 10 930 | 5 678 | ||
| P9 | TOTAL PASSIF | 705 400 | 755 477 | ||
| R1 | Compte de résultat - Intérêts et produits assimilés | 17 935 | 19 800 | ||
| R2 | Compte de résultat - Intérêts et charges assimilées | -33 012 | -36 189 | ||
| R3 | Compte de résultat - Résultat de l’exercice | 10 930 | 5 678 | ||
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| Code | Libellé du poste | Montant année N | Montant année N-1 | ||
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| A1 | ACTIF - Créances sur les Ets de crédit | 314 081 | 301 267 | ||
| A3 | TOTAL ACTIF | 705 400 | 755 477 | ||
| P1 | PASSIF - Dettes envers les Ets de crédit | 365 949 | 605 881 | ||
| P3 | PASSIF - Capital souscrit | 14 400 | 14 400 | ||
| P5 | PASSIF - Réserves | 1 440 | 1 440 | ||
| P7 | PASSIF - Report à nouveau | -29 484 | -35 162 | ||
| P8 | PASSIF - Résultat de l’exercice | 10 930 | 5 678 | ||
| P9 | TOTAL PASSIF | 705 400 | 755 477 | ||
| R1 | Compte de résultat - Intérêts et produits assimilés | 17 935 | 19 800 | ||
| R2 | Compte de résultat - Intérêts et charges assimilées | -33 012 | -36 189 | ||
| R3 | Compte de résultat - Résultat de l’exercice | 10 930 | 5 678 | ||
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| Code | Libellé du poste | Montant année N | Montant année N-1 | ||
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| A1 | ACTIF - Créances sur les Ets de crédit | 314 081 | 301 267 | ||
| A3 | TOTAL ACTIF | 705 400 | 755 477 | ||
| P1 | PASSIF - Dettes envers les Ets de crédit | 365 949 | 605 881 | ||
| P3 | PASSIF - Capital souscrit | 14 400 | 14 400 | ||
| P5 | PASSIF - Réserves | 1 440 | 1 440 | ||
| P7 | PASSIF - Report à nouveau | -29 484 | -35 162 | ||
| P8 | PASSIF - Résultat de l’exercice | 10 930 | 5 678 | ||
| P9 | TOTAL PASSIF | 705 400 | 755 477 | ||
| R1 | Compte de résultat - Intérêts et produits assimilés | 17 935 | 19 800 | ||
| R2 | Compte de résultat - Intérêts et charges assimilées | -33 012 | -36 189 | ||
| R3 | Compte de résultat - Résultat de l’exercice | 10 930 | 5 678 | ||
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| A1 | ACTIF - Créances sur les Ets de crédit | 314 081 | 301 267 | ||
| A3 | TOTAL ACTIF | 705 400 | 755 477 | ||
| P1 | PASSIF - Dettes envers les Ets de crédit | 365 949 | 605 881 | ||
| P3 | PASSIF - Capital souscrit | 14 400 | 14 400 | ||
| P5 | PASSIF - Réserves | 1 440 | 1 440 | ||
| P7 | PASSIF - Report à nouveau | -29 484 | -35 162 | ||
| P8 | PASSIF - Résultat de l’exercice | 10 930 | 5 678 | ||
| P9 | TOTAL PASSIF | 705 400 | 755 477 | ||
| R1 | Compte de résultat - Intérêts et produits assimilés | 17 935 | 19 800 | ||
| R2 | Compte de résultat - Intérêts et charges assimilées | -33 012 | -36 189 | ||
| R3 | Compte de résultat - Résultat de l’exercice | 10 930 | 5 678 | ||
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| Code | Libellé du poste | Montant année N | Montant année N-1 | ||
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| A1 | ACTIF - Créances sur les Ets de crédit | 314 081 | 301 267 | ||
| A3 | TOTAL ACTIF | 705 400 | 755 477 | ||
| P1 | PASSIF - Dettes envers les Ets de crédit | 365 949 | 605 881 | ||
| P3 | PASSIF - Capital souscrit | 14 400 | 14 400 | ||
| P5 | PASSIF - Réserves | 1 440 | 1 440 | ||
| P7 | PASSIF - Report à nouveau | -29 484 | -35 162 | ||
| P8 | PASSIF - Résultat de l’exercice | 10 930 | 5 678 | ||
| P9 | TOTAL PASSIF | 705 400 | 755 477 | ||
| R1 | Compte de résultat - Intérêts et produits assimilés | 17 935 | 19 800 | ||
| R2 | Compte de résultat - Intérêts et charges assimilées | -33 012 | -36 189 | ||
| R3 | Compte de résultat - Résultat de l’exercice | 10 930 | 5 678 | ||
SA S SOGEFINERG FRANCE Société par Action Simplifiée au capital de 14 400 000 Euros Siège Social : 17 Cours Valmy - 92800 Puteaux 307 712 513 R . C . S . Nanterre A. — Documents comptables annuels, approuvés par l'AGO du 28 mai 2021 . I. — Bilan. (En milliers d’Euros.) Actif 31/12/2020 31/12/2019 Caisse, banques centrales, comptes courants postaux Effets publics et valeurs assimilées Créances sur les établissements de crédit (note 2) 259 483 289 662 A vue 8 537 13 776 A terme 250 946 275 886 Opérations avec la clientèle Créances commerciales Autres concours à la clientèle Comptes ordinaires débiteurs Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme (note 3) 8 9 Parts dans les entreprises liées Crédit-bail et location avec option d'achat (note 4) 190 782 213 529 Location simple (note 4) 297 5 745 Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Capital souscrit non versé Actions propres Autres actifs (note 5) 4 423 2 511 Comptes de régularisation (note 5) 2 435 2 502 Total 457 427 513 957 Passif 31/12/2020 31/12/2019 Banques centrales, Comptes courants postaux Dettes envers les établissements de crédit (note 6) 369 835 396 815 A vue 270 A terme 369 835 396 545 Opérations avec la clientèle (note 7) 14 751 15 770 Comptes d'épargne à régime spécial A vue A terme Autres dettes 14 751 15 770 A vue A terme 14 751 15 770 Dettes représentées par un titre Bons de caisse Titres de marché interbancaires et titres de créances négociables Emprunts obligataires Autres dettes représentées par un titre Autres passifs (note 8) 7 047 14 375 Comptes de régularisation (note 8) 2 727 2 772 Provisions Dettes subordonnées Fonds pour risques bancaires généraux Capitaux propres (note 9) 63 066 84 224 Capital 14 400 14 400 Primes d'émission Réserves 1 440 1 440 Ecart de réévaluation Provisions règlementées 9 196 25 164 Subvention d'investissement 25 396 26 534 Report à nouveau 36 -6 115 Résultat de l'exercice 12 598 22 801 Total 457 427 513 957 Résultat de l'exercice en centimes : 12 597 898,30 Total du bilan en centimes : 457 427 359,58 (Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers) Hors bilan 31/12/2020 31/12/2019 Engagements donn é s 2 090 Engagements de financement 2 090 Engagements en faveur d'établissement de crédit 2 090 Engagements en faveur de la clientèle Engagements de garantie Engagements en faveur d'établissement de crédit Engagements en faveur de la clientèle Engagements sur titres Titres à livrer Autres engagements donnés Engagements reçus 167 303 177 851 Engagements de financement Engagements reçus d'établissement de crédit Engagements reçus de la clientèle Engagements de garantie (note 15) 167 303 177 851 Engagements reçus d'établissement de crédit 167 303 177 851 Engagements reçus de la clientèle Engagements sur titres Titres à recevoir Autres engagements reçus Autres engagements 31/12/2020 31/12/2019 Opérations en devises Engagements devises (achetées ou empruntées) à recevoir Engagements devises (vendues ou prêtées) à donner Engagements sur instruments financiers à terme (note 16) 507 164 542 679 Autres engagements Engagements donnés Engagements reçus Engagements douteux (Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers) II. — Compte de résultat. (En milliers d' E ur os ) 31/12/2020 31/12/2019 Produits et charges d'exploitation bancaire + Intérêts et produits assimilés (note 10) 13 016 15 848 + Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les Ets de crédit 3 224 4 984 + Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle + Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe + Autres intérêts et produits assimilés 9 792 10 864 - Intérêts et charges assimilées (note 10) -23 159 -25 502 - Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les Ets de crédit -12 613 -14 068 - Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle -746 -792 - Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe - Autres intérêts et charges assimilées -9 800 -10 642 + Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 40 900 77 638 - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées -30 953 -45 168 + Produits sur opération de location simple 1 141 1 949 - Charges sur opérations de location simple -1 360 -2 117 + Revenus des titres à revenu variable 1 169 + Commissions (produits) - Commissions (charges) -15 + / - Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de négociation - Opérations sur titres de transaction - Opérations de change - Opérations sur instruments financiers + / - Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de placement et assimilés - Plus ou moins value - Dotations aux provisions et reprises + Autres produits d'exploitation bancaire 1 138 1 079 - Opérations faites en commun + Autres produits d'exploitation bancaire 1 138 1 079 - Autres produits non bancaires - Autres charges d'exploitation bancaire - Opérations faites en commun - Autres charges d'exploitation bancaires Produit net bancaire 1 892 23 713 - Charges générales d'exploitation (note 12) -563 -973 - Frais de personnel - Autres frais administratifs -563 -973 - Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles Résultat brut d'exploitation 1 329 22 740 - Coût du risque - Coût du risque sur établissement de crédit - Coût du risque sur la clientèle - Coût du risque sur portefeuille titres - Autres opérations Résultat d'exploitation 1 329 22 740 + / - Gains ou pertes sur actifs immobilisés - Immobilisations financières - Immobilisations incorporelles - Immobilisations corporelles Résultat courant avant impôt 1 329 22 740 + / - Résultat exceptionnel 2 - Impôt sur les bénéfices (note 13) -4 699 -10 741 + / - Dotation / reprises de FRBG et provisions réglementées (note 14) 15 968 10 800 Résultat net de l'exercice 12 598 22 801 (Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers) III. — Annexes. Note 1 . – Règles et méthodes comptables . Les comptes sociaux de la société SOGEFINERG ont été établis conformément aux dispositions définies par le règlement ANC N° 2020-10 du 22 décembre 2020 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : Continuité de l'exploitation, Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, Indépendance des exercices, et conformément aux règles générales et bancaires d'établissement et de présentation des comptes annuels. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Changement de méthode comptable et comparabilité des comptes . — Aucun changement de méthode comptable n'est intervenu au cours de l'exercice. Changement d'estimation . — Aucun changement d'estimation n'est intervenu au cours de l'exercice. Les principales méthodes utilisées sont les suivantes : Créances sur les établissements de crédit et la clientèle . — Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit ; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours pour la clientèle. Une opération est classée dans la catégorie "au jour le jour" lorsque sa durée initiale est au plus égale à un jour ouvrable. Au-delà d'une durée initiale supérieure à un jour ouvrable, l'opération est classée dans la catégorie "à terme" Les intérêts courus non échus sur ces créances sont portés en comptes de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat. Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Elles font l'objet d'une appréciation au cas par cas. Une dépréciation en fonction du risque encouru est constituée pour chacune d'elles. Aucune dépréciation n'a été constituée. Créances douteuses . — Par application du règlement ANC N° 2020-10 du 22 décembre 2020 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, sont distingués comptablement les encours sains et les encours douteux. Sont des encours douteux, les encours porteurs d'un risque de crédit avéré correspondant à l'une des situations suivantes : lorsqu'il existe un ou plusieurs impayés depuis trois mois au moins (six mois pour le crédit-bail immobilier, neuf mois pour les créances sur des collectivités locales), lorsque la situation d'une contrepartie présente des caractéristiques telles qu'indépendamment de l'existence de tout impayé on peut conclure à l'existence d'un risque avéré. II en est ainsi notamment lorsque l'établissement a connaissance de la situation financière dégradée de sa contrepartie, se traduisant par un risque de non-recouvrement, s'il existe des procédures contentieuses entre l'établissement et sa contrepartie, notamment les procédures de surendettement, de redressement judiciaire, liquidation judiciaire, faillite personnelle, liquidation de bien, ainsi que les assignations devant un tribunal correctionnel. Par contagion, le classement d'un encours en douteux sur une contrepartie entraîne obligatoirement le déclassement de tous les engagements liés à cette contrepartie, nonobstant l'existence de garanties ou de cautions (sauf cas de litiges ponctuels ou d'un risque de crédit dépendant de la solvabilité d'un tiers). Les encours douteux donnent lieu à la constitution de dépréciations correspondant à la perte probable. Les dotations et reprises de dépréciations, les pertes sur créances irrécupérables et les récupérations sur créances amorties sont présentées dans la rubrique « Coût du risque ». Portefeuille titres . — Le règlement 90-01du Comité de la Réglementation Bancaire modifié par le règlement 2005-01 qui a été modifié par le règlement 2008-07 et le 2008-17 du Comité de la Réglementation Comptable et l'instruction 90-03 de la Commission Bancaire définissent les règles relatives à la comptabilisation des opérations sur titres. Les titres sont classés en fonction de : Leur nature : effets publics (bons du Trésor et titres assimilés), obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire), actions et autres titres à revenu variable; L'intention de détention selon leur portefeuille de destination : transaction, placement, investissement, participations et parts dans les entreprises liées, activité de portefeuille et autres titres détenus à long terme, correspondant à l'objet économique de leur détention. Entre la date de négociation des titres et leur transfert de propriété, l'engagement d'achat ou de vente est enregistré dans un compte de hors bilan "Titres à recevoir / à livrer. Les achats et les ventes de titres sont comptabilisés au bilan en date de règlement-livraison. La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais d'acquisition. — Titres de transaction : Ce sont des titres, qui, à l'origine, sont acquis ou vendus avec l'intention de les revendre ou de les racheter à court terme ou qui sont détenus dans le cadre d'une activité de mainteneur de marché. Ces titres sont négociables sur un marché actif et les prix de marché ainsi accessibles sont représentatifs de transactions réelles intervenant régulièrement sur le marché dans des conditions de concurrence normale. A la clôture de l'exercice, les titres de transaction sont évalués sur la base de leur valeur de marché. Le solde des gains et pertes latents ainsi constaté, de même que le solde des gains et pertes réalisés sur cession des titres est porté au compte de résultat, dans la rubrique " Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de négociation". Les coupons encaissés sur les titres à revenu fixe du portefeuille de transaction sont classés dans le compte de résultat au sein de la rubrique « Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe. — Titres de placement : Ce sont des titres qui ne sont inscrits ni parmi les titres de transaction, ni parmi les titres d'investissement, ni parmi les titres visés au paragraphe 3 bis du règlement 90-01 (c'est-à-dire : titres de participation, parts dans les entreprises liées). — Actions et autres titres à revenus variables : A la clôture de l'exercice, les titres sont évalués par rapport à leur valeur probable de négociation. Aucune compensation n'est opérée entre les plus et moins-values latentes ainsi constatées. En cas de moins-values latentes, une dépréciation du portefeuille titres est constatée en comptabilité. Les revenus attachés aux actions de placement sont portés au compte de résultat dans la Rubrique "Revenus des titres à Revenus Variables" (Note 10). Les dotations et reprises de dépréciation ainsi que les plus ou moins-values de cessions de ces titres sont comptabilisées dans la rubrique "Gains ou Pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés » du compte de résultat. — Obligations et autres titres à revenu fixe : Les différences entre les prix d'acquisition et les valeurs de remboursement (primes si elles sont positives, décotes si elles sont négatives) sont enregistrées au compte de résultat sur la durée de vie résiduelle des titres concernés. Les intérêts courus à recevoir attachés aux obligations et autres titres à revenu fixe de placement sont portés dans un compte de créances rattachées en contrepartie de la rubrique "Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe" du compte de résultat. A la clôture de l'exercice, les titres sont estimés selon leur valeur probable de négociation. Les plus-values ne sont pas comptabilisées et les moins-values latentes donnent lieu à la constitution d'une dépréciation. Les dotations et reprises de dépréciation ainsi que les plus ou moins-values de cession de ces titres sont enregistrées dans la rubrique « Gains ou Pertes sur opérations liées aux portefeuilles de placement et assimilés » du compte de résultat. — Titres d'investissement : Les titres d'investissement sont les titres à revenu fixe assortis d'une échéance fixée qui ont été avec l'intention manifeste de les détenir jusqu'à l'échéance et pour lesquels SOGEFINERG a la capacité de les détenir jusqu'à l'échéance. A la clôture de l'exercice, les moins-values latentes ne donnent pas lieu à la constitution d'une dépréciation relative au portefeuille-titres, sauf s'il existe une forte probabilité de cession des titres à court terme, ou s'il existe des risques de défaillance de l'émetteur des titres. Les dotations et reprises de dépréciations ainsi que les plus ou moins-values de cession de titres d'investissement sont enregistrées dans la rubrique « Gains ou Pertes sur actifs immobilisés » du compte de résultat. A cette intention s'ajoute l'obligation de leur affecter des ressources globalement adossées ou encore de les protéger par une opération de couverture sur un marché d'instruments financiers à terme. — Titres de participations, autres titres détenus a long terme, parts dans les entreprises liées : Il s'agit de titres dont la possession durable est estimée utile à l'activité de notre société ou du groupe Société Générale. A la clôture de l'exercice, ces titres sont évalués à leur valeur d'utilité représentative du prix que la société accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et les moins-values latentes donnent lieu à constitution d'une dépréciation du portefeuille titres. Les revenus de dividendes attachés à ces titres sont portés au compte de résultat dans la Rubrique "Revenus des titres à revenus variables". Les dotations et reprises de dépréciation ainsi que les plus ou moins-values de cessions de ces titres sont comptabilisées dans la rubrique « Gains ou Pertes sur actifs immobilisés » du compte de résultat. Immobilisations . — Les immobilisations sont inscrites à l'actif du bilan à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition. Les amortissements sont calculés suivant la durée réelle d'utilisation des biens en utilisant le mode d'amortissement suivant : Les dotations aux amortissements sont portées au compte de résultat dans la rubrique Dotations aux Amortissements. Operations de crédit bail et de location avec option d'achat . — La société applique les dispositions de l'avis n° 2006-C du 4 octobre 2006 du comité d'urgence du CNC afférant aux contrats de locations au sens d'IAS17. Les opérations de crédit-bail et locations avec option d'achat et assimilées sont des opérations ayant pour finalité le financement d'un bien dont le bailleur n'a pas vocation à conserver la propriété à l'issue du bail. Les immobilisations louées dans le cadre d'un contrat de crédit-bail ou location avec option d'achat sont inscrites à l'actif à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes : Crédit bail et Loc. Option achat Mode Durée Constructions Linéaire / Financier 9 à 32 ans Installations Linéaire / Financier 8 à 32 ans Matériel de transport Linéaire 15 ans Linéaire = Amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien Financier = Amortissement sur la durée du contrat de location Les revenus des loyers sont enregistrés sur la durée du bail dans le compte de résultat au poste « produits sur opérations de crédit-bail et assimilées » ou au poste « produits sur opérations de location simple » selon la qualification du bien à l'actif du bilan. Location simple . — Sont inscrits dans cette rubrique les biens destinés à la location sans option d'achat. Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes : Location simple Mode Durée Constructions Linéaire 16 à 20 ans Installations Linéaire / Financier 16 à 20 ans Linéaire = amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien Financier = amortissement sur la durée du contrat de location Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle . — Les dettes envers les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit ; comptes d'épargne à régime spécial et autres dépôts pour les opérations avec la clientèle. Les intérêts courus sur ces dettes sont portés en comptes de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat. Dettes representees par un titre . — Les dettes représentées par un titre sont ventilées selon le support : bons de caisse, titres du marché interbancaire et titres de créances négociables, titres obligataires et assimilés, à l'exclusion des titres subordonnés classés au bilan parmi les dettes subordonnées. Les intérêts courus à verser attachés à ces titres sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat dans la rubrique « Intérêts et charges assimilées ». Impôts différés . — La société utilise la faculté d'enregistrer des impôts différés dans ses comptes sociaux. Les impôts différés sont comptabilisés dès lors qu'une différence temporaire est identifiée entre les valeurs comptables et les valeurs fiscales. Les variations de l'exercice sont inscrites en compte de résultat dans le poste « impôt sur les bénéfices » et les stocks sont enregistrés au bilan dans le poste « compte de régularisation ». Provisions . — Les provisions inscrites au passif du bilan sont comptabilisées conformément au règlement ANC N° 2020-10 du 22 décembre 2020. Les provisions représentent des passifs dont l'échéance ou le montant ne sont pas fixés de manière précise. Leur constitution est subordonnée à l'existence d'une obligation à l'égard d'un tiers dont il est probable ou certain qu'elle provoquera une sortie de ressources sans contrepartie attendue. Ces provisions couvrent des risques identifiés à l'actif au passif du bilan et au hors bilan. Les dotations et les reprises de provisions sont classées par nature dans les rubriques correspondantes du compte de résultat. Dettes subordonnées . — Cette rubrique regroupe les dettes matérialisées ou non par des titres, à terme ou à durée indéterminée, dont le remboursement en cas de liquidation du débiteur n'est possible qu'après désintéressement des autres créanciers. Les intérêts courus à verser attachés aux dettes subordonnées sont portés dans un compte de dettes rattachées par contrepartie du compte de résultat. Provisions règlementées . — Les provisions réglementées correspondent aux amortissements dérogatoires (différentiel entre l'amortissement économique et l'amortissement fiscal). Elles font partie des capitaux propres. Les immobilisations destinées à économiser l'énergie, conformément aux dispositions fiscales, bénéficient d'un amortissement fiscal sur 12 mois. Les matériels de transport font l'objet d'un amortissement dégressif sur 15 ans et les installations sur 9 à 21 ans. Subventions d'investissements . — Ce poste enregistre la quote-part de subventions reçues et non encore virée au compte de résultat. Les subventions d'investissements participent au financement des immobilisations de crédit-bail et de location simple. Elles font partie des capitaux propres et font l'objet d'un étalement sur la même durée que les immobilisations auxquelles elles se rapportent. Ces subventions sont donc progressivement virées vers le compte de résultat dans le poste « autres produits d'exploitation bancaire ». Operations en devises . — Conformément aux règlements ANC N° 2020-10 du 22 décembre 2020, les opérations enregistrées en devises au bilan ou au hors bilan sont converties sur la base des cours de change officiels à la date de clôture. Les opérations initiées sont enregistrées en devises par la contrepartie de comptes de positions de change par devises. A chaque arrêté comptable, le solde des comptes de positions de change est porté en résultat. Les opérations comptabilisées par la société sont essentiellement en euros. Operations sur instruments financiers a terme . — Les opérations de couverture portant sur des instruments financiers à terme de taux ou de devises sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements ANC N° 2020-10 du 22 décembre 2020. Les engagements nominaux sur les instruments à terme sont présentés en hors bilan. Les charges et produits relatifs aux IFAT utilisés à titre de couverture, affectés dès l'origine à un élément identifié, sont constatés dans les résultats de manière symétrique à la prise en compte des produits et charges sur les éléments couverts. Concernant des instruments de taux d'intérêt, ils sont comptabilisés dans la même rubrique que les produits et charges sur les éléments couverts. Cout du risque . — Le contenu de la rubrique Coût du Risque comprend les dotations nettes des reprises aux dépréciations et provisions pour risques de contrepartie ainsi que les pertes sur créances irrécouvrables et les récupérations sur créances amorties. Gains et pertes sur actifs immobilis é s . — Ce poste regroupe les plus ou moins-values de cession et les dotations nettes aux dépréciations des titres de participation et parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme, titres d'investissement et immobilisations d'exploitation. Charge fiscale . — La Société SOGEFINERG est intégrée fiscalement dans le groupe SOCIETE GENERALE depuis le 01/01/2001. Transactions entre les parties li é es . — Conformément au règlement ANC N° 2020-10 du 22 décembre 2020, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, la société SOGEFINERG ne donne pas d'information en annexe pour tout ou partie des raisons suivantes : les transactions effectuées ont été conclues à des conditions normales de marché ; les transactions effectuées concernent des opérations avec sa société mère, les filiales qu'elle détient (directement ou indirectement) en quasi-totalité ou entre ses filiales détenues en quasi-totalité. Faits marquants de l'exercice . — - Trois opérations de crédit-bail sont arrivées à terme en février 2020 : SC008400 pour un montant d’impact au bilan de 42 518 K€ et un impact de 0 K€ sur le résultat. SC008401 pour un montant d’impact au bilan de 1 220 K€ et un impact de 0 K€ sur le résultat. SC008402 pour un montant d’impact au bilan de 11 675 K€ et un impact de 172 K€ sur le résultat. Note 2. – Créances sur les établissements de crédit . (En milliers d'Eur os ) 31/12/2020 31/12/2019 Comptes et prêts 258 609 288 468 A vue : 8 537 13 776 Comptes ordinaires 8 537 13 776 Prêts et comptes au jour le jour Valeurs reçues en pension au jour le jour A terme : 250 072 274 692 Prêts et comptes à terme 250 072 274 692 Prêts subordonnés et participatifs Valeurs reçues en pension à terme Créances rattachées 874 1 194 Créances douteuses Total brut 259 483 289 662 Dépréciations Total net 259 483 289 662 Titres reçus en pension Créances rattachées Total 259 483 289 662 Note 3 . 1 . Participations et autres titres détenus à long terme : (En milliers d'Eur os ) 31/12/2019 Augmentation Diminution Autres 31/12/2020 Titres de participation Valeur brute ( * ) 30 811 1 30 810 (*) Dont titres côtés Créances rattachées Dépréciations ( * ) -30 802 -30 802 (*) Dont titres côtés Valeur nette au bilan 9 1 8 Autres titres détenus à long terme Valeur brute ( * ) (*) Dont titres côtés Créances rattachées Dépréciations ( * ) (*) Dont titres côtés Valeur nette au bilan Total net 9 1 8 2 . Parts dans les entreprises li é es : (En milliers d'Eur os ) 31/12/2019 Augmentation Diminution Autres (1) 31/12/2020 Etablissement de crédit Côtés Non côtés Autres Côtés Non côtés Dépréciations (2) Total net Note 4 . 1 . Op é rations de crédit-bail et location simple : (En milliers d'Euros) Valeur brute 31/12/2019 Acquisitions Cessions Autres mouvements Valeur brute 31/12/2020 Amortissement provisions et dépréciations cumulés 31/12/2020 Valeur nette 31/12/2020 Crédit-bail et location avec option d'achat 549 635 14 017 -66 859 496 793 -306 011 190 782 Terrains loués Biens mobiliers loués 326 244 -46 593 279 651 -234 975 44 676 Biens immobiliers loués 211 945 -8 820 203 125 -71 036 132 089 Biens immobiliers en cours de construction Biens mobiliers temporairement non loués Biens immobiliers temporairement non loués Autres 18 -18 Créances rattachées 11 428 14 017 -11 428 14 017 14 017 Créances douteuses Location simple 42 986 267 -4 913 38 340 -38 043 297 Terrains Biens mobiliers 30 489 30 489 -30 461 28 Biens immobiliers 6 581 6 581 -6 579 2 Immobilisation en cours Biens mobiliers temporairement non loués Biens immobiliers temporairement non loués Autres 1 003 1 003 -1 003 Créances rattachées 4 913 267 -4 913 267 267 Créances douteuses Total 592 621 14 284 -71 772 535 133 -344 054 191 079 2 . Ventilation de l'encours financier : (En milliers d'Eur os ) < 1 an 1 à 5 ans > 5 ans 31/12/2020 Encours financier 21 022 91 725 180 060 292 807 3 . Amortissement des opérations de crédit-bail et location simple : (En milliers d'Eur os ) Montant au 31/12/2019 Dotations Reprises Autres mouvements Montant au 31/12/2020 Crédit-bail et location avec option d'achat 336 107 17 621 -47 717 -306 011 Terrains loués Biens mobiliers loués 263 423 17 621 -46 069 234 975 Biens immobiliers loués 72 666 -1 630 71 036 Biens mobiliers temporairement non loués Biens immobiliers temporairement non loués Autres 18 -18 Location simple 37 241 802 -38 043 Terrains Biens mobiliers 29 700 761 30 461 Biens immobiliers 6 538 41 6 579 Biens mobiliers temporairement non loués Biens immobiliers temporairement non loués Autres 1 003 1 003 Total 373 347 18 423 -47 717 -344 054 4 . Ventilation des dotations : (En milliers d'Eur os ) Linéaire Exceptionnel ou financier Dotation dérogatoire Reprise dérogatoire Crédit-bail et location avec option d'achat 13 244 4 377 15 508 Location simple 802 460 Total 13 244 5 179 15 968 5 . R é serve latente : (En milliers d'Eur os ) Valeur nette 31/12/2020 Encours financiers Retraitements Réserve latente Stock au 31/12/2020 Stock au 31/12/2019 Variation 2020 Crédit-bail et location avec option d'achat 190 782 292 530 40 183 141 931 152 758 -10 827 Location simple 297 277 2 18 542 -524 Réserve brute 141 949 153 300 -11 351 IS différé sur réserve latente 34,43% 48 878 52 786 -3 909 Total 191 078 292 807 40 184 93 071 100 514 -7 442 Note 5 . – Autres actifs et comptes de régularisation . (En milliers d'Eur os ) 31/12/2020 31/12/2019 Autres actifs : Sous-total 4 423 2 511 Dépôt de garantie 50 50 Clients CB TVA 877 866 Clients LS TVA 115 Fournisseurs débiteurs 24 24 TVA sur factures non parvenues 53 48 Etat-TVA DED S/ABS 1 5 Débiteurs divers 3 061 1 403 Etat - Charges a payer 357 Comptes de régularisation : Sous-total 2 435 2 502 Charges comptabilisées d'avance 81 79 Charges comptabilisées d’avance : Emprunts Charges comptabilisées d’avance : Swaps Charges comptabilisées d’avance : Assurances Charges comptabilisées d’avance : Bail a construction IT 81 79 Produits à recevoir 2 354 2 423 Créances sur les établissements de crédit Opérations avec la clientèle Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme Parts dans les entreprises liées Opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat Opérations de location simple Immobilisations corporelles et incorporelles Actions propres Autres actifs Comptes de régularisation 2 354 2 423 Impôts différés Autres comptes de régularisation Total brut 6 858 5 013 Dépréciations Total net 6 858 5 013 Note 6 . – Dettes envers les établissements de crédit . (En milliers d'Eur os ) 31/12/2020 31/12/2019 Dettes à vue : 270 Dépôts et comptes ordinaires 270 Comptes et emprunts au jour le jour Valeurs données en pension au jour le jour Dettes à terme : 366 652 393 222 Emprunts et comptes à terme 366 652 393 222 Valeurs données en pension à terme Dettes rattachées 3 183 3 323 Titres donnés en pension Total 369 835 396 815 Note 7 . – Op é rations avec la clientèle . (En milliers d'Eur os ) 31/12/2020 31/12/2019 Comptes d'épargne à régime spécial : A vue A terme Autres dettes envers la clientèle à vue : 14 751 15 770 Sociétés et entrepreneurs individuels 14 751 15 770 Particuliers Clientèle financière Autres Autres dettes envers la clientèle à terme : Sociétés et entrepreneurs individuels Particuliers Clientèle financière Autres Dettes rattachées Total dettes envers la clientèle 14 751 15 770 Valeurs données en pension à la clientèle Titres donnés en pension à la clientèle Total 14 751 15 770 Note 8 . – Autres passifs et comptes de régularisation . (En milliers d'Eur os ) 31/12/2020 31/12/2019 Opérations sur titres Dettes et titres empruntés Autres dettes de titres Autres passifs 7 047 14 375 Dépôts reçus crédit-bail 429 429 Etat TVA collectée TVA collectée 876 979 Etat – TVA à décaisser 606 928 Clients créditeurs 213 Fournisseurs 6 104 Fournisseurs –charges à payer 431 404 Etat - charges à payer 576 Dettes Is groupe 4 699 10 741 Comptes de régularisation 2 727 2 772 Charges à payer 2 439 2 483 Dettes envers les établissements de crédit 52 54 Opérations avec la clientèle Dettes représentées par un titre Autres passif 30 Comptes de régularisation 2 357 2 429 Dettes subordonnées Impôts différés Produits constatés d'avance 288 289 Produits constatés d’avance : Loyers CB 288 289 Produits constatés d’avance : Commission MSI Autres comptes de régularisation Total 9 774 17 147 Note 9 . (En milliers d'Eur os. ) 1 . Évolution des capitaux propres : Affectation du résultat de l'exercice précédent 31/12/2020 Origine : 16 686 Report à nouveau antérieur -6 115 Résultat de la période 22 801 Prélèvement sur les réserves Autres mouvements Affectation (1) : 16 686 Réserve légale Autres réserves Dividendes -16 650 Autres répartitions Report à nouveau 36 (1) La variation des postes de réserves et de report à nouveau par rapport à l'exercice précédent résulte de l'affectation du résultat au 31 décembre 2019 décidée par l'assemblée générale ordinaire en date du 26 mai 2020 2 . Capital social . — Le capital social est composé de 900 000 actions de 16 € de nominal, entièrement libérées. 3 . Ventilation des réserves : (En milliers d'Eur os ) Montant Réserve légale 1 440 Réserves statutaires Autres réserves Total 1 440 4 . Projet d'affectation du résultat de l'exercice : (En milliers d'Eur os ) Montant Résultat disponible 12 634 Report à nouveau antérieur 36 Résultat de la période 12 598 Prélèvement sur les réserves Affectation (1) : 12 634 Réserve légale Autres réserves Dividendes Autres répartition Report à nouveau 12 634 5 . Variation des capitaux propres : (En milliers d'Eur os ) 31/12/2019 Augmentation Diminution 31/12/2020 Capital 14 400 14 400 Primes d'émission Réserves 1 440 1 440 Ecart de réévaluation Provisions règlementées 25 164 15 968 9 196 Subvention d'investissement 26 534 1 138 25 396 Report à nouveau -6 115 22 801 16 650 36 Résultat de l'exercice 22 801 12 598 22 801 12 598 Distribution Total 84 224 35 399 56 557 63 066 Note 10 . 1 . Produits et charges d'intérêts : (En milliers d'Eur os ) Charges Produits Net 2020 Net 2019 Sur opérations avec les établissements de crédit : 12 613 3 224 -9 389 -9 084 Opérations avec les banques centrales, les comptes courants postaux et les Ets de crédit 12 339 3 224 -9 115 -8 781 Titres et valeurs reçus en pension Autres 274 -274 -303 Sur opérations avec la clientèle : 746 -746 -792 Créances commerciales Autres concours à la clientèle 746 -746 -792 Comptes ordinaires débiteurs Titres et valeurs reçus en pension Autres Sur obligations et autres titres à revenu fixe : Sur dettes subordonnées Autres intérêts et produits ou charges assimilés 9 800 9 792 -8 222 Total 23 159 13 016 -10 143 -9 654 2 . Revenus des titres à revenu variable : (En milliers d'Eur os ) 2020 2019 Dividendes sur actions et autres titres à revenu variable Dividendes sur titres de participation et autres titres à long terme Part dans les entreprises liées Autres 1 169 Total 1 169 Note 11 . – Produit net des commissions . (En milliers d'Eur os ) Charges Produits Net 2020 Net 2019 Opérations avec les établissements de crédit Opérations avec la clientèle Opérations sur titres Opérations de crédit bail et assimilées Opérations de location simple Opérations de change et sur instruments financiers Engagement de financement et de garantie -15 Prestations de services et autres Total -15 Note 12 . 1 . Charges générales d'exploitation : (En milliers d' E ur os ) 2020 2019 Frais de personnel : Salaires et traitements Charges sociales et fiscales sur rémunérations Autres Autres frais administratifs : -563 -973 Impôts et taxes -55 -520 Services extérieurs -508 -453 Autres Total -563 -973 Note 13 . 1 . Impôts sur les bénéfices : (En milliers d' E ur os ) 2020 2019 Charge fiscale courante 4 699 10 741 Charge fiscale différée Total 4 699 10 741 2 . Ventilation de l'impôt sur les bénéfices : Ventilation résultats (En milliers d'Euros) Résultat avant impôts Retraitements Incidence impôt sur les sociétés Résultat après impôt Impôts brut (1) Avoir fiscal crédit d'impôt Impôt net imputé 1 . Taxé au taux normal 1 824 -1 050 217 217 1 607 2 . Taxé au taux réduit ou non taxable I. Résultat brut d'exploitation (1 + 2) 1 824 -1 050 217 217 1 607 3 . Taxé au taux normal 4 . Taxé au taux réduit ou non taxable II. Cout du risque (3 + 4) III . Résultat d'exploitation ( I + II) 1 824 -1 050 217 217 1 607 5 . Taxé au taux normal 6 . Taxé au taux réduit ou non taxable IV . +/- gains ou pertes sur actifs immobilises (5 + 6) V. Résultat courant avant impôt (III + IV) 1 824 -1 050 217 217 1 607 V I . Résultat exceptionnel Dotation s nette s aux provisions règlementées 15 473 4 332 4 332 11 141 Impôt courant 4 549 4 549 Impôt différé Crédit d' impôt comptabilise Contributions 150 150 -150 Autres (à préciser) Résultat net 17 297 -1 050 4 699 4 699 12 598 (1) Signes : l'impôt est signé en + pour une dette et en - pour une créance Note 14 . – Dotation nette de FRBG et provisions règlement é es . (En milliers d'Eur os ) Dotations Reprises 2020 2019 Provisions des fonds pour risques bancaires généraux Provisions règlementées -15 968 -15 968 -10 800 Amortissement dérogatoire -15 968 -15 968 -10 800 Total -15 968 -15 968 -10 800 Note 15 . – Op é rations non inscrites au bilan . Conformément au règlement n°2020-10 du 22 décembre 2020, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Cette annexe regroupe les informations sur les engagements financiers et opérations qui ne figurent pas au bilan. 1 . Engagements hors-bilan comptabilis é s : 1.1 . Hors-bilan - Engagements reçus et donn é s : Nature (En milliers d'Eur os ) 31/12/2020 Engagements donnés : Engagements de financement : En faveur d'établissements de crédit En faveur de la clientèle Engagements de garantie : D'ordre d'établissements de crédit D'ordre de la clientèle Engagements reçus : Engagements de financement : D'établissements de crédit De la clientèle Engagements de garantie : 167 303 D'établissements de crédit 167 303 De la clientèle 1.2 . Hors-bilan - Engagements sur titres : (En milliers d'Eur os ) Nature 31/12/2020 Titres à livrer Titres à recevoir 1.3 . Hors-bilan - Engagements douteux 1.4 . Hors-bilan - Autres engagements Note 16 . 1 . Engagements sur instruments financiers à terme : (En milliers d'Eur os ) Opérations de gestion de positions Opérations de couverture Juste valeur Total 31/12/2020 31/12/2019 Opérations fermes 507 164 -6 507 164 542 679 Opérations sur marchés organisés et assimilés : Contrats à terme de taux d'intérêt Contrats à terme de change Autres contrats à terme Opérations sur marchés de gré à gré 507 164 -6 507 164 542 679 Swaps de taux d'intérêt 507 164 -6 507 164 542 679 Swaps financiers de devises FRA Autres Opérations conditionnelles Options de taux d'intérêt Option de change Option sur actions et indices Autres options Total 507 164 -6 507 164 542 679 2 . Ventilation des instruments financiers selon leur durée résiduelle : (En milliers d'Eur os ) Moins d'1 an De 1 à 5 ans Plus de 5 ans Total Swaps de taux d'intérêts 39 768 156 524 310 872 507 164 Capitaux Floor Total 39 768 156 524 310 872 507 164 Note 17 . – Emplois et ressources ventiles selon la durée restant à courir . (En milliers d'Eur os ) Durée restant à courir au 31 décembre 2020 < 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans > 5 ans Total Emplois : Créances sur les établissements de crédit 12 630 17 829 79 312 149 712 259 483 Opérations avec la clientèle Obligations et autres titres à revenu fixe Titres de transaction Titres de placement Titres d'investissement Actions et autres titres à revenu variable Titres de transaction Titres de placement Titres d'investissement Ressources : Dettes envers les établissements de crédit 9 404 20 253 110 799 229 379 369 835 Opérations avec la clientèle 267 817 5 007 8 660 14 751 Dettes représentées par un titre Note 18 . – Identité de la société consolidante . Les comptes annuels de la SA SOGEFINERG sont inclus selon a méthode de l'intégration globale dans le périmètre de consolidation de : — SA SOCIETE GENERALE - 29 boulevard Haussmann 75009 PARIS En conséquence, la société est exemptée de l'obligation d'établir des comptes consolidés ainsi qu'un rapport de gestion consolidé. Note 19 . – Intégration fiscale . La Société SOGEFINERG est intégrée fiscalement dans le groupe SOCIETE GENERALE depuis le 01/01/2001 Son résultat fiscal ayant servi de base de calcul à l'impôt est le suivant : — Bénéfice à court terme de 16 246 236 € Du fait de l'intégration fiscale, une dette de 4 548 946 € envers la société mère a été comptabilisée en compte courant SG au bilan par contrepartie au compte de résultat du poste impôt sur les bénéfices. Note 20. — Informations concernant les entreprises li é es . Le présent état concerne les entreprises liées, c'est-à-dire celles susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable et les entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation (sociétés détenues entre 10 et 50 %). (En milliers d'Eur os ) 31/12/2020 Part entreprises liées Postes de l'actif : Créances sur les établissements de crédit 259 483 259 483 Opérations avec la clientèle Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme 8 8 Parts dans les entreprises liées Crédit-bail et location avec option d'achat 190 782 Location simple 297 Immobilisations Autres actifs et comptes de régularisation 6 858 2 354 Postes du passif : Dettes envers les établissements de crédit 369 835 263 326 Opérations avec la clientèle 14 751 Dettes représentées par un titre Autres passifs et comptes de régularisation 9 775 7 064 Provisions et subventions d'investissement Dettes subordonnées Capitaux propres 50 468 Résultat de l'exercice 12 598 Postes du hors bilan : Engagements de financement Engagements en faveur d'établissement de crédit Engagements en faveur de la clientèle Engagements reçus d'établissement de crédit Engagements reçus de la clientèle Engagements de garantie Engagements en faveur d'établissement de crédit Engagements en faveur de la clientèle Engagements reçus d'établissement de crédit 167 303 20 693 Engagements reçus de la clientèle Engagements sur titres Opérations en devises Engagements sur instruments financiers à terme 507 164 507 164 Autres engagements Engagements douteux Postes du compte de résultat : Intérêts et produits assimilés 13 016 13 016 Revenus des titres à revenu variable 1 169 1 169 Produits de commissions Intérêts et charges assimilées 23 159 20 499 Charges de commissions Autres (à détailler si significatif) Note 21 . – Tableau des filiales et participations (1ère partie) Sociétés / siège social (En milliers d'Euros) 31/12/2020 Capital Capitaux propres autre que le capital Quote-part du capital détenu en % Valeur comptable des titres détenus Brute Nette I . Renseignements détaill é s concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de SOGEFINERG A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par Sogefinerg) B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par Sogefinerg) II. Renseignements globaux concernant les autres filiales et participations A) Filiales non reprises au paragraphe I : 30 810 8 1°/ Filiales françaises 1°/ SNC Rames Centre Bail 1 1 1 2°/ SNC Rames Centre Bail 2 1 1 3°/ SNC Rames Poitou Charente Bail 16 951 1 4°/ SNC Rames Champagne Ardennes Bail 13 853 1 5°/ SNC Rames Dijon Bail 1 1 6°/ SNC Rames Centre Bail 3 1 1 7°/ SNC Rames Brest Bail 1 1 8°/ SNC Rames Poitou Bail 2 1 1 2°/ Filiales étrangères B) Participations non reprises au paragraphe I : 1°/ Filiales françaises 2°/ Filiales étrangères Note 21 . – (suite) Tableau des filiales et participations (2eme partie) Sociétés / siège social (En milliers d'Euros) 31/12/2020 Montant des prêts et avances consentis et non remboursés Montant des cautions et avals donnés Chiffres d'affaires HT du dernier exercice clos Résultats (bénéfices ou pertes) du dernier exerci ce clos Dividendes encaissés par la Société au cours de l'exercice Observations / Date du dernier exercice clos I . Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de SOGEFINERG A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par SOGEFINERG ) B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par SOGEFINERG ) I I. Renseignements globaux concernant les autres filiales et participations A) Filiales non reprises au paragraphe I : 1°/ Filiales françaises : 1°/ SNC Rames Centre Bail 1 2 031 -308 2°/ SNC Rames Centre Bail 2 1 279 -189 3°/ SNC Rames Poitou Charente Bail 5 769 -1 807 4°/ SNC Rames Champagne Ardennes Bail 4 678 -1 515 5°/ SNC Rames Dijon Bail 3 264 8 341 6°/ SNC Rames Centre Bail 3 4 805 -6 114 7°/ SNC Rames Brest Bail 1 797 -781 8°/ SNC Rames Poitou Bail 2 3 361 -2 663 2°/ Filiales étrangères B) Participations non reprises au paragraphe I : 1°/ Filiales françaises 2°/ Filiales étrangères Note 22 . 3 . Liste des filiales et participations : (En milliers d'Eur os ) Montant des capitaux propres Résultat du dernier exercice % Détenu directement A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par SOGEFINERG ) SNC RAMES CENTRE BAIL 1 -13 839 -308 99% 17 cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES CENTRE BAIL 2 -7 244 -189 99% 17 cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES POITOU CHARENTES BAIL -49 467 -1 807 99% 17 cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNE BAIL -43 872 -1 515 99% 17 cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES DIJON BAIL 896 8 341 99% 17 cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES CENTRE BAIL 3 2 600 -6 114 99% 17 cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES BREST BAIL -13 309 -781 99% 17 cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES POITOU BAIL 2 (SOCAD96) 874 -2 663 99% 17 cours Valmy 92800 Puteaux B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par SOGEFINERG ) C) Autres titres détenus (Moins de 10 % du capital détenu par SOGEFINERG ) D) Certificats d'association Note 23 . – Honoraires des commissaires aux comptes . Les honoraires HT de la lettre de mission de notre (nos) commissaire(s) aux comptes, au titre de l'exercice 2020, s'élèvent à : DELOITTE & ASSOCIES : 22 960,00 € ERNST & YOUNG : 22 960,00 € Note 24 . – Ventilation des produits bancaires . (En milliers d'Eur os ) Produits France Produits export 2020 2019 Intérêts et produits assimilés 13 016 13 016 15 848 Produits sur opérations de crédit bail et assimilées 40 900 40 900 77 638 Produits sur opérations de location simple 1 141 1 141 1 949 Revenus des titres à revenu variable 1 169 1 169 Produits de commissions Gains de change Autres produits d'exploitation bancaire 1 138 1 138 1 079 Total 57 364 57 364 96 514 Note 25 . – Environnement et activités bancaires . La SOCIETE GENERALE a intégré l'examen des aspects environnementaux dans l'octroi de crédits et de financement de projets. Pour répondre aux besoins spécifiques des entreprises ou des collectivités locales en matière d'économies d'énergie et de protection de l'environnement, la SOCIETE GENERALE dispose de deux sociétés de crédit-bail spécialisées ayant le statut de SOFERGIE , dont SOGEFINERG. IV. — Affectation du résultat. Documents sociaux. — Les documents relatifs à la société et en particulier ses statuts, ses comptes, les rapports présentés à ses assemblées par le Conseil d'administration ou les commissaires aux comptes, peuvent être consultés à la Tour Société Générale, 17, Cours Valmy - 92800 PUTEAUX- La Défense cedex- — Affectation du résultat approuvée par l'AGO du 28 mai 2021 : Origine : Report à nouveau antérieur 36 279,48 Résultat de l'exercice - bénéfice 12 597 898,30 Reduction du capital social par apurement Partiel du report a nouveau débiteur Affectations : Résultat à affecter 12 634 177,78 Affectation de la manière suivante: Versement de dividende 12 600 000,00 Report à nouveau 34 177,78 — Résultats financiers au cours des cinq derniers exercices : 31/12/2020 31/12/2019 31/12/2018 31/12/2017 31/12/2016 Situation financière en fin d'exercice Capital social (En milliers d’Euros) 14 400 14 400 14 400 14 400 14 400 Nombre d'actions émises 900 000 900 000 900 000 900 000 900 000 Ordinaires A dividende prioritaire Nombre maximum d'actions à créer Par conversion d'obligations Par droit de souscription Résultats globaux des opérations effectives (En milliers d'Eur os ) Chiffre d'affaires hors taxes 57 364 96 514 71 866 77 737 78 113 Résultat avant impôts, amortissements et provisions 1 329 22 740 -7 711 -7 333 -8 028 Impôt sur les bénéfices -4 699 -10 741 -1 433 -4 903 -5 465 Résultat après impôts, amortissements et provisions 12 598 22 801 3 262 9 177 10 930 Distribution de dividendes Résultats des opérations par action (en Eur os ) Résultat après impôts, mais avant amortissements et provisions Résultat après impôts, amortissements et provisions Dividende versé à chaque action Personnel Nombre de salariés Montant de la masse salariale (En milliers d'euros) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (En milliers d'Euros) (1) Signes : en - pour les charges et en + pour les produits V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels . ( Exercice clos le 31 décembre 2020 .) Aux associés de la société SOGEFINERG, Opinion . — En exécution de la mission qui nous a été confiée par l'assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la société SOGEFINERG relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2020, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. Fondement de l’opinion : — Référentiel d’audit : Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport. — Indépendance : Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance, prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes sur la période du 1er janvier 2020 à la date d’émission de notre rapport. Justification des appréciations . — La crise mondiale liée à la pandémie de COVID-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l’audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l’état d’urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d’avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l’organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en œuvre des audits. C’est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations les plus importantes auxquelles nous avons procédé, selon notre jugement professionnel, ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués, sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues et sur la présentation d’ensemble des comptes. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble, et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Vérifications spécifiques . — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et règlementaires. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux associés . Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du président et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux associés, à l'exception du point ci-dessous. La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l'article D.441-6 du code de commerce appellent de notre part l’observation suivante : comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les opérations bancaires, votre société considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels . Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Les comptes annuels ont été arrêtés par le président. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ; il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Paris - La Défense, le 21 mai 2021 . Les commissaires aux comptes Ernst & Young et Autres : Deloitte & Associés : Vanessa JOLIVALT ; Anne-Elisabeth PANNIER . VI. — Rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions réglementées . Assemblée générale d’approbation des comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2020 . Aux associés de la SOGEFINERG, En notre qualité de commissaires aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées. Il nous appartient de vous communiquer, sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques et les modalités essentielles des conventions dont nous avons été avisés ou que nous aurions découvertes à l’occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé ni à rechercher l'existence d’autres conventions. Il vous appartient d'apprécier l'intérêt qui s'attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation. Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons estimé nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission. Conventions soumises à l’approbation de la collectivité des associés . — Nous vous informons qu’il ne nous a été donné avis d’aucune convention autorisée et conclue au cours de l’exercice écoulé à soumettre à l’approbation de la collectivité des associés en application des dispositions de l’article L. 227-10 du code de commerce. Paris-La Défense, le 21 mai 2021 . Les commissaires aux comptes : Ernst & Young et Autres : Deloitte & Associés : Vanessa JOLIVALT ; Anne-Elisabeth PANNIER.
SOGEFINERG SA Société Anonyme au capital de14 400 000 euros Siège social : 17, cours Valmy , 92800 Puteaux - La Défense 307 712 513 RCS Nanterre Situation au 3 1 déc embre 2020 (en milliers d’euros) ACTIF MONTANT Caisse, banques centrales, C.C.P 0 Effets publics et valeurs assimilées 0 Créances sur les établissements de crédit 259 483 Opérations avec la clientèle 0 Obligations et autres titres à revenu fixe 0 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 8 Parts dans les entreprises liées 0 Crédit-bail et location avec option d'achat 186 439 Location simple 4 639 Immobilisations incorporelles 0 Immobilisations corporelles 0 Capital souscrit non versé 0 Actions propres 0 Autres actifs 4 066 Comptes de régularisation 2 435 TOTAL ACTIF 457 070 PASSIF MONTANT Banques centrales, C.C.P 0 Dettes envers les établissements de crédit 369 835 Opérations avec la clientèle 14 751 Dettes représentées par un titre 0 Autres passifs 6 668 Comptes de régularisation 15 347 Provisions 0 Provisions règlementées 9 196 Subventions d'investissement 25 397 Fonds pour risques bancaires généraux 0 Dettes subordonnées 0 Capital souscrit 14 400 Primes d'émission 0 Réserves 1 440 Écarts de réévaluation 0 Report à nouveau 36 TOTAL PASSIF 457 070 HORS-BILAN MONTANT Engagements donnés Engagements de financement 1 490 Engagements de garantie 0 Engagements sur titres 0 Engagements reçus Engagements de financement Engagements de garantie 167 303 Engagements sur titres 0
SOGEFINERG SA Société Anonyme au capital de14 400 000 euros Siège social : 17, cours Valmy 92 800 Puteaux - La Défense 307 712 513 RCS Nanterre Situation au 30 septembre 2020 (en milliers d’euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P 0 Effets publics et valeurs assimilées 0 Créances sur les établissements de crédit 258 264 Opérations avec la clientèle 0 Obligations et autres titres à revenu fixe 0 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 9 Parts dans les entreprises liées 0 Crédit-bail et location avec option d'achat 198 983 Location simple 1 714 Immobilisations incorporelles 0 Immobilisations corporelles 0 Capital souscrit non versé 0 Actions propres 0 Autres actifs 2 944 Comptes de régularisation 2 601 Total Actif 464 515 Passif Montant Banques centrales, C.C.P 0 Dettes envers les établissements de crédit 373 413 Opérations avec la clientèle 15 014 Dettes représentées par un titre 0 Autres passifs 11 440 Comptes de régularisation 11 227 Provisions 0 Provisions règlementées 11 863 Subventions d'investissement 25 682 Fonds pour risques bancaires généraux 0 Dettes subordonnées 0 Capital souscrit 14 400 Primes d'émission 0 Réserves 1 440 Écarts de réévaluation 0 Report à nouveau 36 Total Passif 464 515 Hors-Bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 2 090 Engagements de garantie 0 Engagements sur titres 0 Engagements reçus Engagements de financement Engagements de garantie 168 341 Engagements sur titres 0
SOGEFINERG SA Société Anonyme au capital de14 400 000 euros Siège social : 17, cours Valmy 92 800 Puteaux - La Défense 307 712 513 RCS Nanterre Situation au 30 juin 2020 (en milliers d’euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P 0 Effets publics et valeurs assimilées 0 Créances sur les établissements de crédit 259 232 Opérations avec la clientèle 0 Obligations et autres titres à revenu fixe 0 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 9 Parts dans les entreprises liées 0 Crédit-bail et location avec option d'achat 200 872 Location simple 5 964 Immobilisations incorporelles 0 Immobilisations corporelles 0 Capital souscrit non versé 0 Actions propres 0 Autres actifs 3 028 Comptes de régularisation 2 227 Total Actif 471 332 Passif Montant Banques centrales, C.C.P 0 Dettes envers les établissements de crédit 382 518 Opérations avec la clientèle 15 267 Dettes représentées par un titre 0 Autres passifs 7 664 Comptes de régularisation 8 236 Provisions 0 Provisions règlementées 15 802 Subventions d'investissement 25 969 Fonds pour risques bancaires généraux 0 Dettes subordonnées 0 Capital souscrit 14 400 Primes d'émission 0 Réserves 1 440 Écarts de réévaluation 0 Report à nouveau 36 Total Passif 471 332 Hors-Bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 2 090 Engagements de garantie 0 Engagements sur titres 0 Engagements reçus Engagements de financement Engagements de garantie 171 031 Engagements sur titres 0
SA SOGEFINERG Société Anonyme au capital de 14 400 000 Euro s Siège Social : 17 Cours Valmy - 92800 Puteaux 307 712 513 RCS Nanterre Comptes annuels au 31 décembre 201 9 . I. — Bilan. (En milliers d’ Euro s.) Actif 31/12/2019 31/12/2018 Caisse , Banques Centrales, Comptes Courants Postaux Effets publics et valeurs assimilées Créances sur les établissements de crédit (note 2) : 289 662 287 504 A vue 13 776 9 603 A terme 275 886 277 901 Opérations avec la clientèle : Créances commerciales Autres concours à la clientèle Comptes ordinaires débiteurs Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme (note 3) 9 9 Parts dans les entreprises liées Crédit-bail et location avec option d'achat (note 4) 213 529 276 053 Location simple (note 4) 5 745 6 530 Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Capital souscrit non versé Actions propres Autres actifs (note 5) 2 511 2 126 Comptes de régularisation (note 5) 2 502 3 043 Total 513 957 575 265 Passif 31/12/2019 31/12/2018 Banques Centrales, Comptes Courants Postaux : Dettes envers les établissements de crédit (note 6) : 396 815 476 482 A vue 270 260 A terme 396 545 476 221 Opérations avec la clientèle (note 7) : 15 770 16 728 Comptes d'épargne à régime spécial : A vue A terme Autres dettes : 15 770 16 728 A vue A terme 15 770 16 728 Dettes représentées par un titre : Bons de caisse Titres de marché interbancaires et titres de créances négociables Emprunts obligataires Autres dettes représentées par un titre Autres passifs (note 8) 14 375 5 820 Comptes de régularisation (note 8) 2 772 2 933 Provisions Dettes subordonnées Fonds pour risques bancaires généraux Capitaux propres (note 9) : 84 224 73 302 Capital 14 400 14 400 Primes d'émission Réserves 1 440 1 440 Ecart de réévaluation Provisions règlementées 25 164 35 964 Subvention d'investissement 26 534 27 613 Report à nouveau -6 115 -9 378 Résultat de l'exercice 22 801 3 262 Total 513 957 575 265 Résultat de l'exercice en centimes : 22 801 458,07 Total du bilan en centimes : 513 957 367 (Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers). II. — Hors-bilan. (En milliers d' Euro s) 31/12/2019 31/12/2018 Engagements donnés 2 090 9 577 Engagements de financement (note 15) 2 090 9 577 Engagements en faveur d'établissement de crédit 2 090 9 577 Engagements en faveur de la clientèle Engagements de garantie Engagements en faveur d'établissement de crédit Engagements en faveur de la clientèle Engagements sur titres Titres à livrer Autres engagements donnés Engagements reçus 177 851 263 154 Engagements de financement 69 349 Engagements reçus d'établissement de crédit 69 349 Engagements reçus de la clientèle Engagements de garantie (note 15) 177 851 193 805 Engagements reçus d'établissement de crédit 177 851 193 805 Engagements reçus de la clientèle Engagements sur titres Titres à recevoir Autres engagements reçus Autres engagements 31/12/2019 31/12/2018 Opérations en devises Engagements devises (achetées ou empruntées) à recevoir Engagements devises (vendues ou prêtées) à donner Engagements sur instruments financiers à terme (note 16) 542 679 602 212 Autres engagements Engagements donnés Engagements reçus Engagements douteux (Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers). III. — Compte de résultat. (En milliers d' Euro s) 31/12/2019 31/12/2018 Produits et charges d'exploitation bancaire + Intérêts et produits assimilés (note 10) 15 848 15 727 + Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les Ets de crédit 4 984 3 769 + Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle + Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe + Autres intérêts et produits assimilés 10 864 11 958 - Intérêts et charges assimilées (note 10) -25 502 -28 038 - Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les Ets de crédit -14 068 -15 846 - Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle -792 -835 - Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe - Autres intérêts et charges assimilées -10 642 -11 357 + Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 77 638 52 917 - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées -45 168 -48 885 + Produits sur opération de location simple 1 949 1 946 - Charges sur opérations de location simple -2 117 -2 071 + Revenus des titres à revenu variable + Commissions (produits) - Commissions (charges) (note 11) -15 -34 + / - Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de négociation - Opérations sur titres de transaction - Opérations de change - Opérations sur instruments financiers + / - Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de placement et assimilés - Plus ou moins-value - Dotations aux provisions et reprises + Autres produits d'exploitation bancaire 1 079 1 276 - Opérations faites en commun + Autres produits d'exploitation bancaire 1 079 1 276 - Autres produits non bancaires - Autres charges d'exploitation bancaire - Opérations faites en commun - Autres charges d'exploitation bancaires Produit net bancaire 23 713 -7 161 - Charges générales d'exploitation (note 12) -973 -550 - Frais de personnel - Autres frais administratifs -973 -550 - Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles Résultat brut d'exploitation 22 740 -7 711 - Coût du risque - Coût du risque sur établissement de crédit - Coût du risque sur la clientèle - Coût du risque sur portefeuille titres - Autres opérations Résultat d'exploitation 22 740 -7 711 + / - Gains ou pertes sur actifs immobilisés - Immobilisations financières - Immobilisations incorporelles - Immobilisations corporelles Résultat courant avant impôt 22 740 -7 711 + / - Résultat exceptionnel 2 - Impôt sur les bénéfices (note 13) -10 741 -1 433 + / - Dotation / reprises de FRBG et provisions réglementées (note 14) 10 800 12 406 Résultat net de l'exercice 22 801 3 262 (Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers). I V . — Annexes. Note 1. – Règles et méthodes comptables. Les comptes sociaux de la société SOGEFINERG ont été établis conformément aux dispositions définies par le règlement ANC N° 2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. — Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : – continuité de l'exploitation, – permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, – indépendance des exercices, et conformément aux règles générales et bancaires d'établissement et de présentation des comptes annuels. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Changement de méthode comptable et comparabilité des comptes. — Aucun changement de méthode comptable n'est intervenu au cours de l'exercice. Changement d'estimation. — Aucun changement d'estimation n'est intervenu au cours de l'exercice. — Les principales méthodes utilisées sont les suivantes : Créances sur les établissements de crédit et la clientèle. — Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit ; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours pour la clientèle. Les intérêts courus non échus sur ces créances sont portés en comptes de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat. Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Elles font l'objet d'une appréciation au cas par cas. Une dépréciation en fonction du risque encouru est constituée pour chacune d'elles. Aucune dépréciation n'a été constituée. Créances douteuses. — Par application du règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, sont distingués comptablement les encours sains et les encours douteux. — Sont des encours douteux, les encours porteurs d'un risque de crédit avéré correspondant à l'une des situations suivantes : – lorsqu'il existe un ou plusieurs impayés depuis trois mois au moins (six mois pour le crédit-bail immobilier, neuf mois pour les créances sur des collectivités locales), – lorsque la situation d'une contrepartie présente des caractéristiques telles qu'indépendamment de l'existence de tout impayé on peut conclure à l'existence d'un risque avéré. II en est ainsi notamment lorsque l'établissement a connaissance de la situation financière dégradée de sa contrepartie, se traduisant par un risque de non recouvrement, – s'il existe des procédures contentieuses entre l'établissement et sa contrepartie, notamment les procédures de surendettement, de redressement judiciaire, liquidation judiciaire, faillite personnelle, liquidation de bien, ainsi que les assignations devant un tribunal correctionnel. Par contagion, le classement d'un encours en douteux sur une contrepartie entraîne obligatoirement le déclassement de tous les engagements liés à cette contrepartie, nonobstant l'existence de garanties ou de cautions (sauf cas de litiges ponctuels ou d'un risque de crédit dépendant de la solvabilité d'un tiers). Les encours douteux donnent lieu à la constitution de dépréciations correspondant à la perte probable. Les dotations et reprises de dépréciations, les pertes sur créances irrécupérables et les récupérations sur créances amorties sont présentées dans la rubrique « Coût du risque ». Portefeuille titres Les titres sont classés en fonction de : – Leur nature : effets publics (bons du Trésor et titres assimilés), obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du maché interbancaire), actions et autres titres à revenu ; – L'intention de détention selon leur portefeuille de destination : transaction, placement, investissement, participations et parts dans les entreprises liées, activité de portefeuille et autres titres détenus à long terme, correspondant à l'objet économique de leur détention. Les achats et les ventes de titres sont comptabilisés au bilan en date de règlement-livraison. La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais d'acquisition. Titres de transaction. — Ce sont des titres, qui, à l'origine, sont acquis ou vendus avec l'intention de les revendre ou de les racheter à court terme ou qui sont détenus dans le cadre d'une activité de mainteneur de marché. Ces titres sont négociables sur un marché actif et les prix de marché ainsi accessibles sont représentatifs de transactions réelles intervenant régulièrement sur le marché dans des conditions de concurrence normale. A la clôture de l'exercice, les titres de transaction sont évalués sur la base de leur valeur de marché. Le solde des gains et pertes latents ainsi constaté, de même que le solde des gains et pertes réalisés sur cession des titres est porté au compte de résultat, dans la rubrique " Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de négociation". Les coupons encaissés sur les titres à revenu fixe du portefeuille de transaction sont classés dans le compte de résultat au sein de la rubrique « Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe. — Titres de placement : – Actions et autres titres à revenus variables : A la clôture de l'exercice, les titres sont évalués par rapport à leur valeur probable de négociation. Aucune compensation n'est opérée entre les plus et moins-values latentes ainsi constatées. En cas de moins-values latentes, une dépréciation du portefeuille titres est constatée en comptabilité. Les revenus attachés aux actions de placement sont portés au compte de résultat dans la Rubrique "Revenus des titres à Revenus Variables" (Note 10). Les dotations et reprises de dépréciation ainsi que les plus ou moins-values de cessions de ces titres sont comptabilisées dans la rubrique "Gains ou Pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés » du compte de résultat. – Obligations et autres titres à revenu fixe : Les différences entre les prix d'acquisition et les valeurs de remboursement (primes si elles sont positives, décotes si elles sont négatives) sont enregistrées au compte de résultat sur la durée de vie résiduelle des titres concernés. Les intérêts courus à recevoir attachés aux obligations et autres titres à revenu fixe de placement sont portés dans un compte de créances rattachées en contrepartie de la rubrique "Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe" du compte de résultat. A la clôture de l'exercice, les titres sont estimés selon leur valeur probable de négociation. Les plus-values ne sont pas comptabilisées et les moins-values latentes donnent lieu à la constitution d'une dépréciation. Les dotations et reprises de dépréciation ainsi que les plus ou moins-values de cession de ces titres sont enregistrées dans la rubrique "Gains ou Pertes sur opérations liées aux portefeuilles de placement et assimilés » du compte de résultat. Titres d'investissement. — Les titres d'investissement sont les titres à revenu fixe assortis d'une échéance fixée qui ont été avec l'intention manifeste de les détenir jusqu'à l'échéance et pour lesquels SOGEFINERG a la capacité de les détenir jusqu'à l'échéance. A la clôture de l'exercice, les moins-values latentes ne donnent pas lieu à la constitution d'une dépréciation relative au portefeuille-titres, sauf s'il existe une forte probabilité de cession des titres à court terme, ou s'il existe des risques de défaillance de l'émetteur des titres. Les dotations et reprises de dépréciations ainsi que les plus ou moins-values de cession de titres d'investissement sont enregistrées dans la rubrique « Gains ou Pertes sur actifs immobilisés » du compte de résultat. Titres de participations, autres titres détenus à long terme, parts dans les entreprises liées. — Il s'agit de titres dont la possession durable est estimée utile à l'activité de notre société ou du groupe Société Générale. A la clôture de l'exercice, ces titres sont évalués à leur valeur d'utilité représentative du prix que la société accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et les moins-values latentes donnent lieu à constitution d'une dépréciation du portefeuille titres. Les revenus de dividendes attachés à ces titres sont portés au compte de résultat dans la Rubrique "Revenus des titres à revenus variables". Les dotations et reprises de dépréciation ainsi que les plus ou moins-values de cessions de ces titres sont comptabilisées dans la rubrique « Gains ou Pertes sur actifs immobilisés » du compte de résultat. Immobilisations. — Les immobilisations sont inscrites à l'actif du bilan à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition. — Les amortissements sont calculés suivant la durée réelle d'utilisation des biens en utilisant le mode d'amortissement suivant : – Les dotations aux amortissements sont portées au compte de résultat dans la rubrique Dotations aux Amortissements. Opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat. — La société applique les dispositions de l'avis n° 2006-C du 4 octobre 2006 du comité d'urgence du CNC afférant aux contrats de locations au sens d'IAS17. Les opérations de crédit-bail et locations avec option d'achat et assimilées sont des opérations ayant pour finalité le financement d'un bien dont le bailleur n'a pas vocation à conserver la propriété à l'issue du bail. Les immobilisations louées dans le cadre d'un contrat de crédit-bail ou location avec option d'achat sont inscrites à l'actif à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition . — Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes : Crédit-bail et Loc. Option achat Mode Durée Constructions Linéaire/ Financier 9 à 32 ans Installations Linéaire/ Financier 8 à 32 ans Matériel de transport Financier 15 ans Linéaire = amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien. Financier = amortissement sur la durée du contrat de location. Les revenus des loyers sont enregistrés sur la durée du bail dans le compte de résultat au poste « produits sur opérations de crédit-bail et assimilées » ou au poste « produits sur opérations de location simple » selon la qualification du bien à l'actif du bilan. Location simple. — Sont inscrits dans cette rubrique les biens destinés à la location sans option d'achat. Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition. — Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes : Location simple Mode Durée Constructions Linéaire 16 à 20 ans Installations Linéaire/ Financier 16 à 20 ans Linéaire = amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien Financier = amortissement sur la durée du contrat de location Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle. — Les dettes envers les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit ; comptes d'épargne à régime spécial et autres dépôts pour les opérations avec la clientèle. Les intérêts courus sur ces dettes sont portés en comptes de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat. Dettes représentées par un titre. — Les dettes représentées par un titre sont ventilées selon le support : bons de caisse, titres du marché interbancaire et titres de créances négociables, titres obligataires et assimilés, à l'exclusion des titres subordonnés classés au bilan parmi les dettes subordonnées. Les intérêts courus à verser attachés à ces titres sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat dans la rubrique « Intérêts et charges assimilées ». Impôts différés. — La société utilise la faculté d'enregistrer des impôts différés dans ses comptes sociaux. Les impôts différés sont comptabilisés dès lors qu'une différence temporaire est identifiée entre les valeurs comptables et les valeurs fiscales. Les variations de l'exercice sont inscrites en compte de résultat dans le poste « impôt sur les bénéfices » et les stocks sont enregistrés au bilan dans le poste « compte de régularisation ». Provisions. — Les provisions inscrites au passif du bilan sont comptabilisées conformément au règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014. Les provisions représentent des passifs dont l'échéance ou le montant ne sont pas fixés de manière précise. Leur constitution est subordonnée à l'existence d'une obligation à l'égard d'un tiers dont il est probable ou certain qu'elle provoquera une sortie de ressources sans contrepartie attendue. Ces provisions couvrent des risques identifiés à l'actif au passif du bilan et au hors bilan. Les dotations et les reprises de provisions sont classées par nature dans les rubriques correspondantes du compte de résultat. Dettes subordonnées. — Cette rubrique regroupe les dettes matérialisées ou non par des titres, à terme ou à durée indéterminée, dont le remboursement en cas de liquidation du débiteur n'est possible qu'après désintéressement des autres créanciers. Les intérêts courus à verser attachés aux dettes subordonnées sont portés dans un compte de dettes rattachées par contrepartie du compte de résultat. Provisions réglementées. — Les provisions réglementées correspondent aux amortissements dérogatoires (différentiel entre l'amortissement économique et l'amortissement fiscal). Elles font partie des capitaux propres. — Les immobilisations destinées à économiser l'énergie, conformément aux dispositions fiscales, bénéficient d'un amortissement fiscal sur 12 mois. — Les matériels de transport font l'objet d'un amortissement dégressif sur 15 ans et les installations sur 9 à 21 ans. Subventions d'investissements. — Ce poste enregistre la quote-part de subventions reçues et non encore virée au compte de résultat. Les subventions d'investissements participent au financement des immobilisations de crédit-bail et de location simple. Elles font partie des capitaux propres et font l'objet d'un étalement sur la même durée que les immobilisations auxquelles elles se rapportent. Ces subventions sont donc progressivement virées vers le compte de résultat dans le poste « autres produits d'exploitation bancaire ». Opérations en devises. — Conformément aux règlements ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014, les opérations enregistrées en devises au bilan ou au hors bilan sont converties sur la base des cours de change officiels à la date de clôture. Les opérations initiées sont enregistrées en devises par la contrepartie de comptes de positions de change par devises. A chaque arrêté comptable, le solde des comptes de positions de change est porté en résultat. Les opérations comptabilisées par la société sont essentiellement en Euro s. Opérations sur instruments financiers à terme. — Les opérations de couverture portant sur des instruments financiers à terme de taux ou de devises sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements ANC n°2014-07 du 26 nombre 2014. Les engagements nominaux sur les instruments à terme sont présentés en hors bilan. Les charges et produits relatifs aux IFAT utilisés à titre de couverture, affectés dès l'origine à un élément identifié, sont constatés dans les résultats de manière symétrique à la prise en compte des produits et charges sur les éléments couverts. Concernant des instruments de taux d'intérêt, ils sont comptabilisés dans la même rubrique que les produits et charges sur les éléments couverts. Cout du risque. — Le contenu de la rubrique Coût du Risque comprend les dotations nettes des reprises aux dépréciations et provisions pour risques de contrepartie ainsi que les pertes sur créances irrécouvrables et les récupérations sur créances amorties. Gains et pertes sur actifs immobilisés. — Ce poste regroupe les plus ou moins-values de cession et les dotations nettes aux dépréciations des titres de participation et parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme, titres d'investissement et immobilisations d'exploitation. Transactions entre les parties liées. — Conformément au règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, la société SOGEFINERG ne donne pas d'information en annexe pour tout ou partie des raisons suivantes : – les transactions effectuées ont été conclues à des conditions normales de marché ; – les transactions effectuées concernent des opérations avec sa société mère, les filiales qu'elle détient (directement ou indirectement) en quasi-totalité ou entre ses filiales détenues en quasi-totalité. Faits marquants de l'exercice : — Quatre opérations de crédit-bail sont arrivées à terme en juin 2019 : – SC009600 pour un montant d'impact au bilan de 5 361 K€ et un impact de 484 K€ sur le résultat. – SC009601 pour un montant d'impact au bilan de 4 671 K€ et un impact de 499 K€ sur le résultat. – SC009062 pour un montant d'impact au bilan de 5 599 K€ et un impact de 595 K€ sur le résultat. – SC010000 pour un montant d'impact au bilan de 68 239 K€ et un impact de 26 646 K€ sur le résultat. Évènements importants survenus depuis la clôture de l’exercice écoulé. — L’épidémie du COVID-19, apparue en janvier 2020, a entraîné une crise sanitaire mondiale. La Société a mis en œuvre des mesures appropriées pour répondre aux besoins de son client. Bien qu’il soit difficile d’évaluer de façon précise les impacts de cette crise à date, l’intégralité des opérations de la Société ont pu être maintenues et aucun impact sur les comptes au 31 décembre 2019 n’a été identifié. Note 2. – Créances sur les établissements de crédit. (En milliers d’ Euro s) 31/12/2019 31/12/2018 Comptes et prêts : 288 468 286 219 A vue : 13 776 9 603 Comptes ordinaires 13 776 9 603 Prêts et comptes au jour le jour Valeurs reçues en pension au jour le jour A terme : 274 692 276 616 Prêts et comptes à terme 274 692 276 616 Prêts subordonnés et participatifs Valeurs reçues en pension à terme Créances rattachées 1 194 1 285 Créances douteuses Total brut 289 662 287 504 Dépréciations Total net 289 662 287 504 Titres reçus en pension Créances rattachées Total 289 662 287 504 Note.3. 1. Participations et autres titres détenus à long terme : (En milliers d' Euro s) 31/12/2018 Augmentation Diminution Autres 31/12/2019 Titres de participation : Valeur brute ( * ) 30 811 30 811 (*) Dont titres côtés Créances rattachées Dépréciations ( * ) -30 802 -30 802 ( * ) Dont titres côtés Valeur nette au bilan 9 9 Autres titres détenus à long terme : Valeur brute ( * ) ( * ) Dont titres côtés Créances rattachées Dépréciations ( * ) ( * ) Dont titres côtés Valeur nette au bilan Total net 9 9 2. Parts dans les entreprises liées : (En milliers d' Euro s) 31/12/2018 Augmentation Diminution Autres (1) 31/12/2019 Etablissement de crédit Côtés Non côtés Autres Côtés Non côtés D é préciations (2) Total net Note 4. 1. Opérations de crédit-bail et location simple : (En milliers d' Euro s) Valeur brute 31/12/2018 Acquisitions Cessions Autres mouvements Valeur brute 31/12/2019 Amortissement provisions et dépréciations cumulés 31/12/2019 Valeur nette 31/12/2019 Crédit-bail et location avec option d'achat : 635 628 11 428 -97 421 549 635 -336 107 213 529 Terrains loués Biens mobiliers loués 409 915 -83 671 326 244 -263 423 62 821 Biens immobiliers loués 211 945 211 945 -72 666 139 279 Biens immobiliers en cours de construction Biens mobiliers temporairement non loués Biens immobiliers temporairement non loués Autres 18 18 -18 Créances rattachées 13 750 11 428 -13 750 11 428 11 428 Créances douteuses Location simple : 42 994 4 913 -4 921 42 986 -37 240 5 745 Terrains Biens mobiliers 30 489 30 489 -29 700 788 Biens immobiliers 6 581 6 581 -6 537 44 Immobilisation en cours Biens mobiliers temporairement non loués Biens immobiliers temporairement non loués Autres 1 003 1 003 -1 003 Créances rattachées 4 921 4 913 -4 921 4 913 4 913 Créances douteuses Total 678 622 16 341 -102 342 592 621 -373 347 219 274 2. Ventilation de l'encours financier : (En milliers d' Euro s) < 1 an 1 à 5 ans > 5 ans 31/12/2019 Encours financier 21 197 90 245 202 562 314 004 Note 4. – (suite). 3. Amortissement des opérations de crédit-bail et location simple : (En milliers d' Euro s) Montant au 31/12/2018 Dotations Reprises Autres mouvements Montant au 31/12/2019 Crédit-bail et location avec option d'achat : 359 575 8 670 -32 139 336 107 Terrains loués Biens mobiliers loués 293 924 1 638 -32 139 263 423 Biens immobiliers loués 65 633 7 032 72 666 Biens mobiliers temporairement non loués Biens immobiliers temporairement non loués Autres 18 18 Location simple : 36 464 777 37 241 Terrains Biens mobiliers 28 963 737 29 700 Biens immobiliers 6 498 40 6 538 Biens mobiliers temporairement non loués Biens immobiliers temporairement non loués Autres 1 003 1 003 Total 396 039 9 447 -32 139 373 347 4. Ventilation des dotations : (En milliers d' Euro s) Linéaire Exceptionnel ou financier Dotation dérogatoire Reprise dérogatoire Crédit-bail et location avec option d'achat -81 928 90 598 10 360 Location simple -25 802 440 Total -81 953 91 400 10 800 5. Réserve latente : (En milliers d'Euros) Valeur nette 31/12/2019 Encours financiers Retraitements Réserve latente Stock au 31/12/2019 Stock au 31/12/2018 Variation 2019 Crédit-bail et location avec option d'achat 213 529 313 192 53 095 152 758 178 636 -25 878 Location simple 5 745 812 5 475 542 1 037 -495 Réserve brute 153 300 179 673 -26 373 IS différé sur réserve latente 34,43% 52 786 61 867 -9 081 Total 219 274 314 004 58 570 100 514 117 806 -17 292 Note 5. – Autres actifs et comptes de régularisation. (En milliers d'Euros) 31/12/2019 31/12/2018 Autres actifs : Sous-total 2 511 2 126 Dépôt de garantie 50 50 Clients CB TVA 866 866 Clients LS TVA 115 115 Intérêts à payer 32 Fournisseurs débiteurs 24 24 TVA sur factures non parvenues 48 69 Etat-TVA DED S/ABS 5 Débiteurs divers 1 403 970 Comptes de régularisation : Sous-total 2 502 3 043 Charges comptabilisées d'avance 79 98 Charges comptabilisées d’avance : Emprunts Charges comptabilisées d’avance : Swaps Charges comptabilisées d’avance : Assurances 24 Charges comptabilisées d’avance : Bail à construction IT 79 74 Produits à recevoir 2 423 2 945 Créances sur les établissements de crédit Opérations avec la clientèle Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme Parts dans les entreprises liées Opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat Opérations de location simple Immobilisations corporelles et incorporelles Actions propres Autres actifs Comptes de régularisation 2 423 2 945 Impôts différés Autres comptes de régularisation Total brut 5 013 5 169 Dépréciations Total net 5 013 5 169 Note 6. – Dettes envers les établissements de crédit. (En milliers d' Euro s) 31/12/2019 31/12/2018 Dettes à vue : 270 260 Dépôts et comptes ordinaires 270 260 Comptes et emprunts au jour le jour Valeurs données en pension au jour le jour Dettes à terme : 393 222 472 723 Emprunts et comptes à terme 393 222 472 723 Valeurs données en pension à terme Dettes rattachées 3 323 3 499 Titres donnés en pension Total 396 815 476 482 Note 7. – Opérations avec la clientèle. (En milliers d' Euro s) 31/12/2019 31/12/2018 Comptes d'épargne à régime spécial : A vue A terme Autres dettes envers la clientèle à vue : 15 770 16 728 Sociétés et entrepreneurs individuels 15 770 16 728 Particuliers Clientèle financière Autres Autres dettes envers la clientèle à terme : Sociétés et entrepreneurs individuels Particuliers Clientèle financière Autres Dettes rattachées Total dettes envers la clientèle 15 770 16 728 Valeurs données en pension à la clientèle Titres donnés en pension à la clientèle Total 15 770 16 728 Informations sur les encours, les dépréciations, les dotations et reprise, les créances passées en perte et les récupérations sur les créances passées en pertes conformément aux dispositions de l'ANC 2014-07 du 26 Novembre 2014 relatif au traitement comptable du risque de crédit. Lorsqu’un établissement présente une ventilation complémentaire de ces créances et dettes selon un ou plusieurs autres critères, il indique les modalités de présentation et de regroupement retenues, ainsi que les éventuelles modifications d’un exercice à l’autre. Note 8. – Autres passifs et comptes de régularisation. (En milliers d' Euro s) 31/12/2019 31/12/2018 Opérations sur titres : Dettes et titres empruntés Autres dettes de titres Autres passifs : 14 375 5 820 Dépôts reçus crédit-bail 429 1 577 Etat TVA collectée TVA collectée 979 979 Etat – TVA à décaisser 928 1 374 Clients créditeurs 213 Fournisseurs 104 13 Fournisseurs –charges à payer 404 444 Etat - charges à payer 576 Dettes IS groupe 10 741 1 433 Comptes de régularisation : 2 772 2 934 Charges à payer 2 483 2 591 Dettes envers les établissements de crédit 54 58 Opérations avec la clientèle Dettes représentées par un titre Autres passif Comptes de régularisation 2 429 2 533 Dettes subordonnées Impôts différés Produits constatés d'avance 289 343 Produits constatés d’avance : Loyers CB 289 343 Produits constatés d’avance : Commission MSI Autres comptes de régularisation Total 17 147 8 754 Note.9. (En milliers d’ Euro s . ) 1. Évolution des capitaux propres : Affectation du résultat de l'exercice précédent 31/12/2019 Origine : -6 116 Report à nouveau antérieur -9 378 Résultat de la période 3 262 Prélèvement sur les réserves Autres mouvements Affectation (1) : -6 116 Réserve légale Autres réserves Dividendes Autres répartition Report à nouveau -6 116 (1) La variation des postes de réserves et de report à nouveau par rapport à l'exercice précédent résulte de l'affectation du résultat au 31 décembre 2018 décidée par l'assemblée générale ordinaire en date du 29 mai 2019. 2. Capital social. — Le capital social est composé de 900 000 actions de 16 € de nominal, entièrement libérées . 3. Ventilation des réserves : (En milliers d' Euro s) Montant Réserve légale 1 440 Réserves statutaires Autres réserves Total 1 440 4. Projet d'affectation du résultat de l'exercice : (En milliers d' Euro s) Montant Résultat disponible 16 686 Report à nouveau antérieur -6 115 Résultat de la période 22 801 Prélèvement sur les réserves Affectation (1) : 16 686 Réserve légale Autres réserves Dividendes Autres répartition Report à nouveau 16 686 Note 9. – (suite). 5. Variation des capitaux propres : (En milliers d' Euro s) 31/12/2018 Augmentation Diminution 31/12/2019 Capital 14 400 14 400 Primes d'émission Réserves 1 440 1 440 Ecart de réévaluation Provisions règlementées 35 964 10 800 25 164 Subvention d'investissement 27 613 1 079 26 534 Report à nouveau -9 377 3 262 -6 115 Résultat de l'exercice 3 262 22 801 3 262 22 801 Distribution Total 73 302 26 063 15 141 84 224 Note 10. 1. Produits et charges d'intérêts : (En milliers d' Euro s) Charges Produits Net 2019 Net 2018 Sur opérations avec les établissements de crédit : 14 068 4 984 -9 084 -12 077 Opérations Avec les Banques Centrales, les Comptes Courants Postau x et les Ets de crédit 13 765 4 984 -8 781 -11 534 Titres et valeurs reçus en pension Autres 303 -303 -543 Sur opérations avec la clientèle : 792 -792 -835 Créances commerciales Autres concours à la clientèle 792 -792 -835 Comptes ordinaires débiteurs Titres et valeurs reçus en pension Autres Sur obligations et autres titres à revenu fixe Sur dettes subordonnées Autres intérêts et produits ou charges assimilés 10 642 10 864 222 601 Total 25 502 15 848 -9 654 -12 311 2. Revenus des titres à revenu variable : (En milliers d' Euro s) 2019 2018 Dividendes sur actions et autres titres à revenu variable Dividendes sur titres de participation et autres titres à long terme Part dans les entreprises liées Autres Total Note 11. – Produit net des commissions. (En milliers d' Euro s) Charges Produits Net 2019 Net 2018 Opérations avec les établissements de crédit Opérations avec la clientèle Opérations sur titres Opérations de crédit-bail et assimilées Opérations de location simple Opérations de change et sur instruments financiers Engagement de financement et de garantie 15 -15 -34 Prestations de services et autres Total 15 -15 -34 Note 12. 1. Charges générales d'exploitation : (En milliers d' Euro s) 2019 2018 Frais de personnel : Salaires et traitements Charges sociales et fiscales sur rémunérations Autres Autres frais administratifs : -973 -550 Impôts et taxes -520 -13 Services extérieurs -453 -537 Autres Total -973 -550 Note 13. 1. Impôts sur les bénéfices : (En milliers d' Euro s) 2019 2018 Charge fiscale courante 10 741 1 433 Charge fiscale différée Total 10 741 1 433 2. Ventilation de l'impôt sur les bénéfices : Ventilation résultats (En milliers d'Euros) Résultat avant impôts Retraitements Incidence impôt sur les sociétés Résultat après impôt Impôts brut (1) Avoir fiscal crédit d'impôt Impôt net imputé 1 - Taxé au taux normal -2 992 -928 -928 -2 064 2 - Taxé au taux réduit ou non taxable I. Résultat brut d'exploitation (1 + 2) -2 992 -928 -928 -2 064 3 - Taxé au taux normal 4 - Taxé au taux réduit ou non taxable II . Cout du risque (3 + 4) III . Résultat d'exploitation (I + II) -2 992 -928 -928 -2 064 5 - Taxé au taux normal 6 - Taxé au taux réduit ou non taxable IV. +/- G ains ou pertes sur actifs immobilis é s (5 + 6) V. Résultat courant avant impôt (III + IV) -2 992 -928 -928 -2 064 VI. Résultat exceptionnel Dotation nettes aux provisions réglementées 36 535 11 326 11 326 25 209 Imp ô t courant 10 398 10 398 Imp ô t diff é r é Cr é dit d' impôt comptabilis é Contributions 343 343 -343 A utres (à préciser) Résultat net 33 543 10 741 10 741 22 801 (1) Signes : l'impôt est signé en + pour une dette et en - pour une créance. Note 14. – Dotation nette de FRBG et provisions réglementées. (En milliers d' Euro s) Dotations Reprises 2 019 2 018 Provisions des fonds pour risques bancaires généraux -534 -534 Provisions règlementées -10 800 -10 800 -11 872 Amortissement dérogatoire -10 800 -10 800 -11 872 Total -10 800 -10 800 -12 406 Note 15. – Opérations non inscrites au bilan. Conformément au règlement n°2014-07 du 26 novembre 2014, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Cette annexe regroupe les informations sur les engagements financiers et opérations qui ne figurent pas au bilan. Sont présentées les opérations dont les risques et avantages en résultant sont significatifs et dont la divulgation est nécessaire pour l'appréciation de la situation financière de l'entreprise. 1. Engagements hors bilan comptabilisés. 1.1. Hors-bilan - Engagements reçus et donnés : (En milliers d' Euro s) Nature 31/12/2019 Engagements donnés : Engagements de financement : 2 090 En faveur d'établissements de crédit 2 090 En faveur de la clientèle Engagements de garantie : D'ordre d'établissements de crédit D'ordre de la clientèle Engagements reçus : Engagements de financement : D'établissements de crédit De la clientèle Engagements de garantie : 177 851 D'établissements de crédit 177 851 De la clientèle 1.2. Hors-bilan - Engagements sur titres : (En milliers d' Euro s) Nature 31/12/2019 Titres à livrer Titres à recevoir 1.3. Hors-bilan - Engagements douteux 1.4. Hors-bilan - Autres engagement Note 16. 1. Engagements sur instruments financiers à terme : (En milliers d'Euros) Opérations de gestion de positions Opérations de couverture Juste valeur Total 31/12/2019 31/12/2018 Opérations fermes : 542 679 -19 602 212 Opérations sur marchés organisés et assimilés : Contrats à terme de taux d'intérêt Contrats à terme de change Autres contrats à terme Opérations sur marchés de gré à gré : 542 679 -19 602 212 Swaps de taux d'intérêt 542 679 -19 602 212 Swaps financiers de devises F RA Autres Opérations conditionnelles : Options de taux d'intérêt Option de change Option sur actions et indices Autres options Total 542 679 -19 542 679 602 212 2. Ventilation des instruments financiers selon leur durée résiduelle : (En milliers d' Euro s) Moins d'1 an De 1 à 5 ans Plus de 5 ans Total Swaps de taux d'intérêts 36 947 161 004 344 728 542 679 Capitaux Floor Total 36 947 161 004 344 728 542 679 Note 17. – Emplois et ressources ventilés selon la durée restant à courir. (En milliers d'Euros) Durée restant à courir au 31 décembre 2019 < 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans > 5 ans Total Emplois : Créances sur les établissements de crédit 19 667 13 716 88 689 167 590 289 662 Opérations avec la clientèle Obligations et autres titres à revenu fixe Titres de transaction Titres de placement Titres d'investissement Actions et autres titres à revenu variable Titres de transaction Titres de placement Titres d'investissement Ressources : Dettes envers les établissements de crédit 10 455 19 710 111 180 255 470 396 815 Opérations avec la clientèle 253 770 4 727 10 020 15 770 Dettes représentées par un titre Note 18. – Identité de la société consolidante. Les comptes annuels de la SA SOGEFINERG sont inclus selon à méthode de l'intégration globale dans le périmètre de consolidation de : — SA SOCIETE GENERALE - 29 boulevard Haussmann 75009 PARIS En conséquence, la société est exemptée de l'obligation d'établir des comptes consolidés ainsi qu'un rapport de gestion consolidé. Note 19. – Intégration fiscale. La Société SOGEFINERG est intégrée fiscalement dans le groupe SOCIETE GENERALE depuis le 01/01/2001. Son résultat fiscal ayant servi de base de calcul à l'impôt est le suivant : — Bénéfice à court terme de 33 542 902 €. Du fait de l'intégration fiscale, une dette de 10 741 444 € envers la société mère a été comptabilisée en compte courant SG au bilan par contrepartie au compte de résultat du poste impôt sur les bénéfices. Note 20. – Informations concernant les entreprises liées. Le présent état concerne les entreprises liées, c'est-à-dire celles susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable et les entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation (sociétés détenues entre 10 et 50 %). (En milliers d' Euro s) 31/12/2019 Part entreprises liées Postes de l'actif : Créances sur les établissements de crédit 289 662 289 662 Opérations avec la clientèle Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme 9 9 Parts dans les entreprises liées Crédit-bail et location avec option d'achat 213 529 Location simple 5 745 Immobilisations Autres actifs et comptes de régularisation 5 013 2 423 Postes du passif Dettes envers les établissements de crédit 396 815 284 370 Opérations avec la clientèle 15 770 Dettes représentées par un titre Autres passifs et comptes de régularisation 17 147 13 171 Provisions et subventions d'investissement Dettes subordonnées Capitaux propres 61 423 Résultat de l'exercice 22 801 Postes du hors bilan : Engagements de financement : Engagements en faveur d'établissement de crédit 2 090 2 090 Engagements en faveur de la clientèle Engagements reçus d'établissement de crédit Engagements reçus de la clientèle Engagements de garantie : Engagements en faveur d'établissement de crédit Engagements en faveur de la clientèle Engagements reçus d'établissement de crédit 177 851 24 417 Engagements reçus de la clientèle Engagements sur titres Opérations en devises Engagements sur instruments financiers à terme 542 679 542 679 Autres engagements Engagements douteux Postes du compte de résultat Intérêts et produits assimilés 15 848 15 848 Revenus des titres à revenu variable Produits de commissions Intérêts et charges assimilées 25 502 22 445 Charges de commissions -15 -15 Autres (à détailler si significatif) Note 21. — Tableau des filiales et participations (1ère partie) : Sociétés / siège social (En milliers d'Euros) 31/12/2019 Capital Capitaux propres autre que le capital Quote-part du capital détenu en % Valeur comptable des titres détenus Brute Nette I - R enseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de SOGEFINERG A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par SOGEFINERG) B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par SOGEFINERG) II - R enseignements globaux concernant les autres filiales et participations A) Filiales non reprises au paragraphe I : 30 811 9 1°/ Filiales françaises 1°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 1 1 1 2°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 2 1 1 3°/ SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL 16 951 1 4°/ SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNES BAIL 13 853 1 5°/ SNC RAMES GRENOBLE BAIL 1 1 6°/ SNC RAMES DIJON BAIL 1 1 7°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 3 1 1 8°/ SNC RAMES BREST BAIL 1 1 9°/ SNC RAMES POITOU BAIL 2 1 1 2°/ Filiales étrangères B) Participations non reprises au paragraphe I : 1°/ Filiales françaises 2°/ Filiales étrangères Note 21. – (suite). — Tableau des filiales et participations (2ème partie) : (En milliers d'Euros) 31/12/2019 Montant des prêts et avances consentis et non remboursés Montant des cautions et avals donnés Chiffres d'affaires HT du dernier exercice clos Résultats (bénéfices ou pertes) du dernier exercice clos Dividendes encaissés par la Société au cours de l'exercice Observations / Date du dernier exercice clos Sociétés / siège social I - renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de SOGEFINERG A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par SOGEFINERG) B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par SOGEFINERG) II - renseignements globaux concernant les autres filiales et participations A) Filiales non reprises au paragraphe I : 1°/ Filiales françaises 1°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 1 2 013 -330 2°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 2 1 269 -212 3°/ SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL 5 618 -2 254 4°/ SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNES BAIL 4 562 -1 981 5°/ SNC RAMES GRENOBLE BAIL 2 262 29 323 6°/ SNC RAMES DIJON BAIL 3 209 -1 729 7°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 3 4 770 -6 916 8°/ SNC RAMES BREST BAIL 1 753 -1 007 9°/ SNC RAMES POITOU BAIL 2 3 295 -3 040 2°/ Filiales étrangères B) Participations non reprises au paragraphe I : 1°/ Filiales françaises 2°/ Filiales étrangères Note 22. 3. Liste des filiales et participations : (En milliers d' Euro s) Montant des capitaux propres Résultat du dernier exercice % Détenu directement A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par SOGEFINERG) SNC RAMES CENTRE BAIL 1 -12 695 -330 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES CENTRE BAIL 2 -6 531 -212 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL -45 575 -2 254 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNE BAIL -40 511 -1 981 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES GRENOBLE BAIL 1 257 29 323 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES DIJON BAIL -14 979 -1 729 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES CENTRE BAIL 3 2 538 -6 916 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES BREST BAIL -11 514 -1 007 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES POITOU BAIL 2 (SOCAD96) 1 243 -3 040 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par SOGEFINERG) C) Autres titres détenus (Moins de 10 % du capital détenu par SOGEFINERG) D) Certificats d'association Note 23. – Honoraires des commissaires aux comptes. Les honoraires HT de la lettre de mission de notre (nos) commissaire(s) aux comptes, au titre de l'exercice 2019, s'élèvent à : DELOITTE et ASSOCIES : 22 660,00 € ERNST et YOUNG : 22 660,00 € Note 24. – Ventilation des produits bancaires. (En milliers d' Euro s) Produits F rance Produits export 2019 2018 Intérêts et produits assimilés 15 848 15 848 15 727 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 77 638 77 638 52 917 Produits sur opérations de location simple 1 949 1 949 1 946 Revenus des titres à revenu variable Produits de commissions Gains de change Autres produits d'exploitation bancaire 1 079 1 079 1 276 Total 96 514 96 514 71 866 Note 25. – Environnement et activités bancaires. La SOCIETE GENERALE a intégré l'examen des aspects environnementaux dans l'octroi de crédits et de financement de projets. Pour répondre aux besoins spécifiques des entreprises ou des collectivités locales en matière d'économies d'énergie et de protection de l'environnement, la SOCIETE GENERALE dispose de deux sociétés de crédit-bail spécialisées ayant le statut de SOFERGIE, dont SOGEFINERG. V. — Affectation du résultat. Documents sociaux : Les documents relatifs à la société et en particulier ses statuts, ses comptes, les rapports présentés à ses assemblées par le Conseil d'administration ou les commissaires aux comptes, peuvent être consultés à la Tour Société Générale, 17, Cours Valmy - 92 800 PUTEAUX- La Défense cedex – Documents comptables annuels, approuvés par l'AGO du 26 mai 2020. Affectation du résultat approuvée par l'AGO du 26 mai 2020 : — Origine : Report à nouveau antérieur -6 115 178,59 Résultat de l'exercice - bénéfice 22 801 458,07 Reduction du capital social par apurement Partiel du report à nouveau débiteur — Affectations : Résultat à affecter 16 686 279,48 — Affectation de la manière suivante : Versement de dividende 16 650 000,00 Report à nouveau 36 279,48 — Résultats financiers au cours des cinq derniers exercices : 31/12/2019 31/12/2018 31/12/2017 31/12/2016 31/12/2015 Situation financière en fin d'exercice : Capital social (En milliers d’Euro ) 14 400 14 400 14 400 14 400 14 400 Nombre d'actions émises 900 000 900 000 900 000 900 000 900 000 Ordinaires A dividende prioritaire Nombre maximum d'actions à créer Par conversion d'obligations Par droit de souscription Résultats globaux des opérations effectives (En milliers d'Euros) : Chiffre d'affaires hors taxes 96 514 71 866 77 737 78 113 86 525 Résultat avant impôts, amortissements et provisions 22 740 -7 711 -7 333 -8 028 -8 274 Impôt sur les bénéfices -10 741 -1 433 -4 903 -5 465 -2 781 Résultat après impôts, amortissements et provisions 22 801 3 262 9 177 10 930 5 678 Distribution de dividendes Résultats des opérations par action (en Euros) : Résultat après impôts, mais avant amortissements et provisions Résultat après impôts, amortissements et provisions Dividende versé à chaque action Personnel : Nombre de salariés Montant de la masse salariale (En milliers d'Euros) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (En milliers d'Euros) (1) Signes : en - pour les charges et en + pour les produits. V I . — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels. ( Exercice clos le 31 décembre 2019. ) A l'assemblée générale de la Société Générale pour le Financement des Investissements économisant l’Energie-SOGEFINERG , Opinion . — En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la Société Générale pour le Financement des Investissements économisant l’Energie-SOGEFINERG , relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2019, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Ces comptes ont été arrêtés par conseil d’administration le 9 avril 2020 sur la base des éléments disponibles à cette date dans un contexte évolutif de crise sanitaire liée au Covid-19. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au conseil d’administration, exerçant les missions du comité spécialisé visé à l’article L.823-19 du code de commerce. Fondement de l’opinion : — Référentiel d’audit : Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport. — Indépendance : Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1er janvier 2019 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014 ou par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Justification des appréciations . — En application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance l’absence de points clés de l’audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble, arrêtés dans les conditions rappelées précédemment, et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Vérifications spécifiques . — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et règlementaires. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires . — Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration arrêté le 9 avril 2020 et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires, à l’exception du point ci-dessous. S’agissant des événements survenus et des éléments connus postérieurement à la date d’arrêté des comptes relatifs aux effets de la crise liée au Covid-19, la direction nous a indiqué qu’ils feront l’objet d’une communication à l’assemblée générale appelée à statuer sur les comptes. La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l’article D. 441-4 du Code de commerce appellent de notre part l’observation suivante : ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre société considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Informations relatives au gouvernement d'entreprise . — Nous attestons de l’existence, dans la section du rapport de gestion du conseil d'administration consacrée au gouvernement d’entreprise, des informations requises par l’article L.225-37-4 du code de commerce. Autres informations . — En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle, et aux participations réciproques vous ont été communiquées dans le rapport de gestion. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels . — Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au conseil d’administration, exerçant les missions du comité spécialisé visé à l’article L.823-19 du code de commerce, de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels : — Objectif et démarche d’audit : Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. — Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : – il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; – il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; – il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ; – il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; – il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Rapport au conseil d’administration exerçant les missions du comité spécialisé visé à l’article L.823-19 du code de commerce . — Nous remettons au conseil d’administration, exerçant les missions du comité spécialisé visé à l’article L.823-19 du code de commerce, un rapport qui présente notamment l’étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au conseil d’administration, exerçant les missions du comité spécialisé visé à l’article L.823-19 du code de commerce, figurent les risques d’anomalies significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au conseil d’administration, exerçant les missions du comité spécialisé visé à l’article L.823-19 du code de commerce, la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.822-10 à L.822-14 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le conseil d’administration, exerçant les missions du comité spécialisé visé à l’article L.823-19 du code de commerce, des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Paris - La Défense, le 11 mai 2020 . Les commissaires aux comptes : ERNST et YOUNG ET Autres DELOITTE & ASSOCIES Vanessa JOLIVALT Anne-Elisabeth PANNIER V II . — Rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions réglementées. ( Exercice clos le 31 décembre 2019. ) A l’Assemblée Générale DOCPROPERTY "A_adapter" \* MERGEFORMAT DOCPROPERTY societe3_dela \* MERGEFORMAT de la société PROPRIETEDOC "Presentation SocieteSousTitre" \* MERGEFORMAT SOGEFINERG , DOCPROPERTY PresentationSocieteTitre \* MERGEFORMAT Société Générale pour le Financement des Investissements économisant l'Energie -SOGEFINERG, En notre qualité de commissaires aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées. Il nous appartient de vous communiquer, sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques, les modalités essentielles ainsi que les motifs justifiant de l’intérêt pour la société des conventions dont nous avons été avisés ou que nous aurions découvertes à l’occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé ni à rechercher l’existence d’autres conventions. Il vous appartient DOCPROPERTY Article1 \* MERGEFORMAT , selon les termes de l'article R. 225-31 du Code de commerce, d’apprécier l’intérêt qui s’attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation. Par ailleurs, il nous appartient, le cas échéant, de vous communiquer les informations prévues à l’article DOCPROPERTY Article1bis \* MERGEFORMAT R. 225-31 du Code de commerce relatives à l’exécution, au cours de l’exercice écoulé, des conventions déjà approuvées par l’assemblée générale. Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons estimé nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission. Ces diligences ont consisté à vérifier la concordance des informations qui nous ont été données avec les documents de base dont elles sont issues. Conventions soumises à l’approbation de l’assemblée générale . — Nous vous informons qu’il ne nous a été donné avis d’aucune convention DOCPROPERTY AbsConvention2 \* MERGEFORMAT autorisée et conclue au cours de l’exercice écoulé à soumettre à l’approbation de l’assemblée générale en application des dispositions de l’article DOCPROPERTY Article2 \* MERGEFORMAT L. 225-38 du Code de commerce. Conventions déjà approuvées par l’assemblée générale . — Nous vous informons qu’il ne nous a été donné avis d’aucune convention déjà approuvée par DOCPROPERTY AG \* MERGEFORMAT l'assemblée générale dont l’exécution se serait poursuivie au cours de l’exercice écoulé. DOCPROPERTY "LieuSignRapport" \* MERGEFORMAT Paris-La Défense , le 11 Mai 2020 . Les Commissaires aux Comptes : ERNST et YOUNG ET Autres DELOITTE & ASSOCIES Vanessa JOLIVALT Anne-Elisabeth PANNIER
SA SOGEFINERG Société Anonyme au capital de14 400 000 euros Siège social : 17, cours Valmy 92 800 Puteaux - La Défense 307 712 513 RCS Nanterre Situation au 31 mars 2020 (en milliers d’euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P 0 Effets publics et valeurs assimilées 0 Créances sur les établissements de crédit 288 396 Opérations avec la clientèle 0 Obligations et autres titres à revenu fixe 0 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 9 Parts dans les entreprises liées 0 Crédit-bail et location avec option d'achat 213 016 Location simple 1 097 Immobilisations incorporelles 0 Immobilisations corporelles 0 Capital souscrit non versé 0 Actions propres 0 Autres actifs 2 873 Comptes de régularisation 1 457 Total Actif 506 848 Passif Montant Banques centrales, C.C.P 0 Dettes envers les établissements de crédit 388 847 Opérations avec la clientèle 15 495 Dettes représentées par un titre 0 Autres passifs 16 560 Comptes de régularisation 6 940 Provisions 0 Provisions règlementées 20 229 Subventions d'investissement 26 251 Fonds pour risques bancaires généraux 0 Dettes subordonnées 0 Capital souscrit 14 400 Primes d'émission 0 Réserves 1 440 Écarts de réévaluation 0 Report à nouveau 16 686 Total Passif 506 848 Hors-Bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 2 090 Engagements de garantie 0 Engagements sur titres 0 Engagements reçus Engagements de financement Engagements de garantie 174 115 Engagements sur titres 0
SA SOGEFINERG Société Anonyme au capital de14 400 000 euros Siège social : 17, cours Valmy 92 800 Puteaux - La Défense 307 712 513 RCS Nanterre Situation au 31 décembre 2019 (en milliers d’euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P 0 Effets publics et valeurs assimilées 0 Créances sur les établissements de crédit 289 662 Opérations avec la clientèle 0 Obligations et autres titres à revenu fixe 0 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 9 Parts dans les entreprises liées 0 Crédit-bail et location avec option d'achat 213 529 Location simple 5 745 Immobilisations incorporelles 0 Immobilisations corporelles 0 Capital souscrit non versé 0 Actions propres 0 Autres actifs 2 511 Comptes de régularisation 2 953 Total Actif 514 408 Passif Montant Banques centrales, C.C.P 0 Dettes envers les établissements de crédit 396 815 Opérations avec la clientèle 15 770 Dettes représentées par un titre 0 Autres passifs 14 011 Comptes de régularisation 26 388 Provisions 0 Provisions règlementées 2 416 Subventions d'investissement 49 282 Fonds pour risques bancaires généraux 0 Dettes subordonnées 0 Capital souscrit 14 400 Primes d'émission 0 Réserves 1 440 Écarts de réévaluation 0 Report à nouveau -6 115 Total Passif 514 408 Hors-Bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 2 090 Engagements de garantie 0 Engagements sur titres 0 Engagements reçus Engagements de financement Engagements de garantie 177 851 Engagements sur titres 0
SOGEFINERG Société anonyme au capital de 14 400 000 euros Siège social : 17, cours Valmy 92800 Puteaux - La Défense 307 712 513 RCS Nanterre Situation trimestrielle au 30 septembre 2019 (En milliers d’euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P 0 Effets publics et valeurs assimilées 0 Créances sur les établissements de crédit 288 690 Opérations avec la clientèle 0 Obligations et autres titres à revenu fixe 0 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 9 Parts dans les entreprises liées 0 Crédit-bail et location avec option d'achat 229 089 Location simple 2 504 Immobilisations incorporelles 0 Immobilisations corporelles 0 Capital souscrit non versé 0 Actions propres 0 Autres actifs 2 334 Comptes de régularisation 2 630 Total Actif 525 256 Passif Montant Banques centrales, C.C.P 0 Dettes envers les établissements de crédit 401 166 Opérations avec la clientèle 16 014 Dettes représentées par un titre 0 Autres passifs 18 845 Comptes de régularisation 25 182 Provisions 0 Provisions règlementées 27 518 Subventions d'investissement 26 806 Fonds pour risques bancaires généraux 0 Dettes subordonnées 0 Capital souscrit 14 400 Primes d'émission 0 Réserves 1 440 Écarts de réévaluation 0 Report à nouveau -6 115 Total Passif 525 256 Hors Bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 2 090 Engagements de garantie 0 Engagements sur titres 0 Engagements reçus Engagements de financement Engagements de garantie 180 417 Engagements sur titres 0
SOGEFINERG Société anonyme au capital de 14 400 000 euros Si ège social : 17, cours Valmy 92 800 Puteaux - La Défense 307 712 513 RCS Nanterre Situation trimestrielle au 3 0 juin 2019 ( En milliers d’euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P 0 Effets publics et valeurs assimilées 0 Créances sur les établissements de crédit 297 949 Opérations avec la clientèle 0 Obligations et autres titres à revenu fixe 0 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 9 Parts dans les entreprises liées 0 Crédit-bail et location avec option d'achat 232 872 Location simple 6 729 Immobilisations incorporelles 0 Immobilisations corporelles 0 Capital souscrit non versé 0 Actions propres 0 Autres actifs 2 092 Comptes de régularisation 2 359 Total Actif 542 010 Passif Montant Banques centrales, C.C.P 0 Dettes envers les établissements de crédit 410 314 Opérations avec la clientèle 16 254 Dettes représentées par un titre 0 Autres passifs 25 228 Comptes de régularisation 23 539 Provisions 0 Provisions réglementées 29 872 Subventions d'investissement 27 078 Fonds pour risques bancaires généraux 0 Dettes subordonnées 0 Capital souscrit 14 400 Primes d'émission 0 Réserves 1 440 Écarts de réévaluation 0 Report à nouveau -6 115 T otal Passif 542 010 H ors-bilan Montant E ngagements donnés Engagements de financement 2 090 Engagements de garantie 0 Engagements sur titres 0 E ngagements reçus Engagements de financement Engagements de garantie 184 507 Engagements sur titres 0
SA SOGEFINERG Société Anonyme au capital de 14 400 000 Euros Siège Social : 17 Cours Valmy - 92800 Puteaux 307 712 513 RCS Nanterre Comptes annuels au 31 décembre 2018. I. — Bilan. (En milliers d’ Euros .) Actif 31/12/2018 31/12/2017 Caisse, banques centrales, comptes courants postaux Effets publics et valeurs assimilées Créances sur les établissements de crédit (note 2) : 287 504 289 123 A vue 9 603 7 082 A terme 277 901 282 042 Opérations avec la clientèle : Créances commerciales Autres concours à la clientèle Comptes ordinaires débiteurs Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme (note 3) 9 9 Parts dans les entreprises liées Crédit-bail et location avec option d'achat (note 4) 276 053 323 720 Location simple (note 4) 6 530 7 292 Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Capital souscrit non versé Actions propres Autres actifs (note 5) 2 126 2 009 Comptes de régularisation (note 5) 3 043 3 223 Total 575 265 625 377 Passif 31/12/2018 31/12/2017 Banques centrales, Comptes courants postaux Dettes envers les établissements de crédit (note 6) : 476 482 511 190 A vue 260 251 A terme 476 221 510 939 Opérations avec la clientèle (note 7) : 16 728 17 734 Comptes d'épargne à régime spécial : A vue A terme Autres dettes : 16 728 17 734 A vue A terme 16 728 17 734 Dettes représentées par un titre : Bons de caisse Titres de marché interbancaires et titres de créances négociables Emprunts obligataires Autres dettes représentées par un titre Autres passifs (note 8) 5 820 9 439 Comptes de régularisation (note 8) 2 933 3 292 Provisions 534 Dettes subordonnées Fonds pour risques bancaires généraux Capitaux propres (note 9 ) 73 302 83 189 Capital 14 400 14 400 Primes d'émission Réserves 1 440 1 440 Ecart de réévaluation Provisions règlementées 35 964 47 837 Subvention d'investissement 27 613 28 889 Report à nouveau -9 378 -18 554 Résultat de l'exercice 3 262 9 177 Total 575 265 625 377 Résultat de l'exercice en centimes : 3 262 339,79 Total du bilan en centimes : 575 264 970,78 (Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers). Hors-bilan 31/12/2018 31/12/2017 Engagements donn é s 9 577 13 120 Engagements de financement (note 1 5 ) 9 577 13 120 Engagements en faveur d'établissement de crédit 9 577 13 120 Engagements en faveur de la clientèle Engagements de garantie Engagements en faveur d'établissement de crédit Engagements en faveur de la clientèle Engagements sur titres Titres à livrer Autres engagements donnés Engagements reçus 263 154 280 929 Engagements de financement (note 1 5 ) 69 349 69 349 Engagements reçus d'établissement de crédit 69 349 69 349 Engagements reçus de la clientèle Engagements de garantie (note 1 5 ) 193 805 211 580 Engagements reçus d'établissement de crédit 193 805 211 333 Engagements reçus de la clientèle 247 Engagements sur titres Titres à recevoir Autres engagements reçus Autres engagements 31/12/2018 31/12/2017 Opérations en devises Engagements devises (achetées ou empruntées) à recevoir Engagements devises (vendues ou prêtées) à donner Engagements sur instruments financiers à terme (note 1 6 ) 602 212 633 440 Autres engagements Engagements donnés Engagements reçus Engagements douteux (Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers) I. — Compte de résultat. (En milliers d' Euros ) 31/12/2018 31/12/2017 Produits et charges d'exploitation bancaire + Intérêts et produits assimilés (note 1 0 ) 15 727 16 886 + Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les Ets de crédit 3 769 4 336 + Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle + Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe + Autres intérêts et produits assimilés 11 958 12 550 - Intérêts et charges assimilées (note 1 0 ) -28 038 -29 944 - Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les Ets de crédit -15 846 -16 995 - Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle -835 -894 - Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe - Autres intérêts et charges assimilées -11 357 -12 054 + Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 52 917 57 665 - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées -48 884 -52 503 + Produits sur opération de location simple 1 946 1 943 - Charges sur opérations de location simple -2 071 -2 020 + Revenus des titres à revenu variable + Commissions (produits) - Commissions (charges) (note 1 1 ) -34 -80 + / - Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de négociation - Opérations sur titres de transaction - Opérations de change - Opérations sur instruments financiers + / - Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de placement et assimilés - Plus ou moins-value - Dotations aux provisions et reprises + Autres produits d'exploitation bancaire 1 276 1 243 - Opérations faites en commun + Autres produits d'exploitation bancaire 1 276 1 243 - Autres produits non bancaires - Autres charges d'exploitation bancaire - Opérations faites en commun - Autres charges d'exploitation bancaires Produit net bancaire -7 161 -6 810 - Charges générales d'exploitation (note 13) -550 -524 - Frais de personnel - Autres frais administratifs -550 -524 - Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles Résultat brut d'exploitation -7 711 -7 333 - Coût du risque - Coût du risque sur établissement de crédit - Coût du risque sur la clientèle - Coût du risque sur portefeuille titres - Autres opérations Résultat d'exploitation -7 711 -7 333 + / - Gains ou pertes sur actifs immobilisés - Immobilisations financières - Immobilisations incorporelles - Immobilisations corporelles Résultat courant avant impôt -7 711 -7 333 + / - Résultat exceptionnel -3 - Impôt sur les bénéfices (note 14) -1 433 -4 903 + / - Dotation / reprises de FRBG et provisions réglementées (note 15) 12 406 21 416 Résultat net de l'exercice 3 262 9 177 (Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers). III. — Annexes. Note 1. – Règles et méthodes comptables. Les comptes sociaux de la société SOGEFINERG ont été établis conformément aux dispositions définies par le règlement ANC N° 2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. — Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : – continuité de l'exploitation, – permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, – indépendance des exercices, et conformément aux règles générales et bancaires d'établissement et de présentation des comptes annuels. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Changement de m é thode comptable et comparabilit é des comptes . — A ucun changement de méthode comptable n'est intervenu au cours de l'exercice. Changement d'estimation . — Aucun changement d'estimation n'est intervenu au cours de l'exercice. Les principales méthodes utilisées sont les suivantes : Créances sur les établissements de crédit et la clientèle . — Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours pour la clientèle. Les intérêts courus non échus sur ces créances sont portés en comptes de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat. Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Elles font l'objet d'une appréciation au cas par cas. Une dépréciation en fonction du risque encouru est constituée pour chacune d'elles. Aucune dépréciation n'a été constituée. Cr é ances douteuses . — Par application du règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, sont distingués comptablement les encours sains et les encours douteux. — Sont des encours douteux, les encours porteurs d'un risque de crédit avéré correspondant à l'une des situations suivantes: – lorsqu'il existe un ou plusieurs impayés depuis trois mois au moins (six mois pour le crédit-bail immobilier, neuf mois pour les créances sur des collectivités locales), – lorsque la situation d'une contrepartie présente des caractéristiques telles qu'indépendamment de l'existence de tout impayé on peut conclure à l'existence d'un risque avéré. II en est ainsi notamment lorsque l'établissement a connaissance de la situation financière dégradée de sa contrepartie, se traduisant par un risque de non recouvrement, – s'il existe des procédures contentieuses entre l'établissement et sa contrepartie, notamment les procédures de surendettement, de redressement judiciaire, liquidation judiciaire, faillite personnelle, liquidation de bien, ainsi que les assignations devant un tribunal correctionnel. Par contagion, le classement d'un encours en douteux sur une contrepartie entraîne obligatoirement le déclassement de tous les engagements liés à cette contrepartie, nonobstant l'existence de garanties ou de cautions (sauf cas de litiges ponctuels ou d'un risque de crédit dépendant de la solvabilité d'un tiers). Les encours douteux donnent lieu à la constitution de dépréciations correspondant à la perte probable. Les dotations et reprises de dépréciations, les pertes sur créances irrécupérables et les récupérations sur créances amorties sont présentées dans la rubrique « Coût du risque ». Portefeuille titres . — Les titres sont classés en fonction de : — Leur nature : effets publics (bons du Trésor et titres assimilés), obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire), actions et autres titres à revenu ; — L'intention de détention selon leur portefeuille de destination : transaction, placement, investissement, participations et parts dans les entreprises liées, activité de portefeuille et autres titres détenus à long terme, correspondant à l'objet économique de leur détention. Les achats et les ventes de titres sont comptabilisés au bilan en date de règlement-livraison. La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais d'acquisition. Titres de transaction . — Ce sont des titres, qui, à l'origine, sont acquis ou vendus avec l'intention de les revendre ou de les racheter à court terme ou qui sont détenus dans le cadre d'une activité de mainteneur de marché. Ces titres sont négociables sur un marché actif et les prix de marché ainsi accessibles sont représentatifs de transactions réelles intervenant régulièrement sur le marché dans des conditions de concurrence normale. A la clôture de l'exercice, les titres de transaction sont évalués sur la base de leur valeur de marché. Le solde des gains et pertes latents ainsi constaté, de même que le solde des gains et pertes réalisés sur cession des titres est porté au compte de résultat, dans la rubrique " Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de négociation". Les coupons encaissés sur les titres à revenu fixe du portefeuille de transaction sont classés dans le compte de résultat au sein de la rubrique « Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe. — Titres de placement : – Actions et autres titres à revenus variables : A la clôture de l'exercice, les titres sont évalués par rapport à leur valeur probable de négociation. Aucune compensation n'est opérée entre les plus et moins-values latentes ainsi constatées. En cas de moins-values latentes, une dépréciation du portefeuille titres est constatée en comptabilité. Les revenus attachés aux actions de placement sont portés au compte de résultat dans la Rubrique "Revenus des titres à Revenus Variables" (Note 10). Les dotations et reprises de dépréciation ainsi que les plus ou moins-values de cessions de ces titres sont comptabilisées dans la rubrique "Gains ou Pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés » du compte de résultat. – Obligations et autres titres à revenu fixe : Les différences entre les prix d'acquisition et les valeurs de remboursement (primes si elles sont positives, décotes si elles sont négatives) sont enregistrées au compte de résultat sur la durée de vie résiduelle des titres concernés. Les intérêts courus à recevoir attachés aux obligations et autres titres à revenu fixe de placement sont portés dans un compte de créances rattachées en contrepartie de la rubrique "Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe" du compte de résultat. A la clôture de l'exercice, les titres sont estimés selon leur valeur probable de négociation. Les plus-values ne sont pas comptabilisées et les moins-values latentes donnent lieu à la constitution d'une dépréciation. Les dotations et reprises de dépréciation ainsi que les plus ou moins-values de cession de ces titres sont enregistrées dans la rubrique "Gains ou Pertes sur opérations liées aux portefeuilles de placement et assimilés» du compte de résultat. Titres d'investissement . — Les titres d'investissement sont les titres à revenu fixe assortis d'une échéance fixée qui ont été avec l'intention manifeste de les détenir jusqu'à l'échéance et pour lesquels SOGEFINERG a la capacité de les détenir jusqu'à l'échéance. A la clôture de l'exercice, les moins-values latentes ne donnent pas lieu à la constitution d'une dépréciation relative au portefeuille-titres, sauf s'il existe une forte probabilité de cession des titres à court terme, ou s'il existe des risques de défaillance de l'émetteur des titres. Les dotations et reprises de dépréciations ainsi que les plus ou moins-values de cession de titres d'investissement sont enregistrées dans la rubrique « Gains ou Pertes sur actifs immobilisés » du compte de résultat. Titres de participations, autres titres d é tenus à long terme, parts dans les entreprises li é es . — Il s'agit de titres dont la possession durable est estimée utile à l'activité de notre société ou du groupe Société Générale. A la clôture de l'exercice, ces titres sont évalués à leur valeur d'utilité représentative du prix que la société accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et les moins-values latentes donnent lieu à constitution d'une dépréciation du portefeuille titres. Les revenus de dividendes attachés à ces titres sont portés au compte de résultat dans la Rubrique "Revenus des titres à revenus variables". Les dotations et reprises de dépréciation ainsi que les plus ou moins-values de cessions de ces titres sont comptabilisées dans la rubrique « Gains ou Pertes sur actifs immobilisés » du compte de résultat. Immobilisations . — Les immobilisations sont inscrites à l'actif du bilan à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition. — Les amortissements sont calculés suivant la durée réelle d'utilisation des biens en utilisant le mode d'amortissement suivant : – Les dotations aux amortissements sont portées au compte de résultat dans la rubrique Dotations aux Amortissements. Op é rations de cr é dit-bail et de location avec option d'achat . — La société applique les dispositions de l'avis n° 2006-C du 4 octobre 2006 du comité d'urgence du CNC afférant aux contrats de locations au sens d'IAS17. Les opérations de crédit-bail et locations avec option d'achat et assimilées sont des opérations ayant pour finalité le financement d'un bien dont le bailleur n'a pas vocation à conserver la propriété à l'issue du bail. Les immobilisations louées dans le cadre d'un contrat de crédit-bail ou location avec option d'achat sont inscrites à l'actif à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition — Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes : Crédit-bail et Loc. Option achat Mode Durée Constructions Linéaire/ Financier 9 à 32 ans Installations Linéaire/ Financier 8 à 32 ans Matériel de transport Linéaire 15 ans Linéaire = amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien Financier = amortissement sur la durée du contrat de location Les revenus des loyers sont enregistrés sur la durée du bail dans le compte de résultat au poste « produits sur opérations de crédit-bail et assimilées » ou au poste « produits sur opérations de location simple » selon la qualification du bien à l'actif du bilan. Location simple . — Sont inscrits dans cette rubrique les biens destinés à la location sans option d'achat. Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition . — Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes : Location simple Mode Durée Constructions Linéaire 16 à 20 ans Installations Linéaire/ Financier 16 à 20 ans Dettes envers les é tablissements de cr é dit et la client è le . — Les dettes envers les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit ; comptes d'épargne à régime spécial et autres dépôts pour les opérations avec la clientèle. Les intérêts courus sur ces dettes sont portés en comptes de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat. Dettes repr é sent é es par un titre . — Les dettes représentées par un titre sont ventilées selon le support : bons de caisse, titres du marché interbancaire et titres de créances négociables, titres obligataires et assimilés, à l'exclusion des titres subordonnés classés au bilan parmi les dettes subordonnées. Les intérêts courus à verser attachés à ces titres sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat dans la rubrique « Intérêts et charges assimilées ». Impôts diff é r é s . — La société utilise la faculté d'enregistrer des impôts différés dans ses comptes sociaux. Les impôts différés sont comptabilisés dès lors qu'une différence temporaire est identifiée entre les valeurs comptables et les valeurs fiscales. Les variations de l'exercice sont inscrites en compte de résultat dans le poste « impôt sur les bénéfices » et les stocks sont enregistrés au bilan dans le poste « compte de régularisation ». Provisions . — Les provisions inscrites au passif du bilan sont comptabilisées conformément au règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014. Les provisions représentent des passifs dont l'échéance ou le montant ne sont pas fixés de manière précise. Leur constitution est subordonnée à l'existence d'une obligation à l'égard d'un tiers dont il est probable ou certain qu'elle provoquera une sortie de ressources sans contrepartie attendue. Ces provisions couvrent des risques identifiés à l'actif au passif du bilan et au hors bilan. Les dotations et les reprises de provisions sont classées par nature dans les rubriques correspondantes du compte de résultat. Dettes subordonn é es . — Cette rubrique regroupe les dettes matérialisées ou non par des titres, à terme ou à durée indéterminée, dont le remboursement en cas de liquidation du débiteur n'est possible qu'après désintéressement des autres créanciers. Les intérêts courus à verser attachés aux dettes subordonnées sont portés dans un compte de dettes rattachées par contrepartie du compte de résultat. Provisions r é glement é es . — Les provisions réglementées correspondent aux amortissements dérogatoires (différentiel entre l'amortissement économique et l'amortissement fiscal). Elles font partie des capitaux propres. — Les immobilisations destinées à économiser l'énergie, conformément aux dispositions fiscales, bénéficient d'un amortissement fiscal sur 12 mois. — Les matériels de transport font l'objet d'un amortissement dégressif sur 15 ans et les installations sur 9 à 21 ans. Subventions d'investissements . — Ce poste enregistre la quote-part de subventions reçues et non encore virée au compte de résultat. Les subventions d'investissements participent au financement des immobilisations de crédit-bail et de location simple. Elles font partie des capitaux propres et font l'objet d'un étalement sur la même durée que les immobilisations auxquelles elles se rapportent. Ces subventions sont donc progressivement virées vers le compte de résultat dans le poste « autres produits d'exploitation bancaire ». Op é rations en devises . — Conformément aux règlements ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014, les opérations enregistrées en devises au bilan ou au hors bilan sont converties sur la base des cours de change officiels à la date de clôture. Les opérations initiées sont enregistrées en devises par la contrepartie de comptes de positions de change par devises. A chaque arrêté comptable, le solde des comptes de positions de change est porté en résultat. Les opérations comptabilisées par la société sont essentiellement en Euros . Op é rations sur instruments financiers à terme . — Les opérations de couverture portant sur des instruments financiers à terme de taux ou de devises sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements ANC n°2014-07 du 26 nombre 2014. Les engagements nominaux sur les instruments à terme sont présentés en hors bilan. Les charges et produits relatifs aux IFAT utilisés à titre de couverture, affectés dès l'origine à un élément identifié, sont constatés dans les résultats de manière symétrique à la prise en compte des produits et charges sur les éléments couverts. Concernant des instruments de taux d'intérêt, ils sont comptabilisés dans la même rubrique que les produits et charges sur les éléments couverts. Cout du risque . — Le contenu de la rubrique Coût du Risque comprend les dotations nettes des reprises aux dépréciations et provisions pour risques de contrepartie ainsi que les pertes sur créances irrécouvrables et les récupérations sur créances amorties. Gains et pertes sur actifs immobilis é s . — Ce poste regroupe les plus ou moins-values de cession et les dotations nettes aux dépréciations des titres de participation et parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme, titres d'investissement et immobilisations d'exploitation. Transactions entre les parties li é es . — Conformément au règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, la société SOGEFINERG ne donne pas d'information en annexe pour tout ou partie des raisons suivantes : – les transactions effectuées ont été conclues à des conditions normales de marché ; – les transactions effectuées concernent des opérations avec sa société mère, les filiales qu'elle détient (directement ou indirectement) en quasi-totalité ou entre ses filiales détenues en quasi-totalité. Faits marquants de l'exercice : – Trois opérations de crédit-bail sont arrivées à terme : – une en mars 2018 pour un montant d’impact au bilan de 208 K€ et un impact de -1 K€ sur le résultat. – une en aout 2018 pour un montant d’impact au bilan de 18 899 K€ et un impact de -222 K€ sur le résultat. – une en octobre 2018 pour un montant d’impact au bilan de 22 356 K€ et un impact de -1 471 K€ sur le résultat. Note 2. – Créances sur les établissements de crédit. (En milliers d’Euros) 31/12/2018 31/12/2017 Comptes et prêts 286 219 287 778 A vue : 9 603 7 082 Comptes ordinaires 9 603 7 082 Prêts et comptes au jour le jour Valeurs reçues en pension au jour le jour A terme : 276 616 280 696 Prêts et comptes à terme 276 616 280 696 Prêts subordonnés et participatifs Valeurs reçues en pension à terme Créances rattachées 1 285 1 345 Créances douteuses Total brut 287 504 289 123 Dépréciations Total net 287 504 289 123 Titres reçus en pension Créances rattachées Total 287 504 289 123 Note.3. 1. Participations et autres titres détenus à long terme : (En milliers d' E ur os ) 31/12/2017 Augmentation Diminution Autres 31/12/2018 Titres de participation Valeur brute ( * ) 30 811 30 811 ( * ) Dont titres côtés Créances rattachées Dépréciations (*) -30 802 -30 802 (*) Dont titres côtés Valeur nette au bilan 9 9 Autres titres détenus à long terme Valeur brute (*) (*) Dont titres côtés Créances rattachées Dépréciations (*) (*) Dont titres côtés Valeur nette au bilan Total net 9 9 2. Parts dans les entreprises liées : (En milliers d’Euros) 31/12/2017 Augmentation Diminution Autres (1) 31/12/2018 Etablissement de crédit Côtés Non côtés Autres Côtés Non côtés Dépréciations (2) Total net Note 4. 1. Opérations de crédit-bail et location simple : (En milliers d’Euros) Valeur brute 31/12/2017 Acquisitions Cessions Autres mouvements Valeur brute 31/12/2018 Amortissement provisions et dépréciations cumulés 31/12/2018 Valeur nette 31/12/2018 Crédit-bail et location avec option d'achat : 680 967 13 750 -59 089 635 628 -359 575 276 053 Terrains loués Biens mobiliers loués 432 479 -22 564 409 915 -293 923 115 992 Biens immobiliers loués 230 845 -18 900 211 945 -65 634 146 311 Biens immobiliers en cours de construction Biens mobiliers temporairement non loués Biens immobiliers temporairement non loués Autres 330 -312 18 -18 Créances rattachées 17 313 13 750 -17 313 13 750 13 750 Créances douteuses Location simple : 43 002 4 921 -4 929 42 994 -36 464 6 530 Terrains Biens mobiliers 30 489 30 489 -28 964 1 525 Biens immobiliers 6 581 6 581 -6 497 84 Immobilisation en cours Biens mobiliers temporairement non loués Biens immobiliers temporairement non loués Autres 1 003 1 003 -1 003 Créances rattachées 4 929 4 921 -4 929 4 921 4 921 Créances douteuses Total 723 969 18 671 -64 018 678 622 -396 039 282 583 2. Ventilation de l'encours financier : (En milliers d’Euros) < 1 an 1 à 5 ans > 5 ans 31/12/2018 Encours financier 30 054 104 227 255 442 389 723 Note 4. – (suite). 3. Amortissement des opérations de crédit-bail et location simple : (En milliers d’Euros) Montant au 31/12/2017 Dotations Reprises Autres mouvements Montant au 31/12/2018 Crédit-bail et location avec option d'achat : 357 246 43 956 -41 627 359 575 Terrains loués Biens mobiliers loués 280 117 36 370 -22 563 293 924 Biens immobiliers loués 76 799 7 586 -18 752 65 633 Biens mobiliers temporairement non loués Biens immobiliers temporairement non loués Autres 330 -312 18 Location simple : 35 710 754 36 464 Terrains Biens mobiliers 28 247 716 28 963 Biens immobiliers 6 460 38 6 498 Biens mobiliers temporairement non loués Biens immobiliers temporairement non loués Autres 1 003 1 003 Total 392 956 44 710 -41 627 396 039 4. Ventilation des dotations : (En milliers d’Euros) Linéaire Exceptionnel ou financier Dotation dérogatoire Reprise dérogatoire Crédit-bail et location avec option d'achat 30 256 13 700 11 985 Location simple 231 523 421 Total 30 487 14 223 12 406 5. Réserve latente : (En milliers d’Euros) Valeur nette 31/12/2018 Encours financiers Retraitements Réserve latente Stock au 31/12/2018 Stock au 31/12/2017 Variation 2018 Crédit-bail et location avec option d'achat 276 053 388 401 66 288 178 636 176 573 2 063 Location simple 6 530 1 322 6 245 1 037 1 502 -465 Réserve brute 179 673 178 075 1 598 IS différé sur réserve latente 34,43% 61 867 61 311 556 Total 282 583 389 723 72 533 117 806 116 764 1 042 Note 5. – Autres actifs et comptes de régularisation. (En milliers d’Euros) 31/12/2018 31/12/2017 Autres actifs : Sous-total 2 126 2 009 Dépôt de garantie 50 50 Clients CB TVA 866 1 243 Clients LS TVA 115 115 Intérêts à payer 32 Fournisseurs débiteurs 24 TVA sur factures non parvenues 69 67 Etat-Produits à recevoir Débiteurs divers 970 534 Comptes de régularisation : Sous-total 3 043 3 223 Charges comptabilisées d'avance 98 210 Charges comptabilisées d’avance : Emprunts Charges comptabilisées d’avance : Swaps Charges comptabilisées d’avance : Assurances 24 90 Charges comptabilisées d’avance : Bail à construction IT 74 120 Produits à recevoir : 2 945 3 013 Créances sur les établissements de crédit Opérations avec la clientèle Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme Parts dans les entreprises liées Opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat Opérations de location simple Immobilisations corporelles et incorporelles Actions propres Autres actifs Comptes de régularisation 2 945 3 013 Impôts différés Autres comptes de régularisation Total brut 5 169 5 232 Dépréciations Total net 5 169 5 232 Note.6. – Dettes envers les établissements de crédit. (En milliers d’Euros) 31/12/2018 31/12/2017 Dettes à vue : 260 251 Dépôts et comptes ordinaires 260 251 Comptes et emprunts au jour le jour Valeurs données en pension au jour le jour Dettes à terme : 472 723 507 245 Emprunts et comptes à terme 472 723 507 245 Valeurs données en pension à terme Dettes rattachées 3 499 3 694 Titres donnés en pension Total 476 482 511 190 Note 7. – Opérations avec la clientèle. (En milliers d’Euros) 31/12/2018 31/12/2017 Comptes d'épargne à régime spécial : A vue A terme Autres dettes envers la clientèle à vue : 16 728 17 734 Sociétés et entrepreneurs individuels 16 728 17 734 Particuliers Clientèle financière Autres Autres dettes envers la clientèle à terme : Sociétés et entrepreneurs individuels Particuliers Clientèle financière Autres Dettes rattachées Total dettes envers la clientèle 16 728 17 734 Valeurs données en pension à la clientèle Titres donnés en pension à la clientèle Total 16 728 17 734 Informations sur les encours, les dépréciations, les dotations et reprise, les créances passées en perte et les récupérations sur les créances passées en pertes conformément aux dispositions de l'ANC 2014-07 du 26 Novembre 2014 relatif au traitement comptable du risque de crédit. Lorsqu’un établissement présente une ventilation complémentaire de ces créances et dettes selon un ou plusieurs autres critères, il indique les modalités de présentation et de regroupement retenues, ainsi que les éventuelles modifications d’un exercice a l’autre. Note 8. – Autres passifs et comptes de régularisation. (En milliers d’Euros) 31/12/2018 31/12/2017 Opérations sur titres : Dettes et titres empruntés Autres dettes de titres Autres passifs 5 820 9 439 Dépôts reçus crédit-bail 1 577 1 577 Etat TVA collectée TVA collectée 979 1 356 Etat – TVA à décaisser 1 374 1 092 Clients créditeurs Fournisseurs 13 83 Fournisseurs –charges à payer 444 427 Etat - charges à payer 1 Dettes IS groupe 1 433 4 903 Comptes de régularisation 2 934 3 292 Charges à payer 2 591 2 705 Dettes envers les établissements de crédit 58 88 Opérations avec la clientèle Dettes représentées par un titre Autres passif Comptes de régularisation 2 533 2 617 Dettes subordonnées Impôts différés Produits constatés d'avance 343 587 Produits constatés d’avance: Loyers CB 343 587 Produits constatés d’avance: Commission MSI Autres comptes de régularisation Total 8 75 4 12 731 Note.9. (En milliers d’Euros) 1. Évolution des capitaux propres : Affectation du résultat de l'exercice précédent 31/12/2018 Origine : -9 37 7 Report à nouveau antérieur -18 554 Résultat de la période 9 177 Prélèvement sur les réserves Autres mouvements Affectation (1) : -9 37 7 Réserve légale Autres réserves Dividendes Autres répartition Report à nouveau -9 37 7 (1) La variation des postes de réserves et de report à nouveau par rapport à l'exercice précédent résulte de l'affectation du résultat au 31 décembre 2017 décidée par l'assemblée générale ordinaire en date du 28 mai 2018 2. Capital social. — Le capital social est composé de 900 000 actions de 16 € de nominal, entièrement libérées 3. Ventilation des réserves : (En milliers d’Euros) Montant Réserve légale 1 440 Réserves statutaires Autres réserves Total 1 440 4. Projet d'affectation du résultat de l'exercice : (En milliers d’Euros) Montant Résultat disponible -6 116 Report à nouveau antérieur -9 378 Résultat de la période 3 262 Prélèvement sur les réserves Affectation (1) : -6 116 Réserve légale Autres réserves Dividendes Autres répartition Report à nouveau -6 116 Note 9. – (suite). 5. Variation des capitaux propres : (En milliers d’Euros) 31/12/2017 Augmentation Diminution 31/12/2018 Capital 14 400 14 400 Primes d'émission Réserves 1 440 1 440 Ecart de réévaluation Provisions règlementées 47 837 11 873 35 964 Subvention d'investissement 28 889 1 276 27 613 Report à nouveau -18 554 9 177 -9 37 7 Résultat de l'exercice 9 177 3 262 9 177 3 262 Distribution Total 83 189 12 439 22 326 73 302 Note 10. 1. Produits et charges d'intérêts : (En milliers d’Euros) Charges Produits Net 2018 Net 2017 Sur opérations avec les établissements de crédit : 15 846 3 769 -12 077 -12 659 Opérations avec les banques centrales, les comptes courants postaux et les Ets de crédit 15 303 3 769 -11 534 -12 102 Titres et valeurs reçus en pension Autres 543 -543 -557 Sur opérations avec la clientèle : 835 -835 -894 Créances commerciales Autres concours à la clientèle 835 -835 -894 Comptes ordinaires débiteurs Titres et valeurs reçus en pension Autres Sur obligations et autres titres à revenu fixe Sur dettes subordonnées Autres intérêts et produits ou charges assimilés 11 357 11 958 601 496 Total 28 038 15 727 -12 311 -13 057 2. Revenus des titres à revenu variable : (En milliers d’Euros) 2018 2017 Dividendes sur actions et autres titres à revenu variable Dividendes sur titres de participation et autres titres à long terme Part dans les entreprises liées Autres Total Note 11. – Produit net des commissions. (En milliers d’Euros) Charges Produits Net 2018 Net 2017 Opérations avec les établissements de crédit Opérations avec la clientèle Opérations sur titres Opérations de crédit-bail et assimilées Opérations de location simple Opérations de change et sur instruments financiers Engagement de financement et de garantie 34 -34 -80 Prestations de services et autres Total 34 -34 -80 Note 12. 1. Charges générales d'exploitation : (En milliers d’Euros) 2018 2017 Frais de personnel : Salaires et traitements Charges sociales et fiscales sur rémunérations Autres Autres frais administratifs : -550 -524 Impôts et taxes -13 -13 Services extérieurs -537 -511 Autres Total -550 -524 Note.13. 1. Impôts sur les bénéfices : (En milliers d’Euros) 2018 2017 Charge fiscale courante 1 433 4 903 Charge fiscale différée Total 1 433 4 903 2. Ventilation de l'impôt sur les bénéfices : Ventilation résultats (En milliers d’Euros) Résultat avant impôts Retraitements Incidence impôt sur les sociétés Résultat après impôt Impôts brut (1) Avoir fiscal crédit d'impôt Impôt net imputé 1 - Taxé au taux normal -7 564 -534 -2 699 -2 699 -4 865 2 - Taxé au taux réduit ou non taxable I. Résultat brut d'exploitation (1 + 2) -7 564 -534 -2 699 -2 699 -4 865 3 - Taxé au taux normal 4 - Taxé au taux réduit ou non taxable II . Cout du risque (3 + 4) I II . Résultat d'exploitation (I + II) -7 564 -534 -2 699 -2 699 -4 865 5 - Taxé au taux normal 6 - Taxé au taux réduit ou non taxable I V . +/- gains ou pertes sur actifs immobilises (5 + 6) V. Résultat courant avant impôt (III + IV) -7 564 -534 -2 699 -2 699 -4 865 V I . Résultat exceptionnel Dotations nettes aux provisions règlementées 12 259 4 086 4 086 8 173 Impôt courant 1 387 1 387 Impôt différé Cr é dit d' impôt comptabilise Contributions 46 46 -46 A utres (à préciser) Résultat net 4 695 -534 1 433 1 433 3 262 (1) Signes : l'impôt est signé en + pour une dette et en - pour une créance. Note 14. – Dotation nette de FRBG et provisions réglementées. (En milliers d’Euros) Dotations Reprises 2 018 2 017 Provisions des fonds pour risques bancaires généraux -534 -534 397 -534 -534 397 Provisions règlementées -11 872 -11 872 -21 813 Amortissement dérogatoire -11 872 -11 872 -21 813 Total -12 406 -12 406 -21 416 Note 15. Engagements financiers, Autres informations. 1. Engagements hors bilan comptabilisés. 1.1. Hors-bilan - Engagements reçus et donnés : (En milliers d’Euros) Nature 31/12/2018 Engagements donnés : Engagements de financement : 9 577 En faveur d'établissements de crédit 9 577 En faveur de la clientèle Engagements de garantie : D'ordre d'établissements de crédit D'ordre de la clientèle Engagements reçus : Engagements de financement : 69 349 D'établissements de crédit 69 349 De la clientèle Engagements de garantie : 193 805 D'établissements de crédit 193 805 De la clientèle 1.2. Hors-bilan - Engagements sur titres : (En milliers d’Euros) Nature 31/12/2018 Titres à livrer Titres à recevoir 1.3. Hors-bilan - Engagements douteux 1.4. Hors-bilan - Autres engagement Note 16. 1. Engagements sur instruments financiers à terme : (En milliers d’Euros) Opérations de gestion de positions Opérations de couverture Juste valeur Total 31/12/2018 31/12/2017 Opérations fermes : 602 212 679 602 212 633 440 Opérations sur marchés organisés et assimilés : Contrats à terme de taux d'intérêt Contrats à terme de change Autres contrats à terme Opérations sur marchés de gré à gré : 602 212 679 602 212 633 440 Swaps de taux d'intérêt 602 212 679 602 212 633 440 Swaps financiers de devises Fra Autres Opérations conditionnelles : Options de taux d'intérêt Option de change Option sur actions et indices Autres options Total 602 212 679 602 212 633 440 2. Ventilation des instruments financiers selon leur durée résiduelle : (En milliers d’Euros) Moins d'1 an De 1 à 5 ans Plus de 5 ans Total Swaps de taux d'intérêts 33 191 155 989 386 690 575 870 Capitaux Floor 26 342 26 342 Total 59 533 155 989 386 690 602 212 Note 17. – Emplois et ressources ventilés selon la durée restant à courir. (En milliers d’Euros) Durée restant à courir au 31 décembre 2018 < 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans > 5 ans Total Emplois : Créances sur les établissements de crédit 14 876 11 742 82 117 178 769 287 504 Opérations avec la clientèle Obligations et autres titres à revenu fixe Titres de transaction Titres de placement Titres d'investissement Actions et autres titres à revenu variable Titres de transaction Titres de placement Titres d'investissement Ressources : Dettes envers les établissements de crédit 10 981 27 864 125 933 311 704 476 482 Opérations avec la clientèle 240 720 4 462 11 306 16 728 Dettes représentées par un titre Note 18. – Identité de la société consolidante. Les comptes annuels de la SA SOGEFINERG sont inclus selon a méthode de l'intégration globale dans le périmètre de consolidation de : — SA SOCIETE GENERALE - 29 boulevard Haussmann 75009 PARIS En conséquence, la société est exemptée de l'obligation d'établir des comptes consolidés ainsi qu'un rapport de gestion consolidé. Note 19. – Intégration fiscale. La Société SOGEFINERG est intégrée fiscalement dans le groupe SOCIETE GENERALE depuis le 01/01/2001. Son résultat fiscal ayant servi de base de calcul à l'impôt est le suivant : — Bénéfice à court terme de 4 695 232 € . Du fait de l'intégration fiscale, une dette de 1 432 892 € envers la société mère a été comptabilisée en compte courant SG au bilan par contrepartie au compte de résultat du poste impôt sur les bénéfices. Note 20. – Informations concernant les entreprises liées. Le présent état concerne les entreprises liées, c'est-à-dire celles susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable et les entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation (sociétés détenues entre 10 et 50 %). (En milliers d’Euros) 31/12/2018 Part entreprises liées Postes de l'actif Créances sur les établissements de crédit 287 504 287 504 Opérations avec la clientèle Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme 9 9 Parts dans les entreprises liées Crédit-bail et location avec option d'achat 276 053 Location simple 6 530 Immobilisations Autres actifs et comptes de régularisation 5 169 2 969 Postes du passif Dettes envers les établissements de crédit 476 482 325 677 Opérations avec la clientèle 16 728 Dettes représentées par un titre Autres passifs et comptes de régularisation 8 754 3 936 Provisions et subventions d'investissement Dettes subordonnées Capitaux propres 70 039 Résultat de l'exercice 3 262 Postes du hors bilan : Engagements de financement Engagements en faveur d'établissement de crédit 9 577 9 577 Engagements en faveur de la clientèle Engagements reçus d'établissement de crédit 69 349 69 349 Engagements reçus de la clientèle Engagements de garantie Engagements en faveur d'établissement de crédit Engagements en faveur de la clientèle Engagements reçus d'établissement de crédit 193 805 33 911 Engagements reçus de la clientèle Engagements sur titres Opérations en devises Engagements sur instruments financiers à terme 602 212 602 212 Autres engagements Engagements douteux Postes du compte de résultat Intérêts et produits assimilés 15 727 15 727 Revenus des titres à revenu variable Produits de commissions Intérêts et charges assimilées 28 038 24 222 Charges de commissions -34 -34 Autres (à détailler si significatif) Note 21. – Tableau des filiales et participations (1ère partie). Sociétés / siège social (En milliers d’Euros) 31/12/2018 Capital Capitaux propres autre que le capital Quote-part du capital détenu en % Valeur comptable des titres détenus Brute Nette I - R enseignements d é taill é s concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de SOGEFINERG A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par SOGEFINERG ) B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par SOGEFINERG ) II - renseignements globaux concernant les autres filiales et participations A) Filiales non reprises au paragraphe I : 30 811 9 1°/ Filiales françaises : 1°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 1 1 1 2°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 2 1 1 3°/ SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL 16 951 1 4°/ SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNES BAIL 13 853 1 5°/ SNC RAMES GRENOBLE BAIL 1 1 6°/ SNC RAMES DIJON BAIL 1 1 7°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 3 1 1 8°/ SNC RAMES BREST BAIL 1 1 9°/ SNC RAMES POITOU BAIL 2 1 1 2°/ Filiales étrangères B) Participations non reprises au paragraphe I : 1°/ Filiales françaises 2°/ Filiales étrangères Note 21. – (suite) Tableau des filiales et participations (2ème partie) : (En milliers d’Euros) 31/12/2018 Montant des prêts et avances consentis et non remboursés Montant des cautions et avals donnés Chiffres d'affaires HT du dernier exercice clos Résultats (bénéfices ou pertes) du dernier exercice clos Dividendes encaissés par la Société au cours de l'exercice Observations / Date du dernier exercice clos Sociétés / siège social I - renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de SOGEFINERG A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par SOGEFINERG ) B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par SOGEFINERG ) II - renseignements globaux concernant les autres filiales et participations A) Filiales non reprises au paragraphe I : 1°/ Filiales françaises : 1°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 1 1 979 -390 2°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 2 1 249 -322 3°/ SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL 5 412 -2 952 4°/ SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNES BAIL 4 420 -2 528 5°/ SNC RAMES GRENOBLE BAIL 2 188 -582 6°/ SNC RAMES DIJON BAIL 3 111 -2 282 7°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 3 4 548 -8 075 8°/ SNC RAMES BREST BAIL 1 693 -1 325 9°/ SNC RAMES POITOU BAIL 2 3 230 -3 565 2°/ Filiales étrangères B) Participations non reprises au paragraphe I : 1°/ Filiales françaises 2°/ Filiales étrangères Note 22. 3. Liste des filiales et participations : (En milliers d’Euros) Montant des capitaux propres Résultat du dernier exercice % Détenu directement A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par SOGEFINERG ) : SNC RAMES CENTRE BAIL 1 -11 528 -390 99% 17 Cours Valmy 92800 P uteaux SNC RAMES CENTRE BAIL 2 -5 809 -32 2 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL -41 427 -2 952 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNE BAIL -36 941 -2 528 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES GRENOBLE BAIL -17 711 -58 2 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES DIJON BAIL -12 27 9 -2 282 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES CENTRE BAIL 3 1 912 -8 075 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES BREST BAIL -9 790 -1 32 5 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES POITOU BAIL 2 (SOCAD96) 1 38 7 -3 565 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par SOGEFINERG ) C) Autres titres détenus (Moins de 10 % du capital détenu par SOGEFINERG ) D) Certificats d'association Note 23. – Honoraires des commissaires aux comptes. Les honoraires HT de la lettre de mission de notre (nos) commissaire(s) aux comptes, au titre de l'exercice 201 8 , s'élèvent à : DELOITTE et ASSOCIES 23 924,00 € ERNST et YOUNG 23 924,00 € Note 24. – Ventilation des produits bancaires. (En milliers d’Euros) Produits France Produits export 2018 2017 Intérêts et produits assimilés 15 727 15 727 16 886 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 52 917 52 917 57 665 Produits sur opérations de location simple 1 946 1 946 1 943 Revenus des titres à revenu variable Produits de commissions Gains de change Autres produits d'exploitation bancaire 1 276 1 276 1 243 Total 71 866 71 866 77 737 Note 25. – Environnement et activités bancaires. La SOCIETE GENERALE a intégré l'examen des aspects environnementaux dans l'octroi de crédits et de financement de projets. Pour répondre aux besoins spécifiques des entreprises ou des collectivités locales en matière d'économies d'énergie et de protection de l'environnement, la SOCIETE GENERALE dispose de deux sociétés de crédit-bail spécialisées ayant le statut de SOFERGIE , dont SOGEFINERG. IV. — Affectation du résultat. Documents sociaux : Les documents relatifs à la société et en particulier ses statuts, ses comptes, les rapports présentés à ses assemblées par le Conseil d'administration ou les commissaires aux comptes, peuvent être consultés à la Tour Société Générale, 17, Cours Valmy - 92 800 PUTEAUX- La Défense cedex – Documents comptables annuels, approuvés par l'AGO du 29 mai 2019 . Affectation du résultat approuvée par l'AGO du 29 mai 2019 : — Origine : Report à nouveau antérieur -9 377 518,38 Résultat de l'exercice - bénéfice 3 262 339,79 Reduction du capital social par apurement Partiel du report à nouveau débiteur Affectations : Report à nouveau -6 115 178,59 — Résultats financiers au cours des cinq derniers exercices : 31/12/2018 31/12/2017 31/12/2016 31/12/2015 31/12/2014 Situation financière en fin d'exercice : Capital social (En milliers d’Euros) 14 400 14 400 14 400 14 400 14 400 Nombre d'actions émises 900 000 900 000 900 000 900 000 900 000 Ordinaires A dividende prioritaire Nombre maximum d'actions à créer Par conversion d'obligations Par droit de souscription Résultats globaux des opérations effectives (En milliers d’Euros) Chiffre d'affaires hors taxes 71 866 77 737 78 113 86 525 106 497 Résultat avant impôts, amortissements et provisions -7 711 -7 333 -8 028 -8 274 -5 449 Impôt sur les bénéfices -1 433 -4 903 -5 465 -2 781 -5 336 Résultat après impôts, amortissements et provisions 3 262 9 177 10 930 5 678 10 670 Distribution de dividendes Résultats des opérations par action (en Euros ) Résultat après impôts, mais avant amortissements et provisions Résultat après impôts, amortissements et provisions Dividende versé à chaque action Personnel Nombre de salariés Montant de la masse salariale (En milliers d’Euros) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (En milliers d’Euros) (1) Signes : en - pour les charges et en + pour les produits . V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels. A l’Assemblée Générale de la société SOGEFINERG, Société Générale pour le Financement des Investissements économisant l’Energie. Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par vos assemblées générales, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la société SOGEFINERG, Société Générale pour le Financement des Investissements économisant l'Energie relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2018, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1er janvier 2018 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014 ou par le Code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Justification des appréciations En application des dispositions des articles L. 823-9 et R. 823-7 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d’anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires à l’exception du point ci-dessous. La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l’article D. 441-4 du Code de commerce appellent de notre part l’observation suivante : ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre société considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Informations relatives au gouvernement d’entreprise Nous attestons de l’existence, dans la section du rapport de gestion du conseil d’administration consacrée au gouvernement d’entreprise, des informations requises par les articles L. 225-37-3 et L. 225-37-4 du Code de commerce. Concernant les informations fournies en application des dispositions de l’article L. 225-37-3 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur, nous avons vérifié leur concordance avec les comptes ou avec les données ayant servi à l’établissement de ces comptes et, le cas échéant, avec les éléments recueillis par votre société auprès des sociétés contrôlant votre société ou contrôlées par elle. Sur la base de ces travaux, l’exactitude et la sincérité de ces informations appellent de notre part l’observation suivante : comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les rémunérations et avantages versés par la société contrôlant votre société aux mandataires sociaux de votre société. Autres informations En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle et aux participations réciproques vous ont été communiquées dans le rapport de gestion. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu’elle estime nécessaire à l’établissement de comptes annuels ne comportant pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au comité d'audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l’efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l’audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L. 823-10-1 du Code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. — Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : – il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; – il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ; – il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; – il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Rapport au comité d'audit . — Nous remettons au comité d'audit un rapport qui présente notamment l’étendue des travaux d’audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d'audit figurent les risques d’anomalies significatives, que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d'audit la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L. 822-10 à L. 822-14 du Code de commerce et dans le Code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Paris-La Défense, le 14 Mai 2019 . Les Commissaires aux Comptes : DELOITTE et ASSOCIES ERNST & YOUNG et Autres Charlotte Vandeputte Vanessa Jolivalt V. — Rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions réglementées . A l’Assemblée Générale de la société SOGEFINERG, Société Générale pour le Financement des Investissements économisant l'Energie. En notre qualité de commissaires aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées. Il nous appartient de vous communiquer, sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques, les modalités essentielles ainsi que les motifs justifiant de l’intérêt pour la société des conventions dont nous avons été avisés ou que nous aurions découvertes à l’occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé ni à rechercher l’existence d’autres conventions. Il vous appartient, selon les termes de l'article R. 225-31 du Code de commerce, d’apprécier l’intérêt qui s’attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation. Par ailleurs, il nous appartient, le cas échéant, de vous communiquer les informations prévues à l’article R. 225-31 du Code de commerce relatives à l’exécution, au cours de l’exercice écoulé, des conventions déjà approuvées par l’assemblée générale. Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons estimé nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission. Ces diligences ont consisté à vérifier la concordance des informations qui nous ont été données avec les documents de base dont elles sont issues. Conventions soumises à l’approbation de l’assemblée générale Nous vous informons qu’il ne nous a été donné avis d’aucune convention autorisée et conclue au cours de l’exercice écoulé à soumettre à l’approbation de l’assemblée générale en application des dispositions de l’article L. 225-38 du Code de commerce. Conventions déjà approuvées par l’assemblée générale Nous vous informons qu’il ne nous a été donné avis d’aucune convention déjà approuvée par l'assemblée générale dont l’exécution se serait poursuivie au cours de l’exercice écoulé. Paris-La Défense, le 14 Mai 2019 . Les Commissaires aux Comptes : DELOITTE et ASSOCIES ERNST & YOUNG et Autres Charlotte V andeputte Vanessa Jolivalt
SA SOGEFINERG Société anonyme au capital de 14 400 000 euros Si ège social : 17, cours Valmy 92 800 Puteaux - La Défense 307 712 513 RCS Nanterre Situation trimestrielle au 31 mars 2019 (en milliers d’euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P 0 Effets publics et valeurs assimilées 0 Créances sur les établissements de crédit 286 670 Opérations avec la clientèle 0 Obligations et autres titres à revenu fixe 0 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 9 Parts dans les entreprises liées 0 Crédit-bail et location avec option d'achat 270 576 Location simple 1 888 Immobilisations incorporelles 0 Immobilisations corporelles 0 Capital souscrit non versé 0 Actions propres 0 Autres actifs 1 143 Comptes de régularisation 2 127 Total Actif 562 413 Passif Montant Banques centrales, C.C.P 0 Dettes envers les établissements de crédit 467 307 Opérations avec la clientèle 16 494 Dettes représentées par un titre 0 Autres passifs 5 992 Comptes de régularisation 2 168 Provisions 0 Provisions réglementées 33 380 Subventions d'investissement 27 347 Fonds pour risques bancaires généraux 0 Dettes subordonnées 0 Capital souscrit 14 400 Primes d'émission 0 Réserves 1 440 Écarts de réévaluation 0 Report à nouveau -6 115 T otal Passif 562 413 H ors-bilan Montant E ngagements donnés Engagements de financement 9 577 Engagements de garantie 0 Engagements sur titres 0 E ngagements reçus Engagements de financement 69 349 Engagements de garantie 189 622 Engagements sur titres 0
SA SOGEFINERG Société Anonyme au capital de 14 400 000 euros Siège social : 17, cours Valmy 92 800 Puteaux - La Défense 307 712 513 RCS : Nanterre Situation trimestrielle au 31 décembre 2018 (en milliers d’euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P 0 Effets publics et valeurs assimilées 0 Créances sur les établissements de crédit 287 504 Opérations avec la clientèle 0 Obligations et autres titres à revenu fixe 0 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 9 Parts dans les entreprises liées 0 Crédit-bail et location avec option d'achat 276 053 Location simple 6 530 Immobilisations incorporelles 0 Immobilisations corporelles 0 Capital souscrit non versé 0 Actions propres 0 Autres actifs 2 126 Comptes de régularisation 3 043 Total actif 575 265 Passif Montant Banques centrales, C.C.P 0 Dettes envers les établissements de crédit 476 482 Opérations avec la clientèle 16 728 Dettes représentées par un titre 0 Autres passifs 5 820 Comptes de régularisation 6 196 Provisions 0 Provisions réglementées 35 964 Subventions d'investissement 27 613 Fonds pour risques bancaires généraux 0 Dettes subordonnées 0 Capital souscrit 14 400 Primes d'émission 0 Réserves 1 440 Écarts de réévaluation 0 Report à nouveau -9 378 Total passif 575 265 Hors-bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 9 577 Engagements de garantie 0 Engagements sur titres 0 Engagements reçus Engagements de financement 69 349 Engagements de garantie 193 805 Engagements sur titres 0
SA SOGEFINERG Société anonyme au capital de 14 400 000 euros Siège social : 17, cours Valmy 92 800 Puteaux - La Défense 307 712 513 RCS : Nanterre Situation trimestrielle au 30 septembre 2018 (en milliers d’euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P 0 Effets publics et valeurs assimilées 0 Créances sur les établissements de crédit 287 190 Opérations avec la clientèle 0 Obligations et autres titres à revenu fixe 0 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 9 Parts dans les entreprises liées 0 Crédit-bail et location avec option d'achat 294 026 Location simple 3 265 Immobilisations incorporelles 0 Immobilisations corporelles 0 Capital souscrit non versé 0 Actions propres 0 Autres actifs 2 117 Comptes de régularisation 2 988 Total Actif 589 595 Passif Montant Banques centrales, C.C.P 0 Dettes envers les établissements de crédit 482 768 Opérations avec la clientèle 16 957 Dettes représentées par un titre 0 Autres passifs 10 840 Comptes de régularisation 5 883 Provisions 0 Provisions réglementées 38 766 Subventions d'investissement 27 919 Fonds pour risques bancaires généraux 0 Dettes subordonnées 0 Capital souscrit 14 400 Primes d'émission 0 Réserves 1 440 Écarts de réévaluation 0 Report à nouveau -9 378 T otal Passif 589 595 H ors-bilan Montant E ngagements donnés Engagements de financement 9 577 Engagements de garantie 0 Engagements sur titres 0 E ngagements reçus Engagements de financement 69 349 Engagements de garantie 196 769 Engagements sur titres 0
SA SOGEFINERG Société Anonyme au capital de 14 400 000 euros Siège social : 17, cours Valmy 92 800 Puteaux - La Défense 307 712 513 RCS Nanterre Situation au 30 juin 2018 (En milliers d’Euros.) Actif Montant Caisse, Banques Centrales , C.C.P 0 Effets publics et valeurs assimilées 0 Créances sur les établissements de crédit 287 464 Opérations avec la clientèle 0 Obligations et autres titres à revenu fixe 0 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 9 Parts dans les entreprises liées 0 Crédit-bail et location avec option d'achat 301 622 Location simple 7 488 Immobilisations incorporelles 0 Immobilisations corporelles 0 Capital souscrit non versé 0 Actions propres 0 Autres actifs 2 354 Comptes de régularisation 2 611 Total actif 601 548 Passif Montant Banques Centrales , C.C.P 0 Dettes envers les établissements de crédit 492 681 Opérations avec la clientèle 17 149 Dettes représentées par un titre 0 Autres passifs 8 572 Comptes de régularisation 5 829 Provisions 752 Provisions réglementées 41 857 Subventions d'investissement 28 246 Fonds pour risques bancaires généraux 0 Dettes subordonnées 0 Capital souscrit 14 400 Primes d'émission 0 Réserves 1 440 Écarts de réévaluation 0 Report à nouveau -9 378 Total passif 601 548 Hors-bilan Montant Engagements donné s Engagements de financement 9 577 Engagements de garantie 0 Engagements sur titres 0 Engagements reçus Engagements de financement 69 349 Engagements de garantie 201 774 Engagements sur titres 0
SA SOGEFINERG Société Anonyme au capital de 14 400 000 Euros Siège Social : 17 Cours Valmy - 92800 Puteaux 307 712 513 RCS Nanterre Comptes annuels au 31/12/2017 . I. — Bilan. (En milliers d’Euros . ) Actif 31/12/2017 31/12/2016 Caisse, Banques Centrales , Comptes Courants Postaux Effets publics et valeurs assimilées Créances sur les établissements de crédit (note 2) 289 123 314 081 A vue 7 082 29 015 A terme 282 042 285 066 Opérations avec la clientèle Créances commerciales Autres concours à la clientèle Comptes ordinaires débiteurs Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme (note 3) 9 9 Parts dans les entreprises liées Crédit-bail et location avec option d'achat (note 4) 323 720 379 169 Location simple (note 4) 7 292 7 758 Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Capital souscrit non versé Actions propres Autres actifs (note 5) 2 009 1 071 Comptes de régularisation (note 5) 3 223 3 312 Total 625 377 705 400 Passif 31/12/2017 31/12/2016 Banques Centrales, Comptes Courants Postaux Dettes envers les établissements de crédit (note 6) 511 190 565 949 A vue 251 13 666 A terme 510 939 552 283 Opérations avec la clientèle (note 7) 17 734 19 150 Comptes d'épargne à régime spécial A vue A terme Autres dettes 17 734 19 150 A vue A terme 17 734 19 150 Dettes représentées par un titre Bons de caisse Titres de marché interbancaires et titres de créances négociables Emprunts obligataires Autres dettes représentées par un titre Autres passifs (note 8) 9 439 19 393 Comptes de régularisation (note 8) 3 292 3 703 Provisions 534 137 Dettes subordonnées Fonds pour risques bancaires généraux Capitaux propres (note 9) 83 189 97 068 Capital 14 400 14 400 Primes d'émission Réserves 1 440 1 440 Écart de réévaluation Provisions règlementées 47 837 69 649 Subvention d'investissement 28 889 30 133 Report à nouveau -18 554 -29 484 Résultat de l'exercice 9 177 10 930 Total 625 377 705 400 Résultat de l'exercice en centimes : 9 176 768.57 Total du bilan en centimes : 625 376 586.74 (Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers) Hors- bilan 31/12/2017 31/12/2016 Engagements donné s 13 120 16 994 Engagements de financement (note 15) 13 120 16 994 Engagements en faveur d'établissement de crédit 13 120 16 994 Engagements en faveur de la clientèle Engagements de garantie Engagements en faveur d'établissement de crédit Engagements en faveur de la clientèle Engagements sur titres Titres à livrer Autres engagements donnés Engagements reçus 280 929 307 986 Engagements de financement (note 15) 69 349 69 349 Engagements reçus d'établissement de crédit 69 349 69 349 Engagements reçus de la clientèle Engagements de garantie (note 15) 211 580 238 637 Engagements reçus d'établissement de crédit 211 333 238 390 Engagements reçus de la clientèle 247 247 Engagements sur titres Titres à recevoir Autres engagements reçus Autres engagements 31/12/2017 31/12/2016 Opérations en devises Engagements devises (achetées ou empruntées) à recevoir Engagements devises (vendues ou prêtées) à donner Engagements sur instruments financiers à terme (note 16) 633 440 664 233 Autres engagements Engagements donnés Engagements reçus Engagements douteux (Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers) II. — Compte de résultat (En milliers d' Euros ) 31/12/2017 31/12/2016 Produits et charges d'exploitation bancaire + Intérêts et produits assimilés (note 10) 16 886 17 935 + Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les Ets de crédit 4 336 4 659 + Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle + Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe + Autres intérêts et produits assimilés 12 550 13 277 - Intérêts et charges assimilées (note 10) - 29 944 - 33 012 - Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les éts de crédit - 16 995 - 18 526 - Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle - 894 -966 - Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe - Autres intérêts et charges assimilées - 12 054 - 13 519 + Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 57 665 57 235 - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées - 52 503 - 50 440 + Produits sur opération de location simple 1 943 1 759 - Charges sur opérations de location simple - 2 020 - 2 039 + Revenus des titres à revenu variable + Commissions (produits) - Commissions (charges) (note 11) - 80 - 55 + / - Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de négociation - Opérations sur titres de transaction - Opérations de change - Opérations sur instruments financiers + / - Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de placement et assimilés - Plus ou moins value - Dotations aux provisions et reprises + Autres produits d'exploitation bancaire 1 243 1 184 - Opérations faites en commun + Autres produits d'exploitation bancaire 1 243 1 184 - Autres produits non bancaires - Autres charges d'exploitation bancaire - Opérations faites en commun - Autres charges d'exploitation bancaires Produit net bancaire - 6 810 - 7 432 - Charges générales d'exploitation (note 12) - 524 - 596 - Frais de personnel - Autres frais administratifs - 524 - 596 - Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles Résultat brut d'exploitation - 7 333 - 8 028 - Coût du risque - Coût du risque sur établissement de crédit - Coût du risque sur la clientèle - Coût du risque sur portefeuille titres - Autres opérations Résultat d'exploitation - 7 333 - 8 028 + / - Gains ou pertes sur actifs immobilisés - Immobilisations financières - Immobilisations incorporelles - Immobilisations corporelles Résultat courant avant impôt - 7 333 - 8 028 + / - Résultat exceptionnel - 3 - Impôt sur les bénéfices (note 13) - 4 903 - 5 465 + / - Dotation / reprises de FRBG et provisions réglementées (note 14) 21 416 24 423 Résultat net de l'exercice 9 177 10 930 (Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers) III. — Annexes. N ote 1. – Règles et méthodes comptables. Les comptes sociaux de la société SOGEFINERG ont été établis conformément aux dispositions définies par le règlement ANC N° 2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : — continuité de l'exploitation, — permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, — indépendance des exercices, et conformément aux règles générales et bancaires d'établissement et de présentation des comptes annuels. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. C hangement de méthode comptable et comparabilité des comptes. — Aucun changement de méthode comptable n'est intervenu au cours de l'exercice. C hangement d'estimation. — Aucun changement d'estimation n'est intervenu au cours de l'exercice. Les principales méthodes utilisées sont les suivantes : Créances sur les établissements de crédit et la clientèle . — Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours pour la clientèle. Les intérêts courus non échus sur ces créances sont portés en comptes de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat. Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Elles font l'objet d'une appréciation au cas par cas. Une dépréciation en fonction du risque encouru est constituée pour chacune d'elles. Aucune dépréciation n'a été constituée. Créances douteuses. — Par application du règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, sont distingués comptablement les encours sains et les encours douteux. Sont des encours douteux, les encours porteurs d'un risque de crédit avéré correspondant à l'une des situations suivantes: — lorsqu'il existe un ou plusieurs impayés depuis trois mois au moins (six mois pour le crédit bail immobilier, neuf mois pour les créances sur des collectivités locales), — lorsque la situation d'une contrepartie présente des caractéristiques telles qu'indépendamment de l'existence de tout impayé on peut conclure à l'existence d'un risque avéré. II en est ainsi notamment lorsque l'établissement a connaissance de la situation financière dégradée de sa contrepartie, se traduisant par un risque de non recouvrement, — s'il existe des procédures contentieuses entre l'établissement et sa contrepartie, notamment les procédures de surendettement, de redressement judiciaire, liquidation judiciaire, faillite personnelle, liquidation de bien, ainsi que les assignations devant un tribunal correctionnel. Par contagion, le classement d'un encours en douteux sur une contrepartie entraîne obligatoirement le déclassement de tous les engagements liés à cette contrepartie, nonobstant l'existence de garanties ou de cautions (sauf cas de litiges ponctuels ou d'un risque de crédit dépendant de la solvabilité d'un tiers). Les encours douteux donnent lieu à la constitution de dépréciations correspondant à la perte probable. Les dotations et reprises de dépréciations, les pertes sur créances irrécupérables et les récupérations sur créances amorties sont présentées dans la rubrique « Coût du risque ». P ortefeuille titres. — Les titres sont classés en fonction de : — Leur nature : effets publics (bons du Trésor et titres assimilés), obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire), actions et autres titres à revenu ; — L'intention de détention selon leur portefeuille de destination : transaction, placement, investissement, participations et parts dans les entreprises liées, activité de portefeuille et autres titres détenus à long terme, correspondant à l'objet économique de leur détention. Les achats et les ventes de titres sont comptabilisés au bilan en date de règlement-livraison. La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais d'acquisition. T itres de transaction. — Ce sont des titres, qui, à l'origine, sont acquis ou vendus avec l'intention de les revendre ou de les racheter à court terme ou qui sont détenus dans le cadre d'une activité de mainteneur de marché. Ces titres sont négociables sur un marché actif et les prix de marché ainsi accessibles sont représentatifs de transactions réelles intervenant régulièrement sur le marché dans des conditions de concurrence normale. A la clôture de l'exercice, les titres de transaction sont évalués sur la base de leur valeur de marché. Le solde des gains et pertes latents ainsi constaté, de même que le solde des gains et pertes réalisés sur cession des titres est porté au compte de résultat, dans la rubrique " Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de négociation". Les coupons encaissés sur les titres à revenu fixe du portefeuille de transaction sont classés dans le compte de résultat au sein de la rubrique « Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe. — T itres de placement – Actions et autres titres à revenus variables : A la clôture de l'exercice, les titres sont évalués par rapport à leur valeur probable de négociation. Aucune compensation n'est opérée entre les plus et moins values latentes ainsi constatées. En cas de moins values latentes, une dépréciation du portefeuille titres est constatée en comptabilité. Les revenus attachés aux actions de placement sont portés au compte de résultat dans la Rubrique "Revenus des titres à Revenus Variables". Les dotations et reprises de dépréciation ainsi que les plus ou moins values de cessions de ces titres sont comptabilisées dans la rubrique "Gains ou Pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés » du compte de résultat. – Obligations et autres titres à revenu fixe : Les différences entre les prix d'acquisition et les valeurs de remboursement (primes si elles sont positives, décotes si elles sont négatives) sont enregistrées au compte de résultat sur la durée de vie résiduelle des titres concernés. Les intérêts courus à recevoir attachés aux obligations et autres titres à revenu fixe de placement sont portés dans un compte de créances rattachées en contrepartie de la rubrique "Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe" du compte de résultat. A la clôture de l'exercice, les titres sont estimés selon leur valeur probable de négociation. Les plus-values ne sont pas comptabilisées et les moins values latentes donnent lieu à la constitution d'une dépréciation. Les dotations et reprises de dépréciation ainsi que les plus ou moins-values de cession de ces titres sont enregistrées dans la rubrique "Gains ou Pertes sur opérations liées aux portefeuilles de placement et assimilés» du compte de résultat. T itres d'investissement. — Les titres d'investissement sont les titres à revenu fixe assortis d'une échéance fixée qui ont été avec l'intention manifeste de les détenir jusqu'à l'échéance et pour lesquels SOGEFINERG à la capacité de les détenir jusqu'à l'échéance. A la clôture de l'exercice, les moins-values latentes ne donnent pas lieu à la constitution d'une dépréciation relative au portefeuille-titres, sauf s'il existe une forte probabilité de cession des titres à court terme, ou s'il existe des risques de défaillance de l'émetteur des titres. Les dotations et reprises de dépréciations ainsi que les plus ou moins-values de cession de titres d'investissement sont enregistrées dans la rubrique « Gains ou Pertes sur actifs immobilisés » du compte de résultat. T itres de participations, autres titres détenus à long terme, parts dans les entreprises liées . — Il s'agit de titres dont la possession durable est estimée utile à l'activité de notre société ou du groupe Société Générale. A la clôture de l'exercice, ces titres sont évalués à leur valeur d'utilité représentative du prix que la société accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées et les moins values latentes donnent lieu à constitution d'une dépréciation du portefeuille titres. Les revenus de dividendes attachés à ces titres sont portés au compte de résultat dans la Rubrique "Revenus des titres à revenus variables"(Note 10) Les dotations et reprises de dépréciation ainsi que les plus ou moins values de cessions de ces titres sont comptabilisées dans la rubrique « Gains ou Pertes sur actifs immobilisés » du compte de résultat. Immobilisations. — Les immobilisations sont inscrites à l'actif du bilan à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition. Les amortissements sont calculés suivant la durée réelle d'utilisation des biens en utilisant le mode d'amortissement suivant : Les dotations aux amortissements sont portées au compte de résultat dans la rubrique Dotations aux Amortissements. O pé rations de crédit bail et de location avec option d'achat. — La société applique les dispositions de l'avis n° 2006-C du 4 octobre 2006 du comité d'urgence du CNC afférant aux contrats de locations au sens d'IAS17. Les opérations de crédit bail et locations avec option d'achat et assimilées sont des opérations ayant pour finalité le financement d'un bien dont le bailleur n'a pas vocation à conserver la propriété à l'issue du bail. Les immobilisations louées dans le cadre d'un contrat de crédit bail ou location avec option d'achat sont inscrites à l'actif à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes : Crédit bail et Loc. option achat Mode Durée Constructions Linéaire/ Financier 9 à 32 ans Installations Linéaire/ Financier 8 à 32 ans Matériel de transport Linéaire 15 ans Linéaire = amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien Financier = amortissement sur la durée du contrat de location Les revenus des loyers sont enregistrés sur la durée du bail dans le compte de résultat au poste « produits sur opérations de crédit bail et assimilées » ou au poste « produits sur opérations de location simple » selon la qualification du bien à l'actif du bilan. L ocation simple. — Sont inscrits dans cette rubrique les biens destinés à la location sans option d'achat. Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes : Location Simple Mode Durée Constructions Linéaire 16 à 20 ans Installations Linéaire / Financier 16 à 20 ans Linéaire = amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien Financier = amortissement sur la durée du contrat de location D ettes envers les établissements de crédit et la clientèle . — Les dettes envers les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit ; comptes d'épargne à régime spécial et autres dépôts pour les opérations avec la clientèle. Les intérêts courus sur ces dettes sont portés en comptes de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat. D ettes représentées par un titre. — Les dettes représentées par un titre sont ventilées selon le support : bons de caisse, titres du marché interbancaire et titres de créances négociables, titres obligataires et assimilés, à l'exclusion des titres subordonnés classés au bilan parmi les dettes subordonnées. Les intérêts courus à verser attachés à ces titres sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat dans la rubrique « Intérêts et charges assimilées ». Impôts diffères . — La société utilise la faculté d'enregistrer des impôts différés dans ses comptes sociaux. Les impôts différés sont comptabilisés dès lors qu'une différence temporaire est identifiée entre les valeurs comptables et les valeurs fiscales. Les variations de l'exercice sont inscrites en compte de résultat dans le poste « impôt sur les bénéfices » et les stocks sont enregistrés au bilan dans le poste « compte de régularisation ». Provisions. — Les provisions inscrites au passif du bilan sont comptabilisées conformément au règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014. Les provisions représentent des passifs dont l'échéance ou le montant ne sont pas fixés de manière précise. Leur constitution est subordonnée à l'existence d'une obligation à l'égard d'un tiers dont il est probable ou certain qu'elle provoquera une sortie de ressources sans contrepartie attendue. Ces provisions couvrent des risques identifiés à l'actif au passif du bilan et au hors bilan. Les dotations et les reprises de provisions sont classées par nature dans les rubriques correspondantes du compte de résultat. D ettes subordonnées . — Cette rubrique regroupe les dettes matérialisées ou non par des titres, à terme ou à durée indéterminée, dont le remboursement en cas de liquidation du débiteur n'est possible qu'après désintéressement des autres créanciers. Les intérêts courus à verser attachés aux dettes subordonnées sont portés dans un compte de dettes rattachées par contrepartie du compte de résultat. P rovisions réglementées . — Les provisions réglementées correspondent aux amortissements dérogatoires (différentiel entre l'amortissement économique et l'amortissement fiscal). Elles font partie des capitaux propres. Les immobilisations destinées à économiser l'énergie, conformément aux dispositions fiscales, bénéficient d'un amortissement fiscal sur 12 mois. Les matériels de transport font l'objet d'un amortissement dégressif sur 15 ans et les installations sur 9 à 21 ans. S ubventions d'investissements. — Ce poste enregistre la quote-part de subventions reçues et non encore virée au compte de résultat. Les subventions d'investissements participent au financement des immobilisations de crédit bail et de location simple. Elles font partie des capitaux propres et font l'objet d'un étalement sur la même durée que les immobilisations auxquelles elles se rapportent. Ces subventions sont donc progressivement virées vers le compte de résultat dans le poste « autres produits d'exploitation bancaire ». O pé rations en devises. — Conformément aux règlements ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014, les opérations enregistrées en devises au bilan ou au hors bilan sont converties sur la base des cours de change officiels à la date de clôture. Les opérations initiées sont enregistrées en devises par la contrepartie de comptes de positions de change par devises. A chaque arrêté comptable, le solde des comptes de positions de change est porté en résultat. Les opérations comptabilisées par la société sont essentiellement en euros. O pé rations sur instruments financiers à terme. — Les opérations de couverture portant sur des instruments financiers à terme de taux ou de devises sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements ANC n°2014-07 du 26 nombre 2014. Les engagements nominaux sur les instruments à terme sont présentés en hors bilan. Les charges et produits relatifs aux IFAT utilisés à titre de couverture, affectés dès l'origine à un élément identifié, sont constatés dans les résultats de manière symétrique à la prise en compte des produits et charges sur les éléments couverts. Concernant des instruments de taux d'intérêt, ils sont comptabilisés dans la même rubrique que les produits et charges sur les éléments couverts. C oû t du risque. — Le contenu de la rubrique Coût du Risque comprend les dotations nettes des reprises aux dépréciations et provisions pour risques de contrepartie ainsi que les pertes sur créances irrécouvrables et les récupérations sur créances amorties. G ains et pertes sur actifs immobilises. — Ce poste regroupe les plus ou moins-values de cession et les dotations nettes aux dépréciations des titres de participation et parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme, titres d'investissement et immobilisations d'exploitation. T ransactions entre les parties liées . — Conformément au règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, la société SOGEFINERG ne donne pas d'information en annexe pour tout ou partie des raisons suivantes : – les transactions effectuées ont été conclues à des conditions normales de marché ; – les transactions effectuées concernent des opérations avec sa société mère, les filiales qu'elle détient (directement ou indirectement) en quasi-totalité ou entre ses filiales détenues en quasi-totalité. F aits marquants de l'exercice : – Quatre opérations de crédit-bail sont arrivées à terme en Décembre 2016, cédés en Janvier 2017 pour un montant d’impact au bilan de 20 269 K€ et un impact de 1 341 K€ sur le résultat. – Quatre opérations de crédit bail ont fait l’objet d’une levée anticipée de l’option d’achat en Juillet 2017. L' impact au bilan est de 40 099 K € et l'impact résultat est de 5 531 K €. – Une opération de crédit bail est arrivé à terme et cédé en Décembre 2017 pour un montant d’impact au bilan de 703 K€ et un impact de 0.2 K€ sur le résultat. Note 2 . – Créances sur les établissements de crédit . (En milliers d'E ur os ) 31/12/2017 31/12/2016 Comptes et prêts 287 778 312 665 A vue : 7 082 29 015 Comptes ordinaires 7 082 29 015 Prêts et comptes au jour le jour Valeurs reçues en pension au jour le jour A terme : 280 696 283 650 Prêts et comptes à terme 280 696 283 650 Prêts subordonnés et participatifs Valeurs reçues en pension à terme Créances rattachées 1 345 1 416 Créances douteuses Total brut 289 123 314 081 Dépréciations Total net 289 123 314 081 Titres reçus en pension Créances rattachées Total 289 123 314 081 Note . 3 . 1. Participations et autres titres détenus à long terme : (En milliers d' Euros ) 31/12/2016 Augmen tation Diminution Autres 31/12/2017 Titres de participation Valeur brute 30 811 30 811 (*) Dont titres côtés Créances rattachées Dépréciations - 30 802 - 30 802 (*) Dont titres côtés Valeur nette au bilan 9 9 Autres titres détenus à long terme Valeur brute (*) Dont titres côtés Créances rattachées Dépréciations (*) Dont titres côtés Valeur nette au bilan 2. Parts dans les entreprises liées : (En milliers d'Euros) 31/12/2016 Augmentation Diminution Autres (1) 31/12/2017 Établissement de crédit Cotés Non cotés Autres Cotés Non cotés Dépréciations (2) Total net Note . 4 . 1. Opérations de crédit-bail et location simple : (En milliers d'Euros) Valeur brute 31/12/2016 Acquisitions Cessions Autres mouvements Valeur brute 31/12/2017 Amortissement provisions et dépréciations cumulés 31/12/2017 Valeur nette 31/12/2017 Crédit-bail et location avec option d'achat 742 775 17 313 - 79 121 680 967 - 357 246 323 720 Terrains loués Biens mobiliers loués 493 550 - 61 071 432 479 - 280 116 152 363 Biens immobiliers loués 230 845 230 845 - 76 800 154 045 Biens immobiliers en cours de construction Biens mobiliers temporairement non loués Biens immobiliers temporairement non loués Autres 330 330 - 330 Créances rattachées 18 050 17 313 - 18 050 17 313 17 313 Créances douteuses Location simple 42 737 4 929 -4 664 43 002 - 35 710 7 292 Terrains Biens mobiliers 30 489 30 489 - 28 248 2 241 Biens immobiliers 6 581 6 581 - 6 459 122 Immobilisation en cours Biens mobiliers temporairement non loués Biens immobiliers temporairement non loués Autres 1 003 1 003 - 1 003 Créances rattachées 4 664 4 929 -4 664 4 929 4 929 Créances douteuses Total 785 512 22 242 -83 785 723 969 - 392 956 331 012 2. Ventilation de l'encours financier : (En milliers d' EUR ) < 1 an 1 à 5 ans > 5 ans 31/12/2017 Encours financier 30 967 106 415 283 307 420 689 Note 4. – (suite) . 3. Amortissement des opérations de crédit-bail et location simple : (En milliers d'Euros) Montant au 31/12/2016 Dotations Reprises Autres mouvements Montant au 31/12/2017 Crédit-bail et location avec option d'achat 363 606 45 723 - 52 083 357 246 Terrains loués Biens mobiliers loués 294 321 37 879 - 52 083 280 117 Biens immobiliers loués 68 955 7 844 76 799 Biens mobiliers temporairement non loués Biens immobiliers temporairement non loués Autres 330 330 Location simple 34 978 732 35 710 Terrains Biens mobiliers 27 552 695 28 247 Biens immobiliers 6 423 37 6 460 Biens mobiliers temporairement non loués Biens immobiliers temporairement non loués Autres 1 003 Total 398 584 46 455 - 52 083 392 956 4. Ventilation des dotations : (En milliers d'Euros) Linéaire Exceptionnel ou financier Dotation dérogatoire Reprise dérogatoire Crédit-bail et location avec option d'achat 33 214 12 509 21 410 Location simple 732 403 Total 33 946 12 509 21 813 5. Réserve latente : (En milliers d' EUR ) Valeur nette 31/12/2017 Encours financiers Retraitements Stock au 31/12/2017 Stock au 31/12/2016 Variation 2017 Crédit-bail et location avec option d'achat 323 720 418 881 81 412 176 573 179 622 - 3 049 Location simple 7 292 1 808 6 986 1 502 1 931 - 429 Réserve brute 178 075 181 553 - 3 478 IS différé sur réserve latente 34.43% 61 311 62 515 - 1 204 Total 331 012 420 689 88 398 116 764 119 038 - 2 274 Note 5. – Autres actifs et comptes de régularisation . (En milliers d'Euros) 31/12/2017 31/12/2016 Autres actifs : Sous-total 2 009 1 071 Dépôt de garantie 50 50 Clients CB TVA 1 243 822 Clients LS TVA 115 État -TVA déductible sur ABS 1 Créance is groupe TVA sur factures non parvenues 67 60 État -Produits à recevoir Débiteurs divers 534 138 Comptes de régularisation : Sous-total 3 223 3 312 Charges comptabilisées d'avance 210 260 Charges comptabilisées d’avance : Emprunts Charges comptabilisées d’avance : Swaps Charges comptabilisées d’avance : Assurances 90 156 Charges comptabilisées d’avance : Bail a construction IT 120 104 Produits à recevoir 3 013 3 052 Créances sur les établissements de crédit Opérations avec la clientèle Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme Parts dans les entreprises liées Opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat Opérations de location simple Immobilisations corporelles et incorporelles Actions propres Autres actifs Comptes de régularisation 3 013 3 052 Impôts différés Autres comptes de régularisation Total brut 5 232 4 383 Dépréciations Total net 5 232 4 383 Note . 6 . – Dettes envers les établissements de crédit . (En milliers d'Euros) 31/12/2017 31/12/2016 Dettes à vue : 251 13 666 Dépôts et comptes ordinaires 251 13 666 Comptes et emprunts au jour le jour Valeurs données en pension au jour le jour Dettes à terme : 507 245 548 466 Emprunts et comptes à terme 507 245 548 466 Valeurs données en pension à terme Dettes rattachées 3 694 3 817 Titres donnés en pension Total 511 190 565 949 Note 7. – Opé rations avec la clientèle . (En milliers d'Euros) 31/12/2017 31/12/2016 Comptes d'épargne à régime spécial : A vue A terme Autres dettes envers la clientèle à vue : 17 734 19 150 Sociétés et entrepreneurs individuels 17 734 19 150 Particuliers Clientèle financière Autres Autres dettes envers la clientèle à terme : Sociétés et entrepreneurs individuels Particuliers Clientèle financière Autres Dettes rattachées Total dettes envers la clientèle 17 734 19 150 Valeurs données en pension à la clientèle Titres donnés en pension à la clientèle Total 17 734 19 150 Informations sur les encours, les dépréciations, les dotations et reprise, les créances passées en perte et les récupérations sur les créances passées en pertes conformément aux dispositions de l'ANC 2014-07 du 26 Novembre 2014 relatif au traitement comptable du risque de crédit. Lorsqu’un établissement présente une ventilation complémentaire de ces créances et dettes selon un ou plusieurs autres critères, il indique les modalités de présentation et de regroupement retenues, ainsi que les Éventuelles modifications d’un exercice à l’autre. Note 8. – Autres passifs et comptes de régularisation . (En milliers d'Euros) 31/12/2017 31/12/2016 Opérations sur titres Dettes et titres empruntés Autres dettes de titres Autres passifs 9 439 19 393 Dépôts reçus crédit-bail 1 577 8 466 État TVA collectée 58 TVA collectée 1 356 1 178 État – TVA à décaisser 1 092 3 269 Clients créditeurs 583 Fournisseurs 83 29 Fournisseurs –charges à payer 427 345 Intérêts sur dépôt de garantie à payer Cout de rupture à payer État - charges à payer 1 Dettes is groupe 4 903 5 465 Comptes de régularisation 3 292 3 703 Charges à payer 2 705 2 907 Dettes envers les établissements de crédit 88 161 Opérations avec la clientèle Dettes représentées par un titre Autres passif 15 Comptes de régularisation 2 617 2 731 Dettes subordonnées Impôts différés Produits constatés d'avance 587 796 Produits constatés d’avance: Loyers CB 587 796 Produits constatés d’avance: Commission MSI Autres comptes de régularisation T otal 12 731 23 096 Note . 9 . 1. Évolution des capitaux propres : Affectation du résultat de l'exercice précédent 31/12/2017 Origine : - 18 554 Report à nouveau antérieur - 29 484 Résultat de la période 10 930 Prélèvement sur les réserves Autres mouvements Affectation (1) : - 18 554 Réserve légale Autres réserves Dividendes Autres répartition Report à nouveau - 18 554 (1) La variation des postes de réserves et de report à nouveau par rapport à l'exercice précédent résulte de l'affectation du résultat au 31décembre 2016 décidée par l'assemblée générale ordinaire en date du 30 mai 2017 2. Capital social. — Le capital social est composé de 900 000 actions de 16 € de nominal, entièrement libérées 3. Ventilation des réserves : (En milliers d'Euros) Montant Réserve légale 1 440 Réserves statutaires Autres réserves Total 1 440 4. Projet d'affectation du résultat de l'exercice : (En milliers d'Euros) Montant Résultat disponible - 9 377 Report à nouveau antérieur - 18 554 Résultat de la période 9 177 Prélèvement sur les réserves Affectation (1) : - 9 377 Réserve légale Autres réserves Dividendes Autres répartition Report à nouveau - 9 377 Note 9. – (suite) . 5. Variation des capitaux propres : (En milliers d'Euros) 31/12/2016 Augmentation Diminution 31/12/2017 Capital 14 400 14 400 Primes d'émission Réserves 1 440 1 440 Écart de réévaluation Provisions règlementées 69 649 21 813 47 837 Subvention d'investissement 30 133 1 244 28 889 Report à nouveau - 29 484 10 930 - 18 554 Résultat de l'exercice 10 930 9 177 10 930 9 177 Distribution Total 97 068 20 107 33 987 83 189 Note 10 . 1. Produits et charges d' intérêts : (En milliers d'Euros) Charges produits Net 2017 Net 2016 Sur opérations avec les établissements de crédit : 16 995 4 336 - 12 659 - 13 867 Opérations avec les banques centrales, les comptes courants postaux et les Ets de crédit 16 438 4 336 - 12 102 - 13 119 Titres et valeurs reçus en pension Autres 557 - 557 - 748 Sur opérations avec la clientèle : 894 - 894 - 966 Créances commerciales Autres concours à la clientèle 894 - 894 - 966 Comptes ordinaires débiteurs Titres et valeurs reçus en pension Autres Sur obligations et autres titres à revenu fixe Sur dettes subordonnées Autres intérêts et produits ou charges assimilés 12 054 12 550 496 - 242 Total 29 943 16 886 - 13 057 - 15 075 2. Revenus des titres a revenu variable : (En milliers d'Euros) 2 017 2 016 Dividendes sur actions et autres titres à revenu variable Dividendes sur titres de participation et autres titres à long terme Part dans les entreprises liées Autres Total Note 11. – Produit net des commissions . (En milliers d'Euros) Charges Produits Net 2017 Net 2016 Opérations avec les établissements de crédit Opérations avec la clientèle Opérations sur titres Opérations de crédit bail et assimilées Opérations de location simple Opérations de change et sur instruments financiers Engagement de financement et de garantie 80 - 80 - 55 Prestations de services et autres Total 80 - 80 - 55 Note 12 . 1. Charges générales d'exploitation : (En milliers d'Euros) 2 017 2 016 Frais de personnel Salaires et traitements Charges sociales et fiscales sur rémunérations Autres Autres frais administratifs - 524 - 596 Impôts et taxes - 13 - 10 Services extérieurs - 511 - 586 Autres Total - 524 - 596 Note . 13 . 1. Impôts sur les bénéfices : (En milliers d'Euros) 2 017 2 016 Charge fiscale courante 4 903 5 465 Charge fiscale différée Total 4 903 5 465 2. Ventilation de l' impôt sur les bénéfices : Ventilation résultats (En milliers d' EUR ) Résultat avant impôts Retraitements Incidence impôt sur les sociétés Résultat après impôt Impôts brut (1) Avoir fiscal crédit d'impôt Impôt net imputé 1 - Taxé au taux normal - 8 230 533 - 2 566 - 2 566 - 5 664 2 - Taxé au taux réduit ou non taxable I. Résultat brut d'exploitation (1 + 2) - 8 230 533 - 2 566 - 2 566 - 5 664 3 - Taxé au taux normal 4 - Taxé au taux réduit ou non taxable II. Cout du risque (3 + 4) III. Résultat d'exploitation ( I + II) 8 230 533 - 2 566 - 2 566 -5 664 5 - Taxé au taux normal 6 - Taxé au taux réduit ou non taxable IV . +/- Gains ou pertes sur actifs immobilises (5 + 6) V. Résultat courant avant impôt ( III + IV) - 8 230 533 - 2 566 - 2 566 - 5 664 VI. Résultat exceptionnel Dotation nettes aux provisions réglementées 22 310 7 437 7 437 14 873 Impôt courant 4 871 4 871 Impôt différé Crédit d' impôt comptabilise Contributions 32 32 - 32 A utres (à préciser) Résultat net 14 080 533 4 903 4 903 9 177 (1) Signes : l'impôt est signé en + pour une dette et en - pour une créance Note 14. – Dotation nette de FRBG et provisions réglementées . (En milliers d'Euros) Dotations Reprises 2 017 2 016 Provisions des fonds pour risques bancaires généraux 534 - 137 397 137 Provisions règlementées - 21 813 - 21 813 - 24 560 Amortissement dérogatoire - 21 813 - 21 813 - 24 560 Total 534 - 21 950 - 21 416 - 24 423 Note 15. Opé rations non inscrites au bilan. — Conformément au règlement n°2014-07 du 26 novembre 2014, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, cette annexe regroupe les informations sur les engagements financiers et opérations qui ne figurent pas au bilan. Sont présentées les opérations dont les risques et avantages en résultant sont significatifs et dont la divulgation est nécessaire pour l'appréciation de la situation financière de l'entreprise Sont présentées les opérations dont les risques et avantages en résultant sont significatifs et dont la divulgation est nécessaire pour l'appréciation de la situation financière de l'entreprise. 1. Engagements hors-bilan comptabilisé s 1.1. Hors -bilan - Engagements reçus et donné s : (En milliers d'Euros) Nature 31/12/2017 Engagements donnés : Engagements de financement : 13 120 En faveur d'établissements de crédit 13 120 En faveur de la clientèle Engagements de garantie : D'ordre d'établissements de crédit D'ordre de la clientèle Engagements reçus : Engagements de financement : 69 349 D'établissements de crédit 69 349 De la clientèle Engagements de garantie : 211 580 D'établissements de crédit 211 333 De la clientèle 247 1.2. Hors -bilan - Engagements sur titres : (En milliers d'Euros) Nature 31/12/2017 Titres à livrer Titres à recevoir 1.3. Hors -bilan - Engagements douteux 1.4. Hors -bilan - Autres engagement Note 16. 1. Engagements sur instruments financiers à terme : (En milliers d'Euros) Opérations de gestion de positions Opérations de couverture Juste valeur 31/12/2017 31/12/2016 Opérations fermes 633 440 1 290 633 440 664 233 Opérations sur marchés organisés et assimilés : Contrats à terme de taux d'intérêt Contrats à terme de change Autres contrats à terme Opérations sur marchés de gré à gré 633 440 1 290 633 440 664 233 Swaps de taux d'intérêt 633 440 1 290 633 440 664 233 Swaps financiers de devises FRA Autres Opérations conditionnelles Options de taux d'intérêt Option de change Option sur actions et indices Autres options Total 633 440 1 290 633 440 664 233 2. Ventilation des instruments financiers selon leur durée résiduelle : (En milliers d'Euros) Moins d'1 an de 1 à 5 ans Plus de 5 ans Total Swaps de taux d'intérêts 33 713 146 210 429 162 609 085 Capitaux Floor 24 355 24 355 Total 33 713 170 565 429 162 633 440 Note 17. – Emplois et ressources ventilé s selon la durée restant à courir . (En milliers d'Euros) Durée restant à courir au 31 décembre 2017 < 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans > 5 ans Total Emplois Créances sur les établissements de crédit 12 780 14 789 79 694 181 860 289 123 Opérations avec la clientèle Obligations et autres titres à revenu fixe Titres de transaction Titres de placement Titres d'investissement Actions et autres titres à revenu variable Titres de transaction Titres de placement Titres d'investissement Ressources Dettes envers les établissements de crédit 11 054 27 024 125 065 348 047 511 190 Opérations avec la clientèle 251 750 4 204 12 529 17 734 Dettes représentées par un titre Note 18. – Identité de la société consolidante . Les comptes annuels de la SA SOGEFINERG sont inclus selon a méthode de l'intégration globale dans le périmètre de consolidation de : SA SOCIETE GENERALE - 29 boulevard Haussmann 75009 PARIS En conséquence, la société est exemptée de l'obligation d'établir des comptes consolidés ainsi qu'un rapport de gestion consolidé Note 19. – Intégration fiscale . La Société SOGEFINERG est intégrée fiscalement dans le groupe SOCIETE GENERALE depuis le 01/01/2001 Son résultat fiscal ayant servi de base de calcul à l'impôt est le suivant : Bénéfice à court terme de 14 613 932 € Du fait de l'intégration fiscale, une dette de 4 903 281 € envers la société mère a été comptabilisée en compte courant SG au bilan par contrepartie au compte de résultat du poste impôt sur les bénéfices Note 20. – Informations concernant les entreprises liées . (En milliers d'Euros) 31/12/2017 Part entreprises liées Postes de l'actif Créances sur les établissements de crédit 289 123 289 111 Opérations avec la clientèle Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme 9 9 Parts dans les entreprises liées Crédit-bail et location avec option d'achat 323 721 Location simple 7 292 Immobilisations Autres actifs et comptes de régularisation 5 232 3 103 Postes du passif Dettes envers les établissements de crédit 511 190 353 053 Opérations avec la clientèle 17 733 Dettes représentées par un titre Autres passifs et comptes de régularisation 12 731 7 534 Provisions et subventions d'investissement 534 Dettes subordonnées Capitaux propres 74 012 Résultat de l'exercice 9 177 Postes du hors bilan Engagements de financement Engagements en faveur d'établissement de crédit 13 120 13 120 Engagements en faveur de la clientèle Engagements reçus d'établissement de crédit 69 349 69 349 Engagements reçus de la clientèle Engagements de garantie Engagements en faveur d'établissement de crédit Engagements en faveur de la clientèle Engagements reçus d'établissement de crédit 211 333 45 325 Engagements reçus de la clientèle 247 Engagements sur titres Opérations en devises Engagements sur instruments financiers à terme 633 440 633 440 Autres engagements Engagements douteux Postes du compte de résultat Intérêts et produits assimilés 16 886 16 886 Revenus des titres à revenu variable Produits de commissions Intérêts et charges assimilées 29 944 25 941 Charges de commissions - 80 - 80 Autres (à détailler si significatif) Note 21. – Tableau des filiales et participations (1ère partie) . Sociétés / Siège social (En milliers d'Euros) 31/12/2017 Capital Capitaux propres autre que le capital Quote-part du capital détenu en % Valeur comptable des titres détenus Brute Nette I - renseignements détailles concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de SOGEFINERG A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par SOGEFINERG ) B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par SOGEFINERG ) II - renseignements globaux concernant les autres filiales et participations A) Filiales non reprises au paragraphe I : 30 811 9 1°/ Filiales françaises 1°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 1 1 1 2°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 2 1 1 3°/ SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL 16 951 1 4°/ SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNES BAIL 13 853 1 5°/ SNC RAMES GRENOBLE BAIL 1 1 6°/ SNC RAMES DIJON BAIL 1 1 7°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 3 1 1 8°/ SNC RAMES BREST BAIL 1 1 9°/ SNC RAMES POITOU BAIL 2 1 1 2°/ Filiales étrangères B) Participations non reprises au paragraphe I : 1°/ Filiales françaises 2°/ Filiales étrangères Note 21. – (suite) Tableau des filiales et participations (2ème partie) : Sociétés / Siège social (En milliers d'Euros) 31/12/2017 Montant des prêts et avances consentis et non remboursés Montant des cautions et avals donnés Chiffres d'affaires HT du dernier exercice clos Résultats (bénéfices ou pertes) du dernier exercice clos Dividendes encaissés parla Société au cours de l'exercice Observations / Date du dernier exercice clos I - renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de SOGEFINERG A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par SOGEFINERG ) B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par SOGEFINERG ) II - renseignements globaux concernant les autres filiales et participations A) Filiales non reprises au paragraphe I : 1°/ Filiales françaises 1 °/ SNC RAMES CENTRE BAIL 1 2°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 2 3°/ SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL 4°/ SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNES BAIL 5°/ SNC RAMES GRENOBLE BAIL 6°/ SNC RAMES DIJON BAIL 7°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 3 8°/ SNC RAMES BREST BAIL 9°/ SNC RAMES POITOU BAIL 2 2°/ Filiales étrangères B) Participations non reprises au paragraphe I : 1°/ Filiales françaises 2°/ Filiales étrangères Note 22. 3. Liste des filiales et participations (En milliers d'Euros) Montant des capitaux propres Résultat du dernier exercice % détenu directement A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par SOGEFINERG ) SNC RAMES CENTRE BAIL 1 - 9 773 177 - 550 933 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES CENTRE BAIL 2 - 4 669 967 - 429 822 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL - 37 007 118 - 3 718 919 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNE BAIL - 29 927 359 - 3 233 161 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES GRENOBLE BAIL - 15 352 391 - 870 906 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES DIJON BAIL - 2 855 337 - 9 712 922 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES CENTRE BAIL 3 - 3 971 983 - 14 187 075 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES BREST BAIL - 8 132 824 - 1 682 500 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux SNC RAMES POITOU BAIL 2 ( SOCAD 96) 1 375 349 - 4 144 736 99% 17 Cours Valmy 92800 Puteaux B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par SOGEFINERG ) C) Autres titres détenus (Moins de 10 % du capital détenu par SOGEFINERG ) D) Certificats d'association Note 23. – Honoraires des commissaires aux comptes . Les honoraires HT de la lettre de mission de notre (nos) commissaire(s) aux comptes, au titre de l'exercice 2017, s'élèvent à : DELOITTE et ASSOCIES 25 500.00 € ERNST et YOUNG 25 500.00 € Note 24. – Ventilation des produits bancaires . (En milliers d'Euros) Produits France Produits Export 2 017 2 016 Intérêts et produits assimilés 16 886 16 886 17 935 Produits sur opérations de crédit bail et assimilées 57 665 57 665 57 235 Produits sur opérations de location simple 1 943 1 943 1 759 Revenus des titres à revenu variable Produits de commissions Gains de change Autres produits d'exploitation bancaire 1 243 1 243 1 184 Total 77 737 77 737 78 113 Note 25. – Environnement et activités bancaires . La SOCIETE GENERALE a intégré l'examen des aspects environnementaux dans l'octroi de crédits et de financement de projets Pour répondre aux besoins spécifiques des entreprises ou des collectivités locales en matière d'économies d'énergie et de protection de l'environnement, la SOCIETE GENERALE dispose de deux sociétés de crédit-bail spécialisées ayant le statut de Sofergie , dont SOGEFINERG IV. — Affectation du résultat. Les documents relatifs à la société et en particulier ses statuts, ses comptes, les rapports présentés à ses assemblées par le Conseil d'administration ou les commissaires aux comptes, peuvent être consultés à la Tour Société Générale, 17, Cours Valmy - 92 800 PUTEAUX- La Défense cedex- Documents comptables annuels, approuvés par l'AGO du 28 mai 2018 Affectation du résultat approuvée par l'AGO du 28 mai 2018 : Origine Report à nouveau antérieur - 18 554 286.95 Résultat de l'exercice - bénéfice - 9 176 768.57 Réduction du capital social par apurement partiel du report à nouveau débiteur Affectations Report à nouveau - 9 377 518.38 Résultats financiers au cours des cinq derniers exercices 31/12/2017 31/12/2016 31/12/2015 31/12/2014 31/12/2013 Situation financière en fin d'exercice Capital social (En milliers d'EUR) 14 400 14 400 14 400 14 400 14 400 Nombre d'actions émises 900 000 900 000 900 000 900 000 Ordinaires À dividende prioritaire Nombre maximum d'actions à créer Par conversion d'obligations Par droit de souscription Résultats globaux des opérations effectives (En milliers d'EUR) Chiffre d'affaires hors taxes 77 737 78 113 86 525 106 497 99 741 Résultat avant impôts, amortissements et provisions -7 333 -8 028 -8 274 -5 449 -41 177 Impôt sur les bénéfices -4 903 -5 465 -2 781 -5 336 29 379 Résultat après impôts, amortissements et provisions 9 177 10 930 5 678 10 670 2 027 Distribution de dividendes Résultats des opérations par action (en EUR) Résultat après impôts, mais avant amortissements et provisions Résultat après impôts, amortissements et provisions Dividende versé à chaque action Personnel Nombre de salariés Montant de la masse salariale (En milliers d'EUR) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (En milliers d'EUR) (1) Signes : en - pour les charges et en + pour les produits V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes PROPRIETEDOC "CompteType" \* MERGEFORMAT annuels . DOCPROPERTY OrganeDelib2 \* MERGEFORMAT A l’Assemblée Générale DOCPROPERTY "A_adapter" \* MERGEFORMAT DOCPROPERTY societe3_dela \* MERGEFORMAT de la société DOCPROPERTY PresentationSocieteSousTitre \* MERGEFORMAT SOGEFINERG , DOCPROPERTY PresentationSocieteTitre \* MERGEFORMAT Société Générale pour le Financement des Investissements économisant l' Énergie . Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par DOCPROPERTY MissionConfieePar \* MERGEFORMAT votre assemblée générale , nous avons effectué l’audit des comptes annuels DOCPROPERTY societe3_dela \* MERGEFORMAT de la société DOCPROPERTY PresentationSocieteSousTitre \* MERGEFORMAT SOGEFINERG , DOCPROPERTY PresentationSocieteTitre \* MERGEFORMAT Société Générale pour le Financement des Investissements économisant l' Énergie relatifs DOCPROPERTY Exercice \* MERGEFORMAT à l’exercice clos le DOCPROPERTY DateCloture \* MERGEFORMAT 31 décembre 2017 , tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine DOCPROPERTY Societe3 \* MERGEFORMAT de la société à la fin de cet exercice. Fondement de l’opinion — Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport. — Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1 er DOCPROPERTY DebutExerciceMoisAnnee \* MERGEFORMAT janvier 2017 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par le Code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Justification des appréciations En application des dispositions des articles L. 823-9 et R. 823-7 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations les plus importantes auxquelles nous avons procédé, selon notre jugement professionnel, ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Vérification du DOCPROPERTY RapportSociete \* MERGEFORMAT rapport de gestion DOCPROPERTY "A_adapter" \* MERGEFORMAT et des autres documents adressés DOCPROPERTY OrganeDelib \* MERGEFORMAT aux actionnaires DOCPROPERTY "A_adapter" \* MERGEFORMAT Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. — Informations données dans le DOCPROPERTY RapportSociete \* MERGEFORMAT rapport de gestion et dans les autres documents adressés DOCPROPERTY OrganeDelib \* MERGEFORMAT aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes PROPRIETEDOC "CompteType" \* MERGEFORMAT annuels des informations données dans le DOCPROPERTY RapportSociete \* MERGEFORMAT rapport de gestion DOCPROPERTY "A_adapter" \* MERGEFORMAT DOCPROPERTY RG \* MERGEFORMAT du conseil d’administration DOCPROPERTY "A_adapter" \* MERGEFORMAT et dans les autres documents adressés DOCPROPERTY OrganeDelib \* MERGEFORMAT aux actionnaires DOCPROPERTY "A_adapter" \* MERGEFORMAT sur la situation financière et les comptes PROPRIETEDOC "CompteType" \* MERGEFORMAT annuels . — Informations relatives au gouvernement d’entreprise Nous attestons de l’existence, dans la section du DOCPROPERTY RapportSociete \* MERGEFORMAT rapport de gestion du conseil d’administration consacrée au gouvernement d’entreprise, des informations requises par les articles L. 225-37-3 et L. 225-37-4 du Code de commerce. Concernant les informations fournies en application des dispositions de l’article L. 225-37-3 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur, nous avons vérifié leur concordance avec les comptes ou avec les données ayant servi à l’établissement de ces comptes et, le cas échéant, avec les éléments recueillis par votre DOCPROPERTY Societe2 \* MERGEFORMAT société auprès des sociétés contrôlant votre DOCPROPERTY Societe2 \* MERGEFORMAT société ou contrôlées par elle. Sur la base de ces travaux, nous attestons l’exactitude et la sincérité de ces informations. — Autres informations En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle et aux participations réciproques vous ont été communiquées dans le DOCPROPERTY RapportSociete \* MERGEFORMAT rapport de gestion DOCPROPERTY "A_adapter" \* MERGEFORMAT . Responsabilités de la direction et des personnes constituant DOCPROPERTY gouvernement \* MERGEFORMAT le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu’elle estime nécessaire à l’établissement de comptes annuels ne comportant pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité DOCPROPERTY Societe3 \* MERGEFORMAT de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider DOCPROPERTY Societe1 \* MERGEFORMAT la société ou de cesser son activité. Les comptes annuels ont été arrêtés par DOCPROPERTY OrganeArrete \* MERGEFORMAT le conseil d'administration . Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels . Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L. 823-10-1 du Code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre DOCPROPERTY Societe2 \* MERGEFORMAT société . Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : – il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; – il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; – il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ; – il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité DOCPROPERTY Societe3 \* MERGEFORMAT de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; – il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. DOCPROPERTY "LieuSignRapport" \* MERGEFORMAT Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense , le PROPRIETEDOC "DateRapport" \* MERGEFORMAT 11 mai 2018 . Les Commissaires aux Comptes DELOITTE et ASSOCIES ERNST & YOUNG et Autres Charlotte Vandeputte Micha Missakian V. — Rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions réglementées . DOCPROPERTY OrganeDelib2 \* MERGEFORMAT A l’Assemblée Générale DOCPROPERTY "A_adapter" \* MERGEFORMAT DOCPROPERTY societe3_dela \* MERGEFORMAT de la société PROPRIETEDOC "PresentationSocieteSousTitre" \* MERGEFORMAT SOGEFINERG , DOCPROPERTY PresentationSocieteTitre \* MERGEFORMAT Société Générale pour le Financement des Investissements économisant l' Énergie . En notre qualité de commissaires aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées. Il nous appartient de vous communiquer, sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques, les modalités essentielles ainsi que les motifs justifiant de l’intérêt pour la société des conventions dont nous avons été avisés ou que nous aurions découvertes à l’occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé ni à rechercher l’existence d’autres conventions. Il vous appartient DOCPROPERTY Article1 \* MERGEFORMAT , selon les termes de l'article R. 225-31 du Code de commerce, d’apprécier l’intérêt qui s’attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation. Par ailleurs, il nous appartient, le cas échéant, de vous communiquer les informations prévues à l’article DOCPROPERTY Article1bis \* MERGEFORMAT R. 225-31 du Code de commerce relatives à l’exécution, au cours de l’exercice écoulé, des conventions déjà approuvées par l’assemblée générale. Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons estimé nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission. DOCPROPERTY AbsConvention1 \* MERGEFORMAT Conventions soumises à l’approbation de l’assemblée générale Nous vous informons qu’il ne nous a été donné avis d’aucune convention DOCPROPERTY AbsConvention2 \* MERGEFORMAT autorisée et conclue au cours de l’exercice écoulé à soumettre à l’approbation de l’assemblée générale en application des dispositions de l’article DOCPROPERTY Article2 \* MERGEFORMAT L. 225-38 du Code de commerce. Conventions déjà approuvées par l’assemblée générale Nous vous informons qu’il ne nous a été donné avis d’aucune convention déjà approuvée par DOCPROPERTY AG \* MERGEFORMAT l'assemblée générale dont l’exécution se serait poursuivie au cours de l’exercice écoulé. DOCPROPERTY "LieuSignRapport" \* MERGEFORMAT Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense , le PROPRIETEDOC "DateRapport" \* MERGEFORMAT 11 mai 2018 Les Commissaires aux Comptes DELOITTE et ASSOCIES ERNST & YOUNG et Autres Charlotte Vandeputte Micha Missakian
SA SOGEFINERG Capital : 14 400 000 euros Siège social : 17, cours Valmy 92 800 PUTEAUX - La Défense B 307 712 513 RCS : NANTERRE Situation au 31 mars 2018 (En milliers d’Euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P 0 Effets publics et valeurs assimilées 0 Créances sur les établissements de crédit 289 176 Opérations avec la clientèle 0 Obligations et autres titres à revenu fixe 0 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 9 Parts dans les entreprises liées 0 Crédit-bail et location avec option d'achat 317 091 Location simple 2 653 Immobilisations incorporelles 0 Immobilisations corporelles 0 Capital souscrit non versé 0 Actions propres 0 Autres actifs 1 068 Comptes de régularisation 2 172 Total actif 612 169 Passif Montant Banques centrales, C.C.P 0 Dettes envers les établissements de crédit 502 030 Opérations avec la clientèle 17 482 Dettes représentées par un titre 0 Autres passifs 9 744 Comptes de régularisation 2 469 Provisions 534 Provisions réglementées 44 878 Subventions d'investissement 28 570 Fonds pour risques bancaires généraux 0 Dettes subordonnées 0 Capital souscrit 14 400 Primes d'émission 0 Réserves 1 440 Écarts de réévaluation 0 Report à nouveau -9 378 Total passif 612 169 Hors-bilan Montant Engagements donné s Engagements de financement 13 120 Engagements de garantie 0 Engagements sur titres 0 Engagements reçus Engagements de financement 69 349 Engagements de garantie 206 966 Engagements sur titres 0
| 2 mars 2018 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°27 |
SOGEFINERG
Société Anonyme au capital de 14 400 000 euros
Siège social : 17, cours Valmy 92 800 Puteaux - La Défense
307 712 513 R.C.S. Nanterre
|
Actif |
Montant |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
289 123 |
|
Opérations avec la clientèle |
0 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
9 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
324 099 |
|
Location simple |
7 292 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
2 009 |
|
Comptes de régularisation |
3 223 |
|
Total actif |
625 755 |
|
Passif |
Montant |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
511 190 |
|
Opérations avec la clientèle |
17 734 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
9 569 |
|
Comptes de régularisation |
12 716 |
|
Provisions |
534 |
|
Provisions réglementées |
47 837 |
|
Subventions d'investissement |
28 889 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Écarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-18 554 |
|
Total passif |
625 755 |
|
Hors-Bilan |
Montant |
|---|---|
|
Engagements donnés |
|
|
Engagements de financement |
13 120 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus |
|
|
Engagements de financement |
69 349 |
|
Engagements de garantie |
211 580 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1800445
| 17 novembre 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°138 |
SA SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 euros
Siège social : 17, cours Valmy 92 800 PUTEAUX - La Défense
307 712 513 R.C.S. NANTERRE
|
Actif |
Montant |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
291 270 |
|
Opérations avec la clientèle |
0 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
9 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
341 025 |
|
Location simple |
2 706 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
1 422 |
|
Comptes de régularisation |
3 067 |
|
Total actif |
639 499 |
|
Passif |
Montant |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
517 259 |
|
Opérations avec la clientèle |
17 977 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
14 222 |
|
Comptes de régularisation |
12 386 |
|
Provisions |
314 |
|
Provisions réglementées |
50 852 |
|
Subventions d'investissement |
29 203 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Écarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-18 554 |
|
Total passif |
639 499 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|---|---|
|
Engagements donnés |
|
|
Engagements de financement |
13 194 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus |
|
|
Engagements de financement |
69 349 |
|
Engagements de garantie |
214 462 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1705091
| 6 septembre 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°107 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 Euros
Siège social : 17, cours Valmy 92 800 Puteaux - La Défense
307 712 513 R.C.S. Nanterre
|
Actif |
Montant |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
293 180 |
|
Opérations avec la clientèle |
0 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
9 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
352 783 |
|
Location simple |
8 228 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
861 |
|
Comptes de régularisation |
2 663 |
|
Total Actif |
657 724 |
|
Passif |
Montant |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
532 540 |
|
Opérations avec la clientèle |
18 222 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
12 303 |
|
Comptes de régularisation |
7 830 |
|
Provisions |
137 |
|
Provisions réglementées |
59 889 |
|
Subventions d'investissement |
29 517 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-18 554 |
|
Total Passif |
657 724 |
|
Hors-Bilan |
Montant |
|---|---|
|
Engagements donnés |
|
|
Engagements de financement |
13 194 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus |
|
|
Engagements de financement |
69 349 |
|
Engagements de garantie |
222 885 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1704404
| 7 juillet 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°81 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 Euros
Siège social : 17, cours Valmy, 92 800 Puteaux – La Défense
307 712 513 R.C.S. Nanterre
Comptes annuels au 31/12/2016.
I. — Bilan.
(En milliers d'Euros.)
|
Actif |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
|---|---|---|
|
Caisse, banques centrales, comptes courants postaux |
|
|
|
Effets publics et valeurs assimilées |
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit (note 2) |
314 081 |
301 267 |
|
A vue |
29 015 |
12 840 |
|
A terme |
285 066 |
288 427 |
|
Opérations avec la clientèle : |
|
|
|
Créances commerciales |
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
|
|
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme (note 3) |
9 |
10 |
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat (note 4) |
379 169 |
445 635 |
|
Location simple (note 4) |
7 758 |
4 926 |
|
Immobilisations incorporelles |
|
|
|
Immobilisations corporelles |
|
|
|
Capital souscrit non versé |
|
|
|
Actions propres |
|
|
|
Autres actifs (note 5) |
1 071 |
127 |
|
Comptes de régularisation (note 5) |
3 312 |
3 513 |
|
Total |
705 400 |
755 477 |
|
Passif |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
|---|---|---|
|
Banques centrales, Comptes courants postaux |
|
|
|
Dettes envers les établissements de crédit (note 6) |
565 949 |
605 881 |
|
A vue |
13 666 |
|
|
A terme |
552 283 |
605 881 |
|
Opérations avec la clientèle (note 7) |
19 150 |
20 277 |
|
Comptes d'épargne à régime spécial |
|
|
|
A vue |
|
|
|
A terme |
|
|
|
Autres dettes |
19 150 |
20 277 |
|
A vue |
|
|
|
A terme |
19 150 |
20 277 |
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
Bons de caisse |
|
|
|
Titres de marché interbancaires et titres de créances négociables |
|
|
|
Emprunts obligataires |
|
|
|
Autres dettes représentées par un titre |
|
|
|
Autres passifs (note 8) |
19 393 |
13 334 |
|
Comptes de régularisation (note 8) |
3 703 |
4 104 |
|
Provisions |
137 |
|
|
Dettes subordonnées |
|
|
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
|
|
|
Capitaux propres (note 9) |
97 068 |
111 881 |
|
Capital |
14 400 |
14 400 |
|
Primes d'émission |
|
|
|
Réserves |
1 440 |
1 440 |
|
Ecart de réévaluation |
|
|
|
Provisions règlementées |
69 649 |
94 209 |
|
Subvention d'investissement |
30 133 |
31 316 |
|
Report à nouveau |
-29 484 |
-35 162 |
|
Résultat de l'exercice |
10 930 |
5 678 |
|
Total |
705 400 |
755 477 |
|
Résultat de l'exercice en centimes : |
10 929 873.85 |
|
Total du bilan en centimes : |
705 399 520.00 |
(Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers).
|
Hors bilan |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
|---|---|---|
|
Engagements donnés : |
16 994 |
20 714 |
|
Engagements de financement (note 15) |
16 994 |
20 714 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
16 994 |
20 714 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie |
|
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
|
|
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements sur titres |
|
|
|
Titres à livrer |
|
|
|
Autres engagements donnés |
|
|
|
Engagements reçus : |
307 986 |
327 492 |
|
Engagements de financement (note 15) |
69 349 |
69 349 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
69 349 |
69 349 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie (note 15) |
238 637 |
258 143 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
238 390 |
257 896 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
247 |
247 |
|
Engagements sur titres |
|
|
|
Titres à recevoir |
|
|
|
Autres engagements reçus |
|
|
|
Autres engagements : |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
|
Opérations en devises |
|
|
|
Engagements devises (achetées ou empruntées) à recevoir |
|
|
|
Engagements devises (vendues ou prêtées) à donner |
|
|
|
Engagements sur instruments financiers à terme (note 16) |
664 233 |
741 575 |
|
Autres engagements |
|
|
|
Engagements donnés |
|
|
|
Engagements reçus |
|
|
|
Engagements douteux |
|
|
(Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers)
II. — Compte de résultat.
(En milliers d'Euros.)
|
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
|---|---|---|
|
Produits et charges d'exploitation bancaire | ||
|
+ Intérêts et produits assimilés (note 10) |
17 935 |
19 800 |
|
+ Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les Ets de crédit |
4 659 |
5 178 |
|
+ Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle | ||
|
+ Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe | ||
|
+ Autres intérêts et produits assimilés |
13 277 |
14 622 |
|
- Intérêts et charges assimilées (note 10) |
-33 012 |
-36 189 |
|
- Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les Ets de crédit |
-18 526 |
-20 076 |
|
- Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle |
-966 |
-986 |
|
- Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe | ||
|
- Autres intérêts et charges assimilées |
-13 519 |
-15 128 |
|
+ Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées |
57 235 |
61 460 |
|
- Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées |
-50 440 |
-54 760 |
|
+ Produits sur opération de location simple |
1 759 |
3 409 |
|
- Charges sur opérations de location simple |
-2 039 |
-3 215 |
|
+ Revenus des titres à revenu variable (note 10) |
79 | |
|
+ Commissions (produits) | ||
|
- Commissions (charges) (note 11) |
-55 |
-55 |
|
+ / - Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de négociation | ||
|
- Opérations sur titres de transaction | ||
|
- Opérations de change | ||
|
- Opérations sur instruments financiers | ||
|
+ / - Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de placement et assimilés | ||
|
- Plus ou moins value | ||
|
- Dotations aux provisions et reprises | ||
|
+ Autres produits d'exploitation bancaire |
1 184 |
1 777 |
|
- Opérations faites en commun | ||
|
+ Autres produits d'exploitation bancaire |
1 184 |
1 777 |
|
- Autres produits non bancaires | ||
|
- Autres charges d'exploitation bancaire | ||
|
- Opérations faites en commun | ||
|
- Autres charges d'exploitation bancaires | ||
|
Produit net bancaire |
-7 432 |
-7 694 |
|
- Charges générales d'exploitation (note 12) |
-596 |
-580 |
|
- Frais de personnel | ||
|
- Autres frais administratifs |
-596 |
-580 |
|
- Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles | ||
|
Résultat brut d'exploitation |
-8 028 |
-8 274 |
|
- Coût du risque | ||
|
- Coût du risque sur établissement de crédit | ||
|
- Coût du risque sur la clientèle | ||
|
- Coût du risque sur portefeuille titres | ||
|
- Autres opérations | ||
|
Résultat d'exploitation |
-8 028 |
-8 274 |
|
+ / - Gains ou pertes sur actifs immobilisés | ||
|
- Immobilisations financières | ||
|
- Immobilisations incorporelles | ||
|
- Immobilisations corporelles | ||
|
Résultat courant avant impôt |
-8 028 |
-8 274 |
|
+ / - Résultat exceptionnel | ||
|
- Impôt sur les bénéfices (note 13) |
-5 465 |
-2 781 |
|
+ / - Dotation / reprises de FRBG et provisions réglementées (note 14) |
24 423 |
16 733 |
|
Résultat net de l'exercice |
10 930 |
5 678 |
(Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers)
III. — Annexes.
Note 1. – Règles et méthodes comptables.
Les comptes sociaux de la société SOGEFINERG ont été établis conformément aux dispositions définies par le règlement ANC N° 2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
— continuité de l'exploitation,
— permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
— indépendance des exercices, et conformément aux règles générales et bancaires d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Changement de méthode comptable et comparabilité des comptes. — Aucun changement de méthode comptable n'est intervenu au cours de l'exercice.
Changement d'estimation. — Aucun changement d'estimation n'est intervenu au cours de l'exercice.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
— Créances sur les établissements de crédit et la clientèle : Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours pour la clientèle.
Les intérêts courus non échus sur ces créances sont portés en comptes de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat.
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Elles font l'objet d'une appréciation au cas par cas. Une dépréciation en fonction du risque encouru est constituée pour chacune d'elles.
Aucune dépréciation n'a été constituée.
— Créances douteuses : Par application du règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, sont distingués comptablement les encours sains et les encours douteux.
Sont des encours douteux, les encours porteurs d'un risque de crédit avéré correspondant à l'une des situations suivantes:
— lorsqu'il existe un ou plusieurs impayés depuis trois mois au moins (six mois pour le crédit bail immobilier, neuf mois pour les créances sur des collectivités locales),
— lorsque la situation d'une contrepartie présente des caractéristiques telles qu'indépendamment de l'existence de tout impayé on peut conclure à l'existence d'un risque avéré. II en est ainsi notamment lorsque l'établissement a connaissance de la situation financière dégradée de sa contrepartie, se traduisant par un risque de non recouvrement,
— s'il existe des procédures contentieuses entre l'établissement et sa contrepartie, notamment les procédures de surendettement, de redressement judiciaire, liquidation judiciaire, faillite personnelle, liquidation de bien, ainsi que les assignations devant un tribunal correctionnel.
Par contagion, le classement d'un encours en douteux sur une contrepartie entraîne obligatoirement le déclassement de tous les engagements liés à cette contrepartie, nonobstant l'existence de garanties ou de cautions (sauf cas de litiges ponctuels ou d'un risque de crédit dépendant de la solvabilité d'un tiers).
Les encours douteux donnent lieu à la constitution de dépréciations correspondant à la perte probable.
Les dotations et reprises de dépréciations, les pertes sur créances irrécupérables et les récupérations sur créances amorties sont présentées dans la rubrique « Coût du risque ».
Portefeuille titres. — Les titres sont classés en fonction de :
— Leur nature : effets publics (bons du Trésor et titres assimilés), obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire), actions et autres titres à revenu ;
— L'intention de détention selon leur portefeuille de destination : transaction, placement, investissement, participations et parts dans les entreprises liées, activité de portefeuille et autres titres détenus à long terme, correspondant à l'objet économique de leur détention.
Les achats et les ventes de titres sont comptabilisés au bilan en date de règlement-livraison.
La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais d'acquisition.
Titres de participations, autres titres détenus à long terme, parts dans les entreprises liées. — Il s'agit de titres dont la possession durable est estimée utile à l'activité de notre société ou du groupe Société Générale.
A la clôture de l'exercice, ces titres sont évalués à leur valeur d'utilité représentative du prix que la société accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention.
Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées et les moins values latentes donnent lieu à constitution d'une dépréciation du portefeuille titres.
Les revenus de dividendes attachés à ces titres sont portés au compte de résultat dans la Rubrique "Revenus des titres à revenus variables".
Les dotations et reprises de dépréciation ainsi que les plus ou moins values de cessions de ces titres sont comptabilisées dans la rubrique « Gains ou Pertes sur actifs immobilisés » du compte de résultat.
Immobilisations. — Les immobilisations sont inscrites à l'actif du bilan à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition.
Les amortissements sont calculés suivant la durée réelle d'utilisation des biens.
Les dotations aux amortissements sont portées au compte de résultat dans la rubrique Dotations aux Amortissements.
Opérations de crédit bail et de location avec option d'achat. — La société applique les dispositions de l'avis n° 2006-C du 4 octobre 2006 du comité d'urgence du CNC afférant aux contrats de locations au sens d'IAS17.
Les opérations de crédit bail et locations avec option d'achat et assimilées sont des opérations ayant pour finalité le financement d'un bien dont le bailleur n'a pas vocation à conserver la propriété à l'issue du bail.
Les immobilisations louées dans le cadre d'un contrat de crédit bail ou location avec option d'achat sont inscrites à l'actif à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition
Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes :
|
Crédit bail et Loc. option achat |
Mode |
Durée |
|---|---|---|
|
Constructions |
Linéaire/ Financier |
9 à 32 ans |
|
Installations |
Linéaire/ Financier |
8 à 32 ans |
|
Matériel de transport |
Linéaire |
15 ans |
Linéaire = amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien
Financier = amortissement sur la durée du contrat de location
Les revenus des loyers sont enregistrés sur la durée du bail dans le compte de résultat au poste « produits sur opérations de crédit bail et assimilées » ou au poste « produits sur opérations de location simple » selon la qualification du bien à l'actif du bilan.
Location simple. — Sont inscrits dans cette rubrique les biens destinés à la location sans option d'achat.
Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition
Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes :
|
Location simple |
Mode |
Durée |
|---|---|---|
|
Constructions |
Linéaire |
16 à 20 ans |
|
Installations |
Linéaire/ Financier |
16 à 20 ans |
Linéaire = amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien.
Financier = amortissement sur la durée du contrat de location.
Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle. — Les dettes envers les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit ; comptes d'épargne à régime spécial et autres dépôts pour les opérations avec la clientèle.
Les intérêts courus sur ces dettes sont portés en comptes de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.
Impôts différés. — La société utilise la faculté d'enregistrer des impôts différés dans ses comptes sociaux. Les impôts différés sont comptabilisés dès lors qu'une différence temporaire est identifiée entre les valeurs comptables et les valeurs fiscales.
Les variations de l'exercice sont inscrites en compte de résultat dans le poste « impôt sur les bénéfices » et les stocks sont enregistrés au bilan dans le poste « compte de régularisation ».
Il s'agit principalement de différences temporaires portant sur des décalages dans la prise en compte des résultats fiscaux de certaines entités transparentes pour lesquelles il existe un retournement de résultats déficitaires à des résultats bénéficiaires.
Provisions réglementées. — Les provisions réglementées correspondent aux amortissements dérogatoires (différentiel entre l'amortissement économique et l'amortissement fiscal). Elles font partie des capitaux propres.
— Les immobilisations destinées à économiser l'énergie, conformément aux dispositions fiscales, bénéficient d'un amortissement fiscal sur 12 mois.
— Les matériels de transport font l'objet d'un amortissement dégressif sur 15 ans et les installations sur 9 à 21 ans.
Subventions d'investissements. — Ce poste enregistre la quote-part de subventions reçues et non encore virée au compte de résultat.
Les subventions d'investissements participent au financement des immobilisations de crédit bail et de location simple. Elles font partie des capitaux propres et font l'objet d'un étalement sur la même durée que les immobilisations auxquelles elles se rapportent.
Ces subventions sont donc progressivement virées vers le compte de résultat dans le poste « autres produits d'exploitation bancaire ».
Opérations sur instruments financiers à terme. — Les opérations de couverture portant sur des instruments financiers à terme de taux ou de devises sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014. Les engagements nominaux sur les instruments à terme sont présentés en hors bilan.
Les charges et produits relatifs aux IFAT utilisés à titre de couverture, affectés dès l'origine à un élément identifié, sont constatés dans les résultats de manière symétrique à la prise en compte des produits et charges sur les éléments couverts. Concernant des instruments de taux d'intérêt, ils sont comptabilisés dans la même rubrique que les produits et charges sur les éléments couverts.
Gains et pertes sur actifs immobilises. — Ce poste regroupe les plus ou moins-values de cession et les dotations nettes aux dépréciations des titres de participation et parts dans les entreprises liées.
Transactions entre les parties liées. — Conformément au règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, la société SOGEFINERG ne donne pas d'information en annexe pour tout ou partie des raisons suivantes :
— les transactions effectuées ont été conclues à des conditions normales de marché ;
— les transactions effectuées concernent des opérations avec sa société mère, les filiales qu'elle détient (directement ou indirectement) en quasi-totalité ou entre ses filiales détenues en quasi-totalité.
Faits marquants de l'exercice. — Trois opérations de crédit-bail, sur les quatre arrivées à terme en 2016, ont fait l’objet d’une cession à leur crédit preneur au cours de l’exercice.
Note 2. – Créances sur les établissements de crédit.
|
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
|---|---|---|
|
Comptes et prêts |
312 665 |
299 738 |
|
A vue : |
29 015 |
12 840 |
|
Comptes ordinaires |
29 015 |
12 840 |
|
Prêts et comptes au jour le jour |
|
|
|
Valeurs reçues en pension au jour le jour |
|
|
|
A terme : |
283 650 |
286 898 |
|
Prêts et comptes à terme |
283 650 |
286 898 |
|
Prêts subordonnés et participatifs |
|
|
|
Valeurs reçues en pension à terme |
|
|
|
Créances rattachées |
1 416 |
1 529 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
Total brut |
314 081 |
301 267 |
|
Dépréciations : |
|
|
|
Total net |
314 081 |
301 267 |
|
Titres reçus en pension |
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
Total |
314 081 |
301 267 |
Note 3.
1. Participations et autres titres détenus à long terme :
|
(En milliers d'Euros) |
31/12/2015 |
Augmentation |
Diminution |
Autres |
31/12/2016 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Titres de participation |
|
|
|
|
|
|
Valeur brute (*) : |
30 812 |
|
1 |
|
30 811 |
|
(*) Dont titres cotés |
|
|
|
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
|
|
Dépréciations (*) |
-30 802 |
|
|
|
-30 802 |
|
(*) Dont titres cotés |
|
|
|
|
|
|
Valeur nette au bilan |
10 |
|
1 |
|
9 |
|
Autres titres détenus à long terme |
|
|
|
|
|
|
Valeur brute (*) : |
|
|
|
|
|
|
(*) Dont titres cotés |
|
|
|
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
|
|
Dépréciations (*) |
|
|
|
|
|
|
(*) Dont titres cotés |
|
|
|
|
|
|
Valeur nette au bilan : |
|
|
|
|
|
|
Total net |
10 |
|
1 |
|
9 |
2. Parts dans les entreprises liées :
|
(En milliers d'Euros) |
31/12/2015 |
Augmentation |
Diminution |
Autres |
31/12/2016 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Etablissement de crédit | |||||
|
Cotés | |||||
|
Non cotés | |||||
|
Autres | |||||
|
Cotés | |||||
|
Non cotés | |||||
|
Dépréciations | |||||
|
Total net |
Note 4.
1. Operations de crédit-bail et location simple :
|
(En milliers d'Euros) |
Valeur brute 31/12/2015 |
Acquisitions |
Cessions |
Autres mouvements |
Valeur brute 31/12/2016 |
Amortissement provisions et dépréciations cumulés 31/12/2016 |
Valeur nette 31/12/2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
786 278 |
18 050 |
-61 553 |
|
742 775 |
-363 606 |
379 169 |
|
Terrains loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers loués |
530 218 |
|
-36 668 |
|
493 550 |
-294 321 |
199 229 |
|
Biens immobiliers loués |
230 845 |
|
|
|
230 845 |
-68 955 |
161 890 |
|
Biens immobiliers en cours de construction |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Autres |
330 |
|
|
|
330 |
-330 |
|
|
Créances rattachées |
24 885 |
18 050 |
-24 885 |
|
18 050 |
|
18 050 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
|
|
Location simple |
39 225 |
4 664 |
-1 152 |
|
42 737 |
-34 979 |
7 758 |
|
Terrains |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers |
30 553 |
|
-64 |
|
30 489 |
-27 553 |
2 936 |
|
Biens immobiliers |
6 600 |
|
-19 |
|
6 581 |
-6 423 |
158 |
|
Immobilisation en cours |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Autres |
1 006 |
|
-3 |
|
1 003 |
-1 003 |
|
|
Créances rattachées |
1 066 |
4 664 |
-1 066 |
|
4 664 |
|
4 664 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
|
|
Total |
825 503 |
22 714 |
-62 705 |
|
785 512 |
-398 585 |
386 927 |
2. Ventilation de l'encours financier:
|
(En milliers d'Euros) |
< 1 an |
1 à 5 ans |
> 5 ans |
31/12/2016 |
|---|---|---|---|---|
|
Encours financier |
36 459 |
115 702 |
309 571 |
461 732 |
Note 4. (Suite).
3. Amortissement des opérations de crédit-bail et location simple:
|
(En milliers d'Euros) |
Montant au 31/12/2015 |
Dotations |
Reprises |
Autres mouvements |
Montant au 31/12/2016 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
340 643 |
50 528 |
-27 565 |
|
363 606 |
|
Terrains loués |
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers loués |
279 024 |
42 861 |
-27 565 |
|
294 321 |
|
Biens immobiliers loués |
61 288 |
7 667 |
|
|
68 955 |
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
Autres |
330 |
|
|
|
330 |
|
Location simple |
34 300 |
764 |
-86 |
|
34 979 |
|
Terrains |
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers |
26 899 |
717 |
-64 |
|
27 552 |
|
Biens immobiliers |
6 395 |
47 |
-19 |
|
6 423 |
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
Autres |
1 006 |
|
-3 |
|
1 003 |
|
Total |
374 943 |
51 292 |
-27 650 |
|
398 585 |
4. Ventilation des dotations:
|
(En milliers d'Euros) |
Linéaire |
Exceptionnel ou financier |
Dotation dérogatoire |
Reprise dérogatoire |
|---|---|---|---|---|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
30 303 |
20 225 |
|
24 132 |
|
Location simple |
286 |
478 |
|
428 |
|
Total |
30 589 |
20 703 |
|
24 560 |
5. Réserve latente :
|
(En milliers d'Euros) |
|
Valeur nette 31/12/2016 |
Encours financiers |
Retraitements |
Stock au 31/12/2016 |
Stock au 31/12/2015 |
Variation 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
|
379 169 |
459 460 |
99 331 |
179 622 |
192 676 |
-13 054 |
|
Location simple |
|
7 758 |
2 271 |
7 418 |
1 931 |
2 808 |
-877 |
|
Réserve brute |
|
|
|
|
181 553 |
195 484 |
-13 931 |
|
IS différé sur réserve latente |
34,43 % |
|
|
|
62 515 |
67 312 |
-4 797 |
|
Total |
|
386 927 |
461 731 |
106 749 |
119 038 |
128 172 |
-9 134 |
Note 5.
— Autres actifs et comptes de régularisation:
|
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
|---|---|---|
|
Autres actifs : Sous-total |
1 071 |
127 |
|
Dépôt de garantie |
50 |
50 |
|
Clients CB TVA |
822 |
14 |
|
Etat -TVA déductible sur ABS |
1 |
|
|
Créance IS groupe |
|
|
|
TVA sur factures non parvenues |
60 |
63 |
|
Etat-Produits à recevoir |
|
|
|
Débiteurs divers |
138 |
|
|
Comptes de régularisation : Sous-total |
3 312 |
3 513 |
|
Charges comptabilisées d'avance |
259 |
296 |
|
Charges comptabilisées d’avance : Emprunts |
|
|
|
Charges comptabilisées d’avance : Swaps |
|
|
|
Charges comptabilisées d’avance : Assurances |
156 |
222 |
|
Charges comptabilisées d’avance : Bail a construction IT |
103 |
74 |
|
Produits à recevoir : |
3 052 |
3 216 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
|
|
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
Opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat |
|
|
|
Opérations de location simple |
|
|
|
Immobilisations corporelles et incorporelles |
|
|
|
Actions propres |
|
|
|
Autres actifs |
|
|
|
Comptes de régularisation |
3 052 |
3 216 |
|
Impôts différés |
|
|
|
Autres comptes de régularisation |
|
|
|
Total brut |
4 383 |
3 640 |
|
Dépréciations |
|
|
|
Total net |
4 383 |
3 640 |
Note 6. – Dettes envers les établissements de crédit :
|
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
|---|---|---|
|
Dettes à vue : |
13 666 |
|
|
Dépôts et comptes ordinaires |
13 666 |
|
|
Comptes et emprunts au jour le jour |
|
|
|
Valeurs données en pension au jour le jour |
|
|
|
Dettes à terme : |
548 466 |
601 803 |
|
Emprunts et comptes à terme |
548 466 |
601 803 |
|
Valeurs données en pension à terme |
|
|
|
Dettes rattachées |
3 817 |
4 078 |
|
Titres donnés en pension |
|
|
|
Total |
565 949 |
605 881 |
Note 7. – Opérations avec la clientèle :
|
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
|---|---|---|
|
Comptes d'épargne à régime spécial : |
|
|
|
A vue |
|
|
|
A terme |
|
|
|
Autres dettes envers la clientèle à vue : |
19 150 |
20 277 |
|
Sociétés et entrepreneurs individuels |
19 150 |
20 277 |
|
Particuliers |
|
|
|
Clientèle financière |
|
|
|
Autres |
|
|
|
Autres dettes envers la clientèle à terme : |
|
|
|
Sociétés et entrepreneurs individuels |
|
|
|
Particuliers |
|
|
|
Clientèle financière |
|
|
|
Autres |
|
|
|
Dettes rattachées : |
|
|
|
Total dettes envers la clientèle |
19 150 |
20 277 |
|
Valeurs données en pension à la clientèle |
|
|
|
Titres donnés en pension à la clientèle |
|
|
|
Total |
19 150 |
20 277 |
Informations sur les encours, les dépréciations, les dotations et reprise, les créances passées en perte et les récupérations sur les créances passées en pertes conformément aux dispositions de l'ANC 2014-07 du 26 novembre 2014 relatif au traitement comptable du risque de crédit.
Lorsqu’un établissement présente une ventilation complémentaire de ces créances et dettes selon un ou plusieurs autres critères, il indique les modalités de présentation et de regroupement retenues, ainsi que les éventuelles modifications d’un exercice a l’autre.
Note 8. – Autres passifs et comptes de régularisation :
|
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
|---|---|---|
|
Opérations sur titres |
|
|
|
Dettes et titres empruntés |
|
|
|
Autres dettes de titres |
|
|
|
Autres passifs |
19 393 |
13 334 |
|
Dépôts reçus crédit-bail |
8 466 |
8 696 |
|
Etat TVA collectée |
58 |
386 |
|
TVA collectée |
1 178 |
|
|
Etat – TVA à décaisser |
3 269 |
1 035 |
|
Clients créditeurs |
583 |
69 |
|
Fournisseurs |
29 |
|
|
Fournisseurs – charges à payer |
345 |
366 |
|
Intérêts sur dépôt de garantie à payer |
|
|
|
Coût de rupture à payer |
|
|
|
Etat - charges à payer |
|
|
|
Dettes IS Groupe |
5 465 |
2 782 |
|
Comptes de régularisation |
3 703 |
4 104 |
|
Charges à payer |
2 907 |
3 288 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
161 |
93 |
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
Autres passif |
15 |
|
|
Comptes de régularisation |
2 731 |
3 195 |
|
Dettes subordonnées |
|
|
|
Impôts différés |
|
|
|
Produits constatés d'avance |
796 |
816 |
|
Produits constatés d’avance: Loyers CB |
796 |
803 |
|
Produits constatés d’avance: Commission MSI |
|
13 |
|
Total |
23 096 |
17 438 |
Note 9.
1. Evolution des capitaux propres :
|
Affectation du résultat de l'exercice précédent (En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
|---|---|
|
Origine : |
-29 484 |
|
Report à nouveau antérieur |
-35 162 |
|
Résultat de la période |
5 678 |
|
Prélèvement sur les réserves |
|
|
Autres mouvements |
|
|
Affectation (1) : |
-29 484 |
|
Réserve légale |
|
|
Autres réserves |
|
|
Dividendes |
|
|
Autres répartition |
|
|
Report à nouveau |
-29 484 |
|
(1) La variation des postes de réserves et de report à nouveau par rapport à l'exercice précédent résulte de l'affectation du résultat au 31 décembre 2015 décidée par l'assemblée générale ordinaire en date du 23 mai 2016. | |
2. Capital social. — Le capital social est composé de 900 000 actions de 16 € de nominal, entièrement libérées.
3. Ventilation des réserves :
|
(En milliers d’Euros) |
Montant |
|---|---|
|
Réserve légale |
1 440 |
|
Réserves statutaires |
|
|
Autres réserves |
|
|
Total |
1 440 |
4. Projet d'affectation du résultat de l'exercice:
|
(En milliers d’Euros) |
Montant |
|---|---|
|
Résultat disponible : |
-18 554 |
|
Report à nouveau antérieur |
-29 484 |
|
Résultat de la période |
10 930 |
|
Prélèvement sur les réserves |
|
|
Affectation (1) : |
-18 554 |
|
Réserve légale |
|
|
Autres réserves |
|
|
Dividendes |
|
|
Autres répartition |
|
|
Report à nouveau |
-18 554 |
Note 9. – (suite).
5. Variation des capitaux propres :
|
(En milliers d’Euros) |
31/12/2015 |
Augmentation |
Diminution |
31/12/2016 |
|---|---|---|---|---|
|
Capital |
14 400 |
|
|
14 400 |
|
Primes d'émission |
|
|
|
|
|
Réserves |
1 440 |
|
|
1 440 |
|
Ecart de réévaluation |
|
|
|
|
|
Provisions règlementées |
94 209 |
|
24 560 |
69 649 |
|
Subvention d'investissement |
31 316 |
|
1 183 |
30 133 |
|
Report à nouveau |
-35 163 |
5 678 |
|
-29 484 |
|
Résultat de l'exercice |
5 678 |
10 930 |
5 678 |
10 930 |
|
Distribution |
|
|
|
|
|
Total |
111 881 |
16 608 |
31 421 |
97 068 |
Note 10.
1. Produits et charges d'intérêts :
|
(En milliers d’Euros) |
Charges |
Produits |
Net 2016 |
Net 2015 |
|---|---|---|---|---|
|
Sur opérations avec les établissements de crédit : |
18 526 |
4 659 |
-13 867 |
-14 898 |
|
Opérations avec les banques centrales, les comptes courants postaux et les Ets de crédit |
17 778 |
4 659 |
-13 119 |
-14 151 |
|
Titres et valeurs reçus en pension |
|
|
|
|
|
Autres |
748 |
|
-748 |
-746 |
|
Sur opérations avec la clientèle : |
966 |
|
-966 |
-986 |
|
Créances commerciales |
|
|
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
966 |
|
-966 |
-986 |
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
|
|
Titres et valeurs reçus en pension |
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
Sur obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
|
|
Sur dettes subordonnées |
|
|
|
|
|
Autres intérêts et produits ou charges assimilés |
13 519 |
13 277 |
-242 |
-506 |
|
Total |
33 011 |
17 936 |
-15 075 |
-16 390 |
2. Revenus des titres à revenu variable :
|
(En milliers d’Euros) |
2016 |
2015 |
|---|---|---|
|
Dividendes sur actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
Dividendes sur titres de participation et autres titres à long terme |
|
|
|
Part dans les entreprises liées |
|
|
|
Autres |
|
79 |
|
Total |
|
79 |
Note 11. – Produit net des commissions :
|
(En milliers d’Euros) |
Charges |
Produits |
Net 2016 |
Net 2015 |
|---|---|---|---|---|
|
Opérations avec les établissements de crédit |
|
|
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
|
|
Opérations sur titres |
|
|
|
|
|
Opérations de crédit bail et assimilées |
|
|
|
|
|
Opérations de location simple |
|
|
|
|
|
Opérations de change et sur instruments financiers |
|
|
|
|
|
Engagement de financement et de garantie |
55 |
|
-55 |
-55 |
|
Prestations de services et autres |
|
|
|
|
|
Total |
55 |
|
-55 |
-55 |
Note 12.
1. Charges générales d'exploitation :
|
(En milliers d’Euros) |
2016 |
2015 |
|---|---|---|
|
Frais de personnel |
|
|
|
Salaires et traitements |
|
|
|
Charges sociales et fiscales sur rémunérations |
|
|
|
Autres |
|
|
|
Autres frais administratifs |
-596 |
-580 |
|
Impôts et taxes |
-10 |
-13 |
|
Services extérieurs |
-586 |
-567 |
|
Autres |
|
|
|
Total |
-596 |
-580 |
Note 13.
1. Impôts sur les bénéfices :
|
(En milliers d’Euros) |
2016 |
2015 |
|---|---|---|
|
Charge fiscale courante |
5 465 |
2 781 |
|
Charge fiscale différée |
|
|
|
Total |
5 465 |
2 781 |
2. Ventilation de l'impôt sur les bénéfices :
|
Ventilation résultats (En milliers d’Euros) |
Résultat avant impôts |
Retraitements |
Incidence impôt sur les sociétés |
Résultat après impôt | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Impôts brut (1) |
Avoir fiscal crédit d'impôt |
Impôt net imputé | ||||
|
1 - Taxé au taux normal |
-8 313 |
|
-2 771 |
|
-2 771 |
-5 542 |
|
2 - Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
|
I. Résultat brut d'exploitation (1 + 2) |
-8 313 |
|
-2 771 |
|
-2 771 |
-5 542 |
|
3 - Taxé au taux normal |
|
|
|
|
|
|
|
4 - Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
|
II. Cout du risque (3 + 4) |
|
|
|
|
|
|
|
III. Résultat d'exploitation (I + II) |
-8 313 |
|
-2 771 |
|
-2 771 |
-5 542 |
|
5 - Taxé au taux normal |
|
|
|
|
|
|
|
6 - Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
|
IV. +/- gains ou pertes sur actifs immobilises (5 + 6) |
|
|
|
|
|
|
|
V. Résultat courant avant impôt (III + IV) |
-8 313 |
|
-2 771 |
|
-2 771 |
-5 542 |
|
VI. Résultat exceptionnel |
|
|
|
|
|
|
|
Dotation nettes aux provisions réglementées |
24 708 |
|
8 236 |
|
8 236 |
16 472 |
|
Impôt courant |
|
|
5 465 |
|
5 465 |
|
|
Impôt différé |
|
|
|
|
|
|
|
Crédit d'impôt comptabilisé |
|
|
|
|
|
|
|
Contributions |
|
|
|
|
|
|
|
AUTRES (à préciser) |
|
|
|
|
|
|
|
Résultat net |
16 395 |
|
5 465 |
|
5 465 |
10 930 |
|
(1) Signes : l'impôt est signé en + pour une dette et en - pour une créance. | ||||||
Note 14. — Dotation nette de FRBG et provisions réglementées :
|
(En milliers d’Euros) |
Dotations |
Reprises |
2016 |
2015 |
|---|---|---|---|---|
|
Provisions des fonds pour risques bancaires généraux |
137 |
|
137 |
|
|
Provisions règlementées |
|
-24 560 |
-24 560 |
-16 733 |
|
Amortissement dérogatoire |
|
-24 560 |
-24 560 |
-16 733 |
|
Total |
137 |
-24 560 |
-24 423 |
-16 733 |
Note 15. – Opérations non inscrites au bilan:
Conformément au règlement n°2014-07 du 26 novembre 2014, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, cette annexe regroupe les informations sur les engagements financiers et opérations qui ne figurent pas au bilan.
Sont présentées les opérations dont les risques et avantages en résultant sont significatifs et dont la divulgation est nécessaire pour l'appréciation de la situation financière de l'entreprise.
1. Engagements hors-bilan comptabilisés :
1.1. Hors-bilan - Engagements reçus et donnés :
|
(En milliers d’Euros) |
Nature |
31/12/2016 |
|---|---|---|
|
Engagements donnés : |
|
|
|
Engagements de financement : |
|
16 994 |
|
En faveur d'établissements de crédit |
|
16 994 |
|
En faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie : |
|
|
|
D'ordre d'établissements de crédit |
|
|
|
D'ordre de la clientèle |
|
|
|
Engagements reçus : |
|
|
|
Engagements de financement : |
|
69 349 |
|
D'établissements de crédit |
|
69 349 |
|
De la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie : |
|
238 637 |
|
D'établissements de crédit |
|
238 390 |
|
De la clientèle |
|
247 |
1.2. Hors-bilan - Engagements sur titres:
|
(En milliers d’Euros) |
Nature |
31/12/2016 |
|---|---|---|
|
Titres à livrer |
|
|
|
Titres à recevoir |
|
|
1.3. Hors-bilan - Engagements douteux :
1.4. Hors-bilan - Autres engagements :
Note 16.
1. Engagements sur instruments financiers à terme :
|
(En milliers d’Euros) |
Opérations de gestion de positions |
Opérations de couverture |
Juste valeur |
Total | |
|---|---|---|---|---|---|
|
31/12/2016 |
31/12/2015 | ||||
|
Opérations fermes |
|
664 233 |
1 671 |
664 233 |
741 575 |
|
Opérations sur marchés organisés et assimilés |
|
|
|
|
|
|
Contrats à terme de taux d'intérêt |
|
|
|
|
|
|
Contrats à terme de change |
|
|
|
|
|
|
Autres contrats à terme |
|
|
|
|
|
|
Opérations sur marchés de gré à gré |
|
664 233 |
1 671 |
664 233 |
741 575 |
|
Swaps de taux d’intérêt |
|
664 233 |
1 671 |
664 233 |
741 575 |
|
Swaps financiers de devises |
|
|
|
|
|
|
FRA |
|
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
|
Opérations conditionnelles |
|
|
|
|
|
|
Options de taux d'intérêt |
|
|
|
|
|
|
Option de change |
|
|
|
|
|
|
Option sur actions et indices |
|
|
|
|
|
|
Autres options |
|
|
|
|
|
|
Total |
|
664 233 |
1 671 |
664 233 |
741 575 |
2. Ventilation des instruments financiers selon leur durée résiduelle :
|
(En milliers d’Euros) |
Moins d'1 an |
De 1 à 5 ans |
Plus de 5 ans |
Total |
|---|---|---|---|---|
|
Swaps de taux d'intérêts |
33 467 |
140 058 |
468 455 |
641 980 |
|
Capitaux |
|
|
|
|
|
Floor |
|
22 253 |
|
22 253 |
|
Total |
33 467 |
162 311 |
468 455 |
664 233 |
Note 17. – Emplois et ressources ventilés selon la durée restant à courir.
|
(En milliers d’Euros) |
Durée restant à courir au 31 décembre 2016 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
< 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
> 5 ans |
Total | |
|
Emplois : |
|
|
|
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
34 799 |
15 081 |
79 656 |
184 545 |
314 081 |
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
|
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe : |
|
|
|
|
|
|
Titres de transaction |
|
|
|
|
|
|
Titres de placement |
|
|
|
|
|
|
Titres d'investissement |
|
|
|
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable : |
|
|
|
|
|
|
Titres de transaction |
|
|
|
|
|
|
Titres de placement |
|
|
|
|
|
|
Titres d'investissement |
|
|
|
|
|
|
Ressources : |
|
|
|
|
|
|
Dettes envers les établissements de crédit |
24 993 |
29 129 |
137 271 |
374 556 |
565 949 |
|
Opérations avec la clientèle |
239 |
728 |
4 516 |
13 667 |
19 150 |
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
|
|
Note 18. – Identité de la société consolidante.
Les comptes annuels de la SA SOGEFINERG sont inclus selon a méthode de l'intégration globale dans le périmètre de consolidation de :
SA SOCIETE GENERALE - 29 boulevard Haussmann 75009 PARIS
En conséquence, la société est exemptée de l'obligation d'établir des comptes consolidés ainsi qu'un rapport de gestion consolidé.
Note 19. – Intégration fiscale.
La Société SOGEFINERG est intégrée fiscalement dans le groupe SOCIETE GENERALE depuis le 01/01/2001.
Son résultat fiscal ayant servi de base de calcul à l'impôt est le suivant :
Bénéfice à court terme de 16 394 811 €
Du fait de l'intégration fiscale, une dette de 5 464 937 € envers la société mère a été comptabilisée en compte courant SG au bilan par contrepartie au compte de résultat du poste impôt sur les bénéfices.
Note 20. – Informations concernant les entreprises liées.
Le présent état concerne les entreprises liées, c'est-à-dire celles susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable et les entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation (sociétés détenues entre 10 et 50 %).
|
(En milliers d’Euros) |
31/12/2016 |
Part entreprises liées |
|---|---|---|
|
Postes de l'actif |
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
314 081 |
310 789 |
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
9 |
9 |
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
379 169 |
|
|
Location simple |
7 758 |
|
|
Immobilisations |
|
|
|
Charges constatées d'avance |
|
|
|
Autres actifs et comptes de régularisation |
4 383 |
3 208 |
|
Postes du passif |
|
|
|
Dettes envers les établissements de crédit |
565 949 |
387 433 |
|
Opérations avec la clientèle |
19 150 |
|
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
Produits constatés d'avance |
|
|
|
Autres passifs et comptes de régularisation |
23 096 |
8 219 |
|
Provisions et subventions d'investissement |
|
|
|
Dettes subordonnées |
|
|
|
Capitaux propres |
86 138 |
|
|
Résultat de l'exercice |
10 930 |
|
|
Postes du hors bilan : |
|
|
|
Engagements de financement |
|
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
16 994 |
16 994 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
69 349 |
69 349 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie |
|
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
|
|
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
238 390 |
60 006 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
247 |
|
|
Engagements sur titres |
|
|
|
Opérations en devises |
|
|
|
Engagements sur instruments financiers à terme |
664 233 |
664 233 |
|
Autres engagements |
|
|
|
Engagements douteux |
|
|
|
Postes du compte de résultat |
|
|
|
Intérêts et produits assimilés |
17 936 |
17 936 |
|
Revenus des titres à revenu variable |
|
|
|
Produits de commissions |
|
|
|
Intérêts et charges assimilées |
33 011 |
28 588 |
|
Charges de commissions |
-55 |
-55 |
Note 21. – Tableau des filiales et participations (1ère partie).
|
Sociétés / siège social (En milliers d’Euros) |
31/12/2016 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Capital |
Capitaux propres autre que le capital |
Quote-part du capital détenu en % |
Valeur comptable des titres détenus | ||
|
Brute |
Nette | ||||
|
I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de SOGEFINERG |
|
|
|
|
|
|
A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par SOGEFINERG) |
|
|
|
|
|
|
B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par SOGEFINERG) |
|
|
|
|
|
|
II - Renseignements globaux concernant les autres filiales et participations |
|
|
|
|
|
|
A) Filiales non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
30 811 |
9 |
|
1°/ Filiales Françaises |
|
|
|
|
|
|
1°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 1 |
|
|
|
1 |
1 |
|
2°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 2 |
|
|
|
1 |
1 |
|
3°/ SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL |
|
|
|
16 951 |
1 |
|
4°/ SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNES BAIL |
|
|
|
13 853 |
1 |
|
5°/ SNC RAMES GRENOBLE BAIL |
|
|
|
1 |
1 |
|
6°/ SNC RAMES DIJON BAIL |
|
|
|
1 |
1 |
|
7°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 3 |
|
|
|
1 |
1 |
|
8°/ SNC RAMES BREST BAIL |
|
|
|
1 |
1 |
|
9°/ SNC RAMES POITOU BAIL 2 |
|
|
|
1 |
1 |
|
2°/ Filiales étrangères |
|
|
|
|
|
|
B) Participations non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
|
|
|
1°/ Filiales Françaises |
|
|
|
|
|
|
2°/ Filiales étrangères |
|
|
|
|
|
Note 21. (Suite). – Tableau des filiales et participations (2ème partie).
|
Sociétés / siège social (En milliers d’Euros) |
31/12/2016 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Montant des prêts et avances consentis et non remboursés |
Montant des cautions et avals donnés |
Chiffres d'affaires HT du dernier exercice clos |
Résultats (bénéfices ou pertes) du dernier exercice clos |
Dividendes encaissés par la Société au cours de l'exercice |
Observations / Date du dernier exercice clos | |
|
I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de SOGEFINERG |
|
|
|
|
|
|
|
A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par SOGEFINERG) |
|
|
|
|
|
|
|
B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par SOGEFINERG) |
|
|
|
|
|
|
|
Ii - Renseignements globaux concernant les autres filiales et participations |
|
|
|
|
|
|
|
A) Filiales non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
|
|
|
|
1°/ Filiales Françaises |
|
|
|
|
|
|
|
1°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 1 |
|
|
|
|
|
|
|
2°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 2 |
|
|
|
|
|
|
|
3°/ SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL |
|
|
|
|
|
|
|
4°/ SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNES BAIL |
|
|
|
|
|
|
|
5°/ SNC RAMES GRENOBLE BAIL |
|
|
|
|
|
|
|
6°/ SNC RAMES DIJON BAIL |
|
|
|
|
|
|
|
7°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 3 |
|
|
|
|
|
|
|
8°/ SNC RAMES BREST BAIL |
|
|
|
|
|
|
|
9°/ SNC RAMES POITOU BAIL 2 |
|
|
|
|
|
|
|
2°/ Filiales étrangères |
|
|
|
|
|
|
|
B) Participations non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
|
|
|
|
1°/ Filiales Françaises |
|
|
|
|
|
|
|
2°/ Filiales étrangères |
|
|
|
|
|
|
Note 22.
3. Liste des filiales et participations :
|
(En milliers d’Euros) |
Montant des capitaux propres |
Résultat du dernier exercice |
% Détenu directement |
|---|---|---|---|
|
A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par SOGEFINERG) |
|
|
|
|
SNC RAMES CENTRE BAIL 1 |
-9 163 277 |
-699 377 |
99% |
|
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES CENTRE BAIL 2SNC |
-4 420 201 |
-532 506 |
99% |
|
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL |
-32 385 213 |
-4 457 355 |
99% |
|
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNE BAIL |
-29 185 283 |
-4 001 093 |
99% |
|
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES GRENOBLE BAIL |
-13 045 585 |
-1 186 079 |
99% |
|
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES DIJON BAIL |
-7 381 757 |
-3 599 727 |
99% |
|
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES CENTRE BAIL 3 |
-601 267 |
-10 286 515 |
99% |
|
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES BREST BAIL |
-6 569 807 |
-2 100 328 |
99% |
|
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES POITOU BAIL 2 (SOCAD96) |
1 177 037 |
-4 803 288 |
99% |
|
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par SOGEFINERG) |
|
|
|
Note 23. – Honoraires des commissaires aux comptes.
Les honoraires HT de la lettre de mission de notre commissaire aux comptes, au titre de l'exercice 2016, s'élève à :
|
DELOITTE et ASSOCIES: |
17 025.00 € |
|
ERNST et YOUNG: |
17 025.00 € |
Note 24. – Ventilation des produits bancaires.
|
(En milliers d’Euros) |
Produits France |
Produits export |
2016 |
2015 |
|---|---|---|---|---|
|
Intérêts et produits assimilés |
17 935 |
|
17 935 |
19 800 |
|
Produits sur opérations de crédit bail et assimilées |
57 235 |
|
57 235 |
61 460 |
|
Produits sur opérations de location simple |
1 759 |
|
1 759 |
3 409 |
|
Revenus des titres à revenu variable |
|
|
|
79 |
|
Produits de commissions |
|
|
|
|
|
Gains de change |
|
|
|
|
|
Autres produits d'exploitation bancaire |
1 184 |
|
1 184 |
1 777 |
|
Total |
78 113 |
|
78 113 |
86 525 |
Note 25. – Environnement et activités bancaires.
La SOCIETE GENERALE a intégré l'examen des aspects environnementaux dans l'octroi de crédits et de financement de projets.
Pour répondre aux besoins spécifiques des entreprises ou des collectivités locales en matière d'économies d'énergie et de protection de l'environnement, la SOCIETE GENERALE dispose de deux sociétés de crédit-bail spécialisées ayant le statut de SOFERGIE, dont SOGEFINERG.
IV. — Affectation du résultat.
Affectation du résultat approuvée par l'AGO du 30 mai 2017 :
|
Origine |
|
|---|---|
|
Report à nouveau antérieur : |
-29 484 160,80 |
|
Résultat de l'exercice - bénéfice - |
10 929 873,85 |
|
Réduction du capital social par apurement |
|
|
Partiel du report à nouveau débiteur |
|
|
Affectations : |
|
|
Report à nouveau |
-18 554 286,95 |
Résultats financiers au cours des cinq derniers exercices.
|
31/12/2016 |
31/12/2015 |
31/12/2014 |
31/12/2013 |
31/12/2012 | |
|---|---|---|---|---|---|
|
Situation financière en fin d'exercice : | |||||
|
Capital social (En milliers d'EUR) |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
|
Nombre d'actions émises |
900 000 |
900 000 |
900 000 | ||
|
Ordinaires | |||||
|
A dividende prioritaire | |||||
|
Nombre maximum d'actions à créer | |||||
|
Par conversion d'obligations | |||||
|
Par droit de souscription | |||||
|
Résultats globaux des opérations effectives (En milliers d'EUR) : | |||||
|
Chiffre d'affaires hors taxes |
78 113 |
86 525 |
106 497 |
99 741 |
110 010 |
|
Résultat avant impôts, amortissements et provisions |
-8 028 |
-8 274 |
-5 449 |
-41 177 |
60 549 |
|
Impôt sur les bénéfices |
-5 465 |
-2 781 |
-5 336 |
29 379 |
-3 422 |
|
Résultat après impôts, amortissements et provisions |
10 930 |
5 678 |
10 670 |
2 027 |
4 980 |
|
Distribution de dividendes | |||||
|
Résultats des opérations par action (en EUR) | |||||
|
Résultat après impôts, mais avant amortissements et provisions | |||||
|
Résultat après impôts, amortissements et provisions | |||||
|
Dividende versé à chaque action | |||||
|
Personnel | |||||
|
Nombre de salariés | |||||
|
Montant de la masse salariale (En milliers d'EUR) | |||||
|
Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (En milliers d'EUR) | |||||
|
(1) Signes : en - pour les charges et en + pour les produits | |||||
V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels.
(Exercice clos le 31 décembre 2016.).
Aux Actionnaires,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2016, sur :
— le contrôle des comptes annuels de la société SOGEFINERG SOCIETE GENERALE POUR LE FINANCEMENT DES INVESTISSEMENTS ECONOMISANT L’ENERGIE, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
— la justification de nos appréciations ;
— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués, sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues et sur la présentation d'ensemble des comptes.
Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.
Paris-La Défense et Neuilly-sur-Seine, le 12 mai 2017.
Les Commissaires aux comptes :
|
ERNST et YOUNG et Autres : |
DELOITTE & ASSOCIES : |
|
Micha MISSAKIAN ; |
Charlotte VANDEPUTTE. |
VI. — Rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions réglementées.
(Assemblée générale d'approbation des comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2016.)
Aux Actionnaires,
En notre qualité de commissaires aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées.
Il nous appartient de vous communiquer, sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques, les modalités essentielles ainsi que les motifs justifiant de l’intérêt pour la société des conventions dont nous avons été avisés ou que nous aurions découvertes à l’occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé ni à rechercher l'existence d’autres conventions. Il vous appartient, selon les termes de l’article R.225-31 du Code de commerce, d'apprécier l'intérêt qui s'attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation.
Par ailleurs, il nous appartient, le cas échéant, de vous communiquer les informations prévues à l’article R.225-31 du Code de commerce relatives à l’exécution, au cours de l’exercice écoulé, des conventions déjà approuvées par l’assemblée générale.
Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons estimé nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission.
Conventions soumises à l’approbation de l’assemblée générale.
Nous vous informons qu’il ne nous a été donné avis d’aucune convention autorisée au cours de l’exercice écoulé à soumettre à l’approbation de l’assemblée générale en application des dispositions de l’article L.225-38 du Code de commerce.
Conventions déjà approuvées par l’assemblée générale.
Nous vous informons qu’il ne nous a été donné avis d’aucune convention déjà approuvée par l’assemblée générale dont l’exécution se serait poursuivie au cours de l’exercice écoulé.
Paris-La Défense et Neuilly-sur-Seine, le 12 mai 2017.
Les Commissaires aux comptes :
|
ERNST et YOUNG et Autres : |
DELOITTE & ASSOCIES : |
|
Micha MISSAKIAN ; |
Charlotte VANDEPUTTE. |
VII. — Rapport de gestion.
Les documents relatifs à la société et en particulier ses statuts, ses comptes, les rapports présentés à ses assemblées par le Conseil d'administration ou les commissaires aux comptes, peuvent être consultés à la Tour Société Générale, 17, Cours Valmy - 92800 PUTEAUX- La Défense cedex.
Documents comptables annuels, approuvés par l'AGO du 30 mai 2017.
1703692
| 16 juin 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°72 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 Euros
Siège social : 17, cours Valmy 92 800 PUTEAUX - La Défense
307 712 513 R.C.S. Nanterre
Situation au 31 mars 2017.
(En milliers d’Euros).
|
Actif |
Montant |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
298 585 |
|
Opérations avec la clientèle |
0 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
9 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
368 643 |
|
Location simple |
3 386 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
0 |
|
Comptes de régularisation |
2 527 |
|
Total actif |
673 150 |
|
Passif |
Montant |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissement de crédit |
542 949 |
|
Opérations avec la clientèle |
18 344 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
15 403 |
|
Comptes de régularisation |
5 421 |
|
Provisions |
137 |
|
Provisions réglementées |
63 784 |
|
Subventions d'investissement |
29 826 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-18 554 |
|
Total passif |
673 150 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|---|---|
|
Engagements donnés |
|
|
Engagements de financement |
16 994 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus |
|
|
Engagements de financement |
69 349 |
|
Engagements de garantie |
228 190 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1703162
| 29 mai 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°64 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 Euros
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 Paris – La défense
307 712 513 R.C.S. Nanterre
|
Actif |
Montant |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P. |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
314 081 |
|
Opérations avec la clientèle |
0 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
9 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
379 169 |
|
Location simple |
7 758 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
1 071 |
|
Comptes de régularisation |
3 312 |
|
Total actif |
705 400 |
|
Passif |
Montant |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P. |
0 |
|
Dettes envers les établissement de crédit |
565 949 |
|
Opérations avec la clientèle |
19 150 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
19 393 |
|
Comptes de régularisation |
14 633 |
|
Provisions |
137 |
|
Provisions réglementées |
69 649 |
|
Subventions d'investissement |
30 133 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Écarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-29 484 |
|
Total passif |
705 400 |
|
Hors-bilan |
Montatnt |
|---|---|
|
Engagements donnés |
|
|
Engagements de financement |
16 994 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus |
|
|
Engagements de financement |
69 349 |
|
Engagements de garantie |
238 637 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1702401
| 15 mars 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°32 |
SA SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 Euros
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 Paris – La défense
307 712 513 R.C.S. Nanterre
|
ACTIF |
MONTANT |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
315 931 |
|
Opérations avec la clientèle |
0 |
|
Obligations & autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
9 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail & location avec option d'achat |
375 041 |
|
Location simple |
7 758 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
1 546 |
|
Comptes de régularisation |
3 312 |
|
TOTAL ACTIF |
703 597 |
|
PASSIF |
MONTANT |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
565 949 |
|
Opérations avec la clientèle |
19 150 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
17 649 |
|
Comptes de régularisation |
14 574 |
|
Provisions |
137 |
|
Provisions réglementées |
69 649 |
|
Subventions d'investissement |
30 133 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-29 484 |
|
TOTAL PASSIF |
703 597 |
|
HORS-BILAN |
MONTANT |
|---|---|
|
Engagements donnés |
|
|
Engagements de financement |
16 994 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus |
|
|
Engagements de financement |
69 349 |
|
Engagements de garantie |
238 637 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1700549
| 4 novembre 2016 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°133 |
SA SOGEFINERG
Société Anonyme au capital : 14 400 000 euros
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 PARIS - La Défense
307 712 513 R.C.S. NANTERRE
|
ACTIF |
MONTANT |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
298 384 |
|
Opérations avec la clientèle |
0 |
|
Obligations & autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
9 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail & location avec option d'achat |
405 216 |
|
Location simple |
7 993 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
1 431 |
|
Comptes de régularisation |
2 458 |
|
TOTAL ACTIF |
715 491 |
|
PASSIF |
MONTANT |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
571 759 |
|
Opérations avec la clientèle |
19 435 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
18 724 |
|
Comptes de régularisation |
8 021 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
80 767 |
|
Subventions d'investissement |
30 429 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-29 484 |
|
TOTAL PASSIF |
715 491 |
|
HORS-BILAN |
MONTANT |
|---|---|
|
Engagements donnés |
|
|
Engagements de financement |
16 994 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus |
|
|
Engagements de financement |
69 349 |
|
Engagements de garantie |
242 174 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1605096
| 29 juillet 2016 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°91 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 Euros
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 Paris – La défense
307 712 513 R.C.S. Nanterre
|
Actif |
Montant |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
296 361 |
|
Opérations avec la clientèle |
0 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
9 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
421 642 |
|
Location simple |
4 400 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
717 |
|
Comptes de régularisation |
2 763 |
|
Total actif |
725 892 |
|
Passif |
Montant |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
582 967 |
|
Opérations avec la clientèle |
19 719 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
13 756 |
|
Comptes de régularisation |
7 082 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
85 287 |
|
Subventions d'investissement |
30 725 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-29 484 |
|
Total passif |
725 892 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|---|---|
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
16 994 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement |
69 349 |
|
Engagements de garantie |
246 798 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1604173
| 15 juin 2016 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°72 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 Euros
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 Paris – La défense
307 712 513 R.C.S. Nanterre
|
Actif |
31/12/2015 |
31/12/2014 |
|---|---|---|
|
Caisse, banques centrales, comptes courants postaux |
|
|
|
Effets publics et valeurs assimilées |
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit (note 2) |
301 267 |
301 422 |
|
A vue |
12 840 |
16 941 |
|
A terme |
288 427 |
284 481 |
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
Créances commerciales |
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
|
|
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme (note 3) |
10 |
11 |
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat (note 4) |
445 635 |
497 526 |
|
Location simple (note 4) |
4 926 |
6 969 |
|
Immobilisations incorporelles |
|
|
|
Immobilisations corporelles |
|
|
|
Capital souscrit non versé |
|
|
|
Actions propres |
|
|
|
Autres actifs (note 5) |
127 |
118 |
|
Comptes de régularisation (note 5) |
3 513 |
3 751 |
|
Total |
755 477 |
809 797 |
|
Passif |
31/12/2015 |
31/12/2014 |
|---|---|---|
|
Banques centrales, Comptes courants postaux |
|
|
|
Dettes envers les établissements de crédit (note 6) |
605 881 |
645 137 |
|
A vue |
|
|
|
A terme |
605 881 |
645 137 |
|
Opérations avec la clientèle (note 7) |
20 277 |
21 344 |
|
Comptes d'épargne à régime spécial |
|
|
|
A vue |
|
|
|
A terme |
|
|
|
Autres dettes |
20 277 |
21 344 |
|
A vue |
|
|
|
A terme |
20 277 |
21 344 |
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
Bons de caisse |
|
|
|
Titres de marché interbancaires et titres de créances négociables |
|
|
|
Emprunts obligataires |
|
|
|
Autres dettes représentées par un titre |
|
|
|
Autres passifs (note 8) |
13 334 |
14 094 |
|
Comptes de régularisation (note 8) |
4 104 |
4 517 |
|
Provisions |
|
|
|
Dettes subordonnées |
|
|
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
|
|
|
Capitaux propres (note 9) |
111 881 |
124 705 |
|
Capital |
14 400 |
14 400 |
|
Primes d'émission |
|
|
|
Réserves |
1 440 |
1 440 |
|
Ecart de réévaluation |
|
|
|
Provisions règlementées |
94 209 |
110 943 |
|
Subvention d'investissement |
31 316 |
33 085 |
|
Report à nouveau |
-35 162 |
-45 833 |
|
Résultat de l'exercice |
5 678 |
10 670 |
|
Total |
755 477 |
809 797 |
|
Hors-bilan |
31/12/2015 |
31/12/2014 |
|---|---|---|
|
Engagements donnés : |
20 714 |
26 011 |
|
Engagements de financement (note 15) |
20 714 |
26 011 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
20 714 |
26 011 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie |
|
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
|
|
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements sur titres |
|
|
|
Titres à livrer |
|
|
|
Autres engagements donnés |
|
|
|
Engagements reçus : |
327 492 |
347 761 |
|
Engagements de financement (note 15) |
69 349 |
69 349 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
69 349 |
69 349 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie (note 15) |
258 143 |
278 412 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
257 896 |
278 165 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
247 |
247 |
|
Engagements sur titres |
|
|
|
Titres à recevoir |
|
|
|
Autres engagements reçus |
|
|
|
Autres engagements : |
31/12/2015 |
31/12/2014 |
|
Opérations en devises |
|
|
|
Engagements devises (achetées ou empruntées) à recevoir |
|
|
|
Engagements devises (vendues ou prêtées) à donner |
|
|
|
Engagements sur instruments financiers à terme (note 16) |
741 575 |
777 860 |
|
Autres engagements |
|
|
|
Engagements donnés |
|
|
|
Engagements reçus |
|
|
|
Engagements douteux |
|
|
(Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers)
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2015 |
31/12/2014 |
|---|---|---|
|
Produits et charges d'exploitation bancaire |
|
|
|
+ Intérêts et produits assimilés (note 10) |
19 800 |
21 912 |
|
+ Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les Ets de crédit |
5 178 |
5 838 |
|
+ Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle |
|
|
|
+ Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
+ Autres intérêts et produits assimilés |
14 622 |
16 074 |
|
- Intérêts et charges assimilées (note 10) |
-36 189 |
-39 841 |
|
- Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les Ets de crédit |
-20 076 |
-21 991 |
|
- Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle |
-986 |
-1 058 |
|
- Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
- Autres intérêts et charges assimilées |
-15 128 |
-16 793 |
|
+ Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées |
61 460 |
79 474 |
|
- Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées |
-54 760 |
-68 190 |
|
+ Produits sur opération de location simple |
3 409 |
3 403 |
|
- Charges sur opérations de location simple |
-3 215 |
-3 182 |
|
+ Revenus des titres à revenu variable |
79 |
|
|
+ Commissions (produits) |
|
|
|
- Commissions (charges) (note 11) |
-55 |
-46 |
|
+ / - Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de négociation |
|
|
|
- Opérations sur titres de transaction |
|
|
|
- Opérations de change |
|
|
|
- Opérations sur instruments financiers |
|
|
|
+ / - Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de placement et assimilés |
|
|
|
- Plus ou moins value |
|
|
|
- Dotations aux provisions et reprises |
|
|
|
+ Autres produits d'exploitation bancaire |
1 777 |
1 708 |
|
- Opérations faites en commun |
|
|
|
+ Autres produits d'exploitation bancaire |
1 777 |
1 708 |
|
- Autres produits non bancaires |
|
|
|
- Autres charges d'exploitation bancaire |
|
|
|
- Opérations faites en commun |
|
|
|
- Autres charges d'exploitation bancaires |
|
|
|
Produit net bancaire |
-7 694 |
-4 764 |
|
- Charges générales d'exploitation (note 12) |
-580 |
-686 |
|
- Frais de personnel |
|
|
|
- Autres frais administratifs |
-580 |
-686 |
|
- Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles |
|
|
|
Résultat brut d'exploitation |
-8 274 |
-5 449 |
|
- Coût du risque |
|
|
|
- Coût du risque sur établissement de crédit |
|
|
|
- Coût du risque sur la clientèle |
|
|
|
- Coût du risque sur portefeuille titres |
|
|
|
- Autres opérations |
|
|
|
Résultat d'exploitation |
-8 274 |
-5 449 |
|
+ / - Gains ou pertes sur actifs immobilisés |
|
|
|
- Immobilisations financières |
|
|
|
- Immobilisations incorporelles |
|
|
|
- Immobilisations corporelles |
|
|
|
Résultat courant avant impôt |
-8 274 |
-5 449 |
|
+ / - Résultat exceptionnel |
|
|
|
- Impôt sur les bénéfices (note 13) |
-2 781 |
-5 335 |
|
+ / - Dotation / reprises de FRBG et provisions réglementées (note 14) |
16 733 |
21 455 |
|
Résultat net de l'exercice |
5 678 |
10 670 |
(Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers)
Les comptes sociaux de la SOGEFINREG ont été établis conformément aux dispositions définies par le règlement ANC N° 2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
— continuité de l'exploitation,
— permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
— indépendance des exercices,
— et conformément aux règles générales et bancaires d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Changement de méthode comptable et comparabilité des comptes. — Aucun changement de méthode comptable n'est intervenu au cours de l'exercice.
Changement d'estimation. — Aucun changement d'estimation n'est intervenu au cours de l'exercice.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
— Créances sur les établissements de crédit et la clientèle : Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours pour la clientèle.
Les intérêts courus non échus sur ces créances sont portés en comptes de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat.
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Elles font l'objet d'une appréciation au cas par cas. Une dépréciation en fonction du risque encouru est constituée pour chacune d'elles.
Aucune dépréciation n'a été constituée.
— Créances douteuses : Par application du règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, sont distingués comptablement les encours sains et les encours douteux.
Sont des encours douteux, les encours porteurs d'un risque de crédit avéré correspondant à l'une des situations suivantes:
— lorsqu'il existe un ou plusieurs impayés depuis trois mois au moins (six mois pour le crédit bail immobilier, neuf mois pour les créances sur des collectivités locales),
— lorsque la situation d'une contrepartie présente des caractéristiques telles qu'indépendamment de l'existence de tout impayé on peut conclure à l'existence d'un risque avéré. II en est ainsi notamment lorsque l'établissement a connaissance de la situation financière dégradée de sa contrepartie, se traduisant par un risque de non recouvrement,
— s'il existe des procédures contentieuses entre l'établissement et sa contrepartie, notamment les procédures de surendettement, de redressement judiciaire, liquidation judiciaire, faillite personnelle, liquidation de bien, ainsi que les assignations devant un tribunal correctionnel.
Par contagion, le classement d'un encours en douteux sur une contrepartie entraîne obligatoirement le déclassement de tous les engagements liés à cette contrepartie, nonobstant l'existence de garanties ou de cautions (sauf cas de litiges ponctuels ou d'un risque de crédit dépendant de la solvabilité d'un tiers).
Les encours douteux donnent lieu à la constitution de dépréciations correspondant à la perte probable.
Les dotations et reprises de dépréciations, les pertes sur créances irrécupérables et les récupérations sur créances amorties sont présentées dans la rubrique « Coût du risque ».
Portefeuille titres. — Les titres sont classés en fonction de :
— Leur nature : effets publics (bons du Trésor et titres assimilés), obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire), actions et autres titres à revenu ;
— L'intention de détention selon leur portefeuille de destination : transaction, placement, investissement, participations et parts dans les entreprises liées, activité de portefeuille et autres titres détenus à long terme, correspondant à l'objet économique de leur détention.
Les achats et les ventes de titres sont comptabilisés au bilan en date de règlement-livraison.
La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais d'acquisition.
Titres de participations, autres titres détenus a long terme, parts dans les entreprises liées. — Il s'agit de titres dont la possession durable est estimée utile à l'activité de notre société ou du groupe Société Générale.
A la clôture de l'exercice, ces titres sont évalués à leur valeur d'utilité représentative du prix que la société accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention.
Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées et les moins values latentes donnent lieu à constitution d'une dépréciation du portefeuille titres.
Les revenus de dividendes attachés à ces titres sont portés au compte de résultat dans la Rubrique "Revenus des titres à revenus variables".
Les dotations et reprises de dépréciation ainsi que les plus ou moins values de cessions de ces titres sont comptabilisées dans la rubrique « Gains ou Pertes sur actifs immobilisés » du compte de résultat.
Immobilisations. — Les immobilisations sont inscrites à l'actif du bilan à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition.
Les amortissements sont calculés suivant la durée réelle d'utilisation des biens.
Les dotations aux amortissements sont portées au compte de résultat dans la rubrique Dotations aux Amortissements.
Operations de crédit bail et de location avec option d'achat. — La société applique les dispositions de l'avis n° 2006-C du 4 octobre 2006 du comité d'urgence du CNC afférant aux contrats de locations au sens d'IAS17.
Les opérations de crédit bail et locations avec option d'achat et assimilées sont des opérations ayant pour finalité le financement d'un bien dont le bailleur n'a pas vocation à conserver la propriété à l'issue du bail.
Les immobilisations louées dans le cadre d'un contrat de crédit bail ou location avec option d'achat sont inscrites à l'actif à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition
Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes :
|
Crédit bail et Loc. option achat |
Mode |
Durée |
|---|---|---|
|
Constructions |
Linéaire/ Financier |
9 à 32 ans |
|
Installations |
Linéaire/ Financier |
8 à 32 ans |
|
Matériel de transport |
Linéaire |
15 ans |
Linéaire = amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien
Financier = amortissement sur la durée du contrat de location
Les revenus des loyers sont enregistrés sur la durée du bail dans le compte de résultat au poste « produits sur opérations de crédit bail et assimilées » ou au poste « produits sur opérations de location simple » selon la qualification du bien à l'actif du bilan.
Location simple. — Sont inscrits dans cette rubrique les biens destinés à la location sans option d'achat.
Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition
Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes :
|
Location Simple |
Mode |
Durée |
|---|---|---|
|
Constructions |
Linéaire |
16 à 20 ans |
|
Installations |
Linéaire/ Financier |
16 à 20 ans |
Linéaire = amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien
Financier = amortissement sur la durée du contrat de location
Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle. — Les dettes envers les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit ; comptes d'épargne à régime spécial et autres dépôts pour les opérations avec la clientèle.
Les intérêts courus sur ces dettes sont portés en comptes de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.
Impôts différés. — La société utilise la faculté d'enregistrer des impôts différés dans ses comptes sociaux. Les impôts différés sont comptabilisés dès lors qu'une différence temporaire est identifiée entre les valeurs comptables et les valeurs fiscales.
Les variations de l'exercice sont inscrites en compte de résultat dans le poste « impôt sur les bénéfices » et les stocks sont enregistrés au bilan dans le poste « compte de régularisation ».
Il s'agit principalement de différences temporaires portant sur des décalages dans la prise en compte des résultats fiscaux de certaines entités transparentes pour lesquelles il existe un retournement de résultats déficitaires à des résultats bénéficiaires.
Provisions réglementées. — Les provisions réglementées correspondent aux amortissements dérogatoires (différentiel entre l'amortissement économique et l'amortissement fiscal). Elles font partie des capitaux propres.
— Les immobilisations destinées à économiser l'énergie, conformément aux dispositions fiscales, bénéficient d'un amortissement fiscal sur 12 mois.
— Les matériels de transport font l'objet d'un amortissement dégressif sur 15 ans et les installations sur 9 à 21 ans.
Subventions d'investissements. — Ce poste enregistre la quote-part de subventions reçues et non encore virée au compte de résultat.
Les subventions d'investissements participent au financement des immobilisations de crédit bail et de location simple. Elles font partie des capitaux propres et font l'objet d'un étalement sur la même durée que les immobilisations auxquelles elles se rapportent. Ces subventions sont donc progressivement virées vers le compte de résultat dans le poste « autres produits d'exploitation bancaire ».
Opérations sur instruments financiers à terme. — Les opérations de couverture portant sur des instruments financiers à terme de taux ou de devises sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014. Les engagements nominaux sur les instruments à terme sont présentés en hors bilan.
Les charges et produits relatifs aux IFAT utilisés à titre de couverture, affectés dès l'origine à un élément identifié, sont constatés dans les résultats de manière symétrique à la prise en compte des produits et charges sur les éléments couverts. Concernant des instruments de taux d'intérêt, ils sont comptabilisés dans la même rubrique que les produits et charges sur les éléments couverts.
Gains et pertes sur actifs immobilisés. — Ce poste regroupe les plus ou moins-values de cession et les dotations nettes aux dépréciations des titres de participation et parts dans les entreprises liées.
Transactions entre les parties liées. — Conformément au règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, la société SOGEFINREG ne donne pas d'information en annexe pour tout ou partie des raisons suivantes :
— les transactions effectuées ont été conclues à des conditions normales de marché ;
— les transactions effectuées concernent des opérations avec sa société mère, les filiales qu'elle détient (directement ou indirectement) en quasi-totalité ou entre ses filiales détenues en quasi-totalité.
Faits marquants de l'exercice :
— Deux opérations de crédit-bail sont arrivées à terme en 2015 pour un montant d' impact au bilan de 11 967 K€ et un impact de 356 K€ sur le résultat.
— Le 30 octobre a eu lieu le transfert universel de patrimoine de la société RAMES BAIL 11 vers la société SOGEFINERG .
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2015 |
31/12/2014 |
|---|---|---|
|
Comptes et prêts |
299 738 |
299 767 |
|
A vue : |
12 840 |
16 941 |
|
Comptes ordinaires |
12 840 |
16 941 |
|
Prêts et comptes au jour le jour |
|
|
|
Valeurs reçues en pension au jour le jour |
|
|
|
A terme : |
286 898 |
282 826 |
|
Prêts et comptes à terme |
286 898 |
282 826 |
|
Prêts subordonnés et participatifs |
|
|
|
Valeurs reçues en pension à terme |
|
|
|
Créances rattachées |
1 529 |
1 655 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
Total brut |
301 267 |
301 422 |
|
Dépréciations |
|
|
|
Total net |
301 267 |
301 422 |
|
Titres reçus en pension |
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
Total |
301 267 |
301 422 |
1. Participations et autres titres détenus à long terme :
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2014 |
Augmentation |
Diminution |
Autres |
31/12/2015 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Titres de participation |
|
|
|
|
|
|
Valeur brute (*) |
30 813 |
1 |
2 |
|
30 812 |
|
Dont titres côtés |
|
|
|
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
|
|
Dépréciations (*) |
-30 802 |
|
|
|
-30 802 |
|
Dont titres côtés |
|
|
|
|
|
|
Valeur nette au bilan |
11 |
1 |
2 |
|
10 |
|
Autres titres détenus à long terme |
|
|
|
|
|
|
Valeur brute (*) |
|
|
|
|
|
|
Dont titres côtés |
|
|
|
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
|
|
Dépréciations (*) |
|
|
|
|
|
|
Dont titres côtés |
|
|
|
|
|
|
Valeur nette au bilan |
|
|
|
|
|
|
Total net |
11 |
1 |
2 |
|
10 |
2. Parts dans les entreprises liées :
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2014 |
Augmentation |
Diminution |
Autres (1) |
31/12/2015 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Etablissement de crédit |
|
|
|
|
|
|
Côtés |
|
|
|
|
|
|
Non côtés |
|
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
|
Côtés |
|
|
|
|
|
|
Non côtés |
|
|
|
|
|
|
Dépréciations (2) |
|
|
|
|
|
|
Total net |
|
|
|
|
|
1. Opérations de crédit-bail et location simple :
|
(En milliers d'euros) |
Valeur brute 31/12/2014 |
Acquisitions |
Cessions |
Autres mouvements |
Valeur brute 31/12/2015 |
Amortissement provisions et dépréciations cumulés 31/12/2015 |
Valeur nette 31/12/2015 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
799 452 |
24 885 |
-38 060 |
|
786 277 |
-340 643 |
445 635 |
|
Terrains loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers loués |
541 182 |
|
-10 964 |
|
530 218 |
-279 024 |
251 194 |
|
Biens immobiliers loués |
231 847 |
|
-1 002 |
|
230 845 |
-61 288 |
169 556 |
|
Biens immobiliers en cours de construction |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Autres |
330 |
|
|
|
330 |
-330 |
-0 |
|
Créances rattachées |
26 093 |
24 885 |
-26 093 |
|
24 885 |
|
24 885 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
|
|
Location simple |
39 236 |
1 066 |
-1 077 |
|
39 225 |
-34 300 |
4 926 |
|
Terrains |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers |
30 553 |
|
|
|
30 553 |
-26 899 |
3 654 |
|
Biens immobiliers |
6 600 |
|
|
|
6 600 |
-6 395 |
205 |
|
Immobilisation en cours |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Autres |
1 006 |
|
|
|
1 006 |
-1 006 |
|
|
Créances rattachées |
1 077 |
1 066 |
-1 077 |
|
1 066 |
|
1 066 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
|
|
Total |
838 688 |
25 951 |
-39 137 |
|
825 502 |
-374 943 |
450 561 |
2. Ventilation de l'encours financier :
|
(En milliers d'euros) |
< 1 an |
1 à 5 ans |
> 5 ans |
31/12/2015 |
|---|---|---|---|---|
|
Encours financier |
47 069 |
125 912 |
335 820 |
508 800 |
3. Amortissement des opérations de crédit-bail et location simple :
|
(En milliers d'euros) |
Montant au 31/12/2014 |
Dotations |
Reprises |
Autres mouvements |
Montant au 31/12/2015 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
301 926 |
50 327 |
-11 611 |
|
-340 643 |
|
Terrains loués |
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers loués |
246 691 |
42 971 |
-10 638 |
|
279 024 |
|
Biens immobiliers loués |
54 905 |
7 356 |
-973 |
|
61 288 |
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
Autres |
330 |
|
|
|
330 |
|
Location simple |
32 267 |
2 033 |
|
|
-34 300 |
|
Terrains |
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers |
25 206 |
1 693 |
|
|
26 899 |
|
Biens immobiliers |
6 055 |
340 |
|
|
6 395 |
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
Autres |
1 006 |
|
|
|
1 006 |
|
Total |
334 193 |
52 360 |
-11 611 |
|
-374 943 |
4. Ventilation des dotations :
|
(En milliers d'euros) |
Linéaire |
Exceptionnel ou financier |
Dotation dérogatoire |
Reprise dérogatoire |
|---|---|---|---|---|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
30 302 |
20 025 |
|
15 849 |
|
Location simple |
1 575 |
458 |
|
884 |
|
Total |
31 877 |
20 483 |
|
16 733 |
5. Réserve latente :
|
(En milliers d'euros) |
|
Valeur nette 31/12/2015 |
Encours financiers |
Retraitements |
Stock au 31/12/2015 |
Stock au 31/12/2014 |
Variation 2015 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
|
445 635 |
505 336 |
132 975 |
192 676 |
192 289 |
387 |
|
Location simple |
|
4 926 |
3 464 |
4 270 |
2 808 |
3 823 |
-1 015 |
|
Réserve brute |
|
|
|
|
195 484 |
196 112 |
-628 |
|
IS différé sur réserve latente |
34,43 % |
|
|
|
67 312 |
67 528 |
-216 |
|
Total |
|
450 561 |
508 800 |
137 245 |
128 172 |
128 584 |
-412 |
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2015 |
31/12/2014 |
|---|---|---|
|
Autres actifs : Sous-total |
127 |
118 |
|
Dépôt de garantie |
50 |
50 |
|
Clients CB TVA |
14 |
|
|
Etat -TVA déductible sur ABS |
|
-4 |
|
Créance Is groupe |
|
|
|
TVA sur factures non parvenues |
63 |
72 |
|
Etat-Produits à recevoir |
|
|
|
Comptes de régularisation : Sous-total |
3 513 |
3 751 |
|
Charges comptabilisées d'avance |
296 |
293 |
|
Charges comptabilisées d’avance : Emprunts |
|
|
|
Charges comptabilisées d’avance : Swaps |
|
|
|
Charges comptabilisées d’avance : Assurances |
222 |
288 |
|
Charges comptabilisées d’avance : Bail a construction IT |
74 |
5 |
|
Produits à recevoir |
3 216 |
3 458 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
|
|
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
Opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat |
|
|
|
Opérations de location simple |
|
|
|
Immobilisations corporelles et incorporelles |
|
|
|
Actions propres |
|
|
|
Autres actifs |
|
|
|
Comptes de régularisation |
3 216 |
3 458 |
|
Impôts différés |
|
|
|
Autres comptes de régularisation |
|
|
|
Total brut |
3 640 |
3 869 |
|
Dépréciations |
|
|
|
Total net |
3 640 |
3 869 |
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2015 |
31/12/2014 |
|---|---|---|
|
Dettes à vue : |
|
|
|
Dépôts et comptes ordinaires |
|
|
|
Comptes et emprunts au jour le jour |
|
|
|
Valeurs données en pension au jour le jour |
|
|
|
Dettes à terme : |
601 803 |
640 788 |
|
Emprunts et comptes à terme |
601 803 |
640 788 |
|
Valeurs données en pension à terme |
|
|
|
Dettes rattachées |
4 078 |
4 349 |
|
Titres donnés en pension |
|
|
|
Total |
605 881 |
645 137 |
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2015 |
31/12/2014 |
|---|---|---|
|
Comptes d'épargne à régime spécial : |
|
|
|
A vue |
|
|
|
A terme |
|
|
|
Autres dettes envers la clientèle à vue : |
20 277 |
21 344 |
|
Sociétés et entrepreneurs individuels |
20 277 |
21 344 |
|
Particuliers |
|
|
|
Clientèle financière |
|
|
|
Autres |
|
|
|
Autres dettes envers la clientèle à terme : |
|
|
|
Sociétés et entrepreneurs individuels |
|
|
|
Particuliers |
|
|
|
Clientèle financière |
|
|
|
Autres |
|
|
|
Dettes rattachées |
|
|
|
Total dettes envers la clientèle |
20 277 |
21 344 |
|
Valeurs données en pension à la clientèle |
|
|
|
Titres donnés en pension à la clientèle |
|
|
|
Total |
20 277 |
21 344 |
Informations sur les encours, les dépréciations, les dotations et reprise, la créances passées en perte et les récupérations sur les créances passées en pertes conformément aux dispositions de l'ANC 2014-07 du 26 novembre 2014 relatif au traitement comptable du risque de crédit. Lorsqu’un établissement présente une ventilation complémentaire de ces créances et dettes selon un ou plusieurs autres critères, il indique les modalités de présentation et de regroupement retenues, ainsi que les éventuelles modifications d’un exercice a l’autre.
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2015 |
31/12/2014 |
|---|---|---|
|
Opérations sur titres |
|
|
|
Dettes et titres empruntés |
|
|
|
Autres dettes de titres |
|
|
|
Autres passifs |
13 334 |
14 095 |
|
Dépôts reçus crédit-bail |
8 696 |
6 819 |
|
Etat TVA collectée |
386 |
|
|
Etat – TVA à décaisser |
1 035 |
1 501 |
|
Clients créditeurs |
69 |
4 |
|
Fournisseurs |
|
-25 |
|
Fournisseurs –charges à payer |
366 |
452 |
|
Intérêts sur dépôt de garantie à payer |
|
|
|
Cout de rupture à payer |
|
|
|
Etat - charges à payer |
|
9 |
|
Dettes Is groupe |
2 782 |
5 335 |
|
Comptes de régularisation |
4 104 |
4 516 |
|
Charges à payer |
3 288 |
3 605 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
93 |
84 |
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
Autres passif |
|
|
|
Comptes de régularisation |
3 195 |
3 521 |
|
Dettes subordonnées |
|
|
|
Impôts différés |
|
|
|
Produits constatés d'avance |
816 |
911 |
|
Produits constatés d’avance: Loyers CB |
803 |
898 |
|
Produits constatés d’avance: Commission MSI |
13 |
13 |
|
Autres comptes de régularisation |
|
|
|
Total |
17 438 |
18 611 |
1. Evolution des capitaux propres :
|
Affectation du résultat de l'exercice précédent |
31/12/2015 |
|---|---|
|
Origine : |
-35 163 |
|
Report à nouveau antérieur |
-45 833 |
|
Résultat de la période |
10 670 |
|
Prélèvement sur les réserves |
|
|
Autres mouvements |
|
|
Affectation (1) : |
-35 163 |
|
Réserve légale |
|
|
Autres réserves |
|
|
Dividendes |
|
|
Autres répartition |
|
|
Report à nouveau |
-35 163 |
|
(1) La variation des postes de réserves et de report à nouveau par rapport à l'exercice précédent résulte de l'affectation du résultat au 31 décembre 2014 décidée par l'assemblée générale ordinaire en date du 03 avril 2015. | |
2. Capital social. — Le capital social est composé de 900 000 actions de 16 € de nominal, entièrement libérées.
3. Ventilation des réserves :
|
(En milliers d'euros) |
Montant |
|---|---|
|
Réserve légale |
1 440 |
|
Réserves statutaires |
|
|
Autres réserves |
|
|
Total |
1 440 |
4. Projet d'affectation du résultat de l'exercice :
|
(En milliers d'euros) |
Montant |
|---|---|
|
Résultat disponible |
-29 485 |
|
Report à nouveau antérieur |
-35 163 |
|
Résultat de la période |
5 678 |
|
Prélèvement sur les réserves |
|
|
Affectation (1) : |
-29 485 |
|
Réserve légale |
|
|
Autres réserves |
|
|
Dividendes |
|
|
Autres répartition |
|
|
Report à nouveau |
-29 485 |
5. Variation des capitaux propres :
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2014 |
Augmentation |
Diminution |
31/12/2015 |
|---|---|---|---|---|
|
Capital |
14 400 |
|
|
14 400 |
|
Primes d'émission |
|
|
|
|
|
Réserves |
1 440 |
|
|
1 440 |
|
Ecart de réévaluation |
|
|
|
|
|
Provisions règlementées |
110 943 |
|
16 734 |
94 209 |
|
Subvention d'investissement |
33 085 |
|
1 768 |
31 316 |
|
Report à nouveau |
-45 833 |
10 670 |
|
-35 163 |
|
Résultat de l'exercice |
10 670 |
5 678 |
10 670 |
5 678 |
|
Distribution |
|
|
|
|
|
Total |
124 705 |
16 348 |
29 172 |
111 881 |
1. Produits et charges d'intérêts :
|
(En milliers d'euros) |
Charges |
Produits |
Net 2015 |
Net 2014 |
|---|---|---|---|---|
|
Sur opérations avec les établissements de crédit : |
20 076 |
5 178 |
-14 898 |
-16 153 |
|
Opérations avec les banques centrales, les comptes courants postaux et les Ets de crédit |
19 329 |
5 178 |
-14 151 |
-15 338 |
|
Titres et valeurs reçus en pension |
|
|
|
|
|
Autres |
746 |
|
-746 |
-815 |
|
Sur opérations avec la clientèle : |
986 |
|
-986 |
-1 058 |
|
Créances commerciales |
|
|
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
986 |
|
-986 |
-1 058 |
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
|
|
Titres et valeurs reçus en pension |
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
Sur obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
|
|
Sur dettes subordonnées |
|
|
|
|
|
Autres intérêts et produits ou charges assimilés |
15 128 |
14 622 |
-506 |
-719 |
|
Total |
36 190 |
19 800 |
-16 390 |
-17 930 |
2. Revenus des titres à revenu variable :
|
(En milliers d'euros) |
2015 |
2014 |
|---|---|---|
|
Dividendes sur actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
Dividendes sur titres de participation et autres titres à long terme |
|
|
|
Part dans les entreprises liées |
|
|
|
Autres |
79 |
|
|
Total |
79 |
|
|
(En milliers d'euros) |
Charges |
Produits |
Net 2015 |
Net 2014 |
|---|---|---|---|---|
|
Opérations avec les établissements de crédit |
|
|
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
|
|
Opérations sur titres |
|
|
|
-2 |
|
Opérations de crédit bail et assimilées |
|
|
|
|
|
Opérations de location simple |
|
|
|
|
|
Opérations de change et sur instruments financiers |
|
|
|
|
|
Engagement de financement et de garantie |
55 |
|
-55 |
-44 |
|
Prestations de services et autres |
|
|
|
|
|
Total |
55 |
|
-55 |
-46 |
1. Charges générales d'exploitation :
|
(En milliers d'euros) |
2015 |
2014 |
|---|---|---|
|
Frais de personnel |
|
|
|
Salaires et traitements |
|
|
|
Charges sociales et fiscales sur rémunérations |
|
|
|
Autres |
|
|
|
Autres frais administratifs |
-580 |
-686 |
|
Impôts et taxes |
-13 |
-10 |
|
Services extérieurs |
-567 |
-676 |
|
Autres |
|
|
|
Total |
-580 |
-686 |
2. Effectif moyen :
|
|
France |
Etranger |
2015 |
2014 |
|---|---|---|---|---|
|
Cadres |
|
|
|
|
|
Non cadres Total |
|
|
|
|
3. Rémunération des dirigeants. — Aucune rémunération n'a été allouée à l'organe de direction.
1. Impôts sur les bénéfices :
|
(En milliers d'euros) |
2015 |
2014 |
|---|---|---|
|
Charge fiscale courante |
2 781 |
5 335 |
|
Charge fiscale différée |
|
|
|
Total |
2 781 |
5 335 |
2. Ventilation de l'impôt sur les bénéfices :
|
Ventilation résultats (En milliers d'euros) |
Résultat avant impôts |
Retraitements |
Incidence impôt sur les sociétés |
Résultat après impôt | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Impôts brut (1) |
Avoir fiscal crédit d'impôt |
Impôt net imputé | ||||
|
1 - Taxé au taux normal |
-8 274 |
|
-2 758 |
|
-2 758 |
-5 516 |
|
2 - Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
|
I. Résultat brut d'exploitation (1 + 2) |
-8 274 |
|
-2 758 |
|
-2 758 |
-5 516 |
|
3 - Taxé au taux normal |
|
|
|
|
|
|
|
4 - Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
|
Ii. Cout du risque (3 + 4) |
|
|
|
|
|
|
|
Iii. Résultat d'exploitation (i + ii) |
-8 274 |
|
-2 758 |
|
-2 758 |
-5 516 |
|
5 - Taxé au taux normal |
|
|
|
|
|
|
|
6 - Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
|
Iv. +/- gains ou pertes sur actifs immobilises (5 + 6) |
|
|
|
|
|
|
|
V. Résultat courant avant impôt (iii + iv) |
-8 274 |
|
-2 758 |
|
-2 758 |
-5 516 |
|
Vi. Résultat exceptionnel |
|
-116 |
-39 |
|
-39 |
39 |
|
Dotation nettes aux provisions réglementées |
16 733 |
|
5 578 |
|
5 578 |
11 155 |
|
Impôt courant |
|
|
2 781 |
|
2 781 |
|
|
Impôt différé |
|
|
|
|
|
|
|
Crédit d'impôt comptabilise |
|
|
|
|
|
|
|
Contributions |
|
|
|
|
|
|
|
AUTRES (à préciser) |
|
|
|
|
|
|
|
Résultat net |
8 459 |
-116 |
2 781 |
|
2 781 |
5 678 |
|
(1) Signes : l'impôt est signé en + pour une dette et en - pour une créance | ||||||
3. Situation fiscale différée :
|
(En milliers d'euros) |
Base |
Taux |
Actif 2015 |
Passif 2015 |
Stock au 31/12/2015 |
Stock au 31/12/2014 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Détail des différences temporaires |
|
|
|
|
|
|
|
Allègement futur d'impôt |
|
|
|
|
|
|
|
Accroissement futur d'impôt |
|
|
|
|
|
|
|
Total |
|
|
|
|
|
|
|
(En milliers d'euros) |
Dotations |
Reprises |
2015 |
2014 |
|---|---|---|---|---|
|
Provisions des fonds pour risques bancaires généraux |
|
|
|
|
|
Provisions règlementées |
-16 733 |
|
-38 188 |
-21 455 |
|
Amortissement dérogatoire |
-16 733 |
|
-38 188 |
-21 455 |
|
Total |
-16 733 |
|
-16 733 |
-21 455 |
Operations non inscrites au bilan. — Conformément au règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Cette annexe regroupe les informations sur les engagements financiers et opérations qui ne figurent pas au bilan. Sont présentées les opérations dont les risques et avantages en résultant sont significatifs et dont la divulgation est nécessaire pour l'appréciation de la situation financière de l'entreprise.
1. Engagements hors-bilan comptabilises :
1.1. Hors-bilan - Engagements reçus et donnés :
|
(En milliers d'euros) |
Nature |
31/12/2015 |
|---|---|---|
|
Engagements donnés : |
|
|
|
Engagements de financement : |
|
20 714 |
|
En faveur d'établissements de crédit |
|
20 714 |
|
En faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie : |
|
|
|
D'ordre d'établissements de crédit |
|
|
|
D'ordre de la clientèle |
|
|
|
Engagements reçus : |
|
|
|
Engagements de financement : |
|
69 349 |
|
D'établissements de crédit |
|
69 349 |
|
De la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie : |
|
258 143 |
|
D'établissements de crédit |
|
257 896 |
|
De la clientèle |
|
247 |
1.2. Hors-bilan - Engagements sur titres :
|
(En milliers d'euros) |
Nature |
31/12/2015 |
|---|---|---|
|
Titres à livrer |
|
|
|
Titres à recevoir |
|
|
1.3. Hors-bilan - Engagements douteux.
1.4. Hors-bilan - Autres engagements.
1. Engagements sur instruments financiers à terme :
|
(En milliers d'euros) |
Opérations de gestion de positions |
Opérations de couverture |
Juste valeur |
31/12/2015 |
31/12/2014 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Opérations fermes |
|
741 575 |
1 023 |
741 575 |
777 860 |
|
Opérations sur marchés organisés et assimilés : |
|
|
|
|
|
|
Contrats à terme de taux d'intérêt |
|
|
|
|
|
|
Contrats à terme de change |
|
|
|
|
|
|
Autres contrats à terme |
|
|
|
|
|
|
Opérations sur marchés de gré à gré |
|
741 575 |
1 023 |
741 575 |
777 860 |
|
Swaps de taux d'intérêt |
|
741 575 |
1 023 |
741 575 |
777 860 |
|
Swaps financiers de devises |
|
|
|
|
|
|
Fra |
|
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
|
Opérations conditionnelles |
|
|
|
|
|
|
Options de taux d'intérêt |
|
|
|
|
|
|
Option de change |
|
|
|
|
|
|
Option sur actions et indices |
|
|
|
|
|
|
Autres options |
|
|
|
|
|
|
Total |
|
741 575 |
1 023 |
741 575 |
777 860 |
2. Ventilation des instruments financiers selon leur durée résiduelle :
|
(En milliers d'euros) |
Moins d'1 an |
De 1 à 5 ans |
Plus de 5 ans |
Total |
|---|---|---|---|---|
|
Swaps de taux d'intérêts |
31 280 |
136 139 |
505 206 |
672 625 |
|
Capitaux |
24 643 |
|
|
24 643 |
|
Floor |
24 643 |
19 665 |
|
44 307 |
|
Total |
80 566 |
155 804 |
505 206 |
741 575 |
|
(En milliers d'euros) |
Durée restant à courir au 31 décembre 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
< 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
> 5 ans |
Total | |
|
Emplois |
|
|
|
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
18 603 |
20 130 |
83 890 |
178 644 |
301 267 |
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
|
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
|
|
|
Titres de transaction |
|
|
|
|
|
|
Titres de placement |
|
|
|
|
|
|
Titres d'investissement |
|
|
|
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
|
|
|
Titres de transaction |
|
|
|
|
|
|
Titres de placement |
|
|
|
|
|
|
Titres d'investissement |
|
|
|
|
|
|
Ressources |
|
|
|
|
|
|
Dettes envers les établissements de crédit |
13 428 |
43 986 |
138 520 |
409 947 |
605 881 |
|
Opérations avec la clientèle |
276 |
854 |
4 398 |
14 749 |
20 277 |
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
|
|
Les comptes annuels de la SA SOGEFINERG sont inclus selon a méthode de l'intégration globale dans le périmètre de consolidation de :
SA SOCIETE GENERALE - 29, boulevard Haussmann 75009 PARIS
En conséquence, la société est exemptée de l'obligation d'établir des comptes consolidés ainsi qu'un rapport de gestion consolidé.
La Société SOGEFINERG est intégrée fiscalement dans le groupe SOCIETE GENERALE depuis le 01/01/2001
Son résultat fiscal déterminé comme si elle n'était pas membre du groupe est le suivant :
Bénéfice à court terme de 8 344 416 €
Du fait de l'intégration fiscale, une dette de 2 781 472 € envers la société mère a été comptabilisée en compte courant SG au bilan par contrepartie au compte de résultat du poste impôt sur les bénéfices.
Le présent état concerne les entreprises liées, c'est-à-dire celles susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable et les entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation (sociétés détenues entre 10 et 50 %).
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2015 |
Part entreprises liées |
|---|---|---|
|
Postes de l'actif |
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
301 267 |
300 938 |
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
10 |
10 |
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
445 635 |
|
|
Location simple |
4 926 |
|
|
Immobilisations |
|
|
|
Autres actifs et comptes de régularisation |
3 640 |
3 439 |
|
Postes du passif |
|
|
|
Dettes envers les établissements de crédit |
605 881 |
428 719 |
|
Opérations avec la clientèle |
20 277 |
|
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
Autres passifs et comptes de régularisation |
17 438 |
5 989 |
|
Provisions et subventions d'investissement |
|
|
|
Dettes subordonnées |
|
|
|
Capitaux propres |
106 203 |
|
|
Résultat de l'exercice |
5 678 |
|
|
Postes du hors bilan |
|
|
|
Engagements de financement |
|
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
20 714 |
20 714 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
69 349 |
69 349 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie |
|
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
|
|
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
257 896 |
72 081 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
247 |
|
|
Engagements sur titres |
|
|
|
Opérations en devises |
|
|
|
Engagements sur instruments financiers à terme |
741 575 |
741 575 |
|
Autres engagements |
|
|
|
Engagements douteux |
|
|
|
Postes du compte de résultat |
|
|
|
Intérêts et produits assimilés |
19 800 |
19 800 |
|
Revenus des titres à revenu variable |
79 |
79 |
|
Produits de commissions |
|
|
|
Intérêts et charges assimilées |
36 190 |
31 256 |
|
Charges de commissions |
-55 |
-55 |
|
Autres (à détailler si significatif) |
|
|
|
Sociétés / siège social (En milliers d'euros) |
31/12/2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Capital |
Capitaux propres autre que le capital |
Quote-part du capital détenu en % |
Valeur comptable des titres détenus | ||
|
Brute |
Nette | ||||
|
I - renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de Sogefinerg |
|
|
|
|
|
|
A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par Sogefinerg) |
|
|
|
|
|
|
B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par Sogefinerg) |
|
|
|
|
|
|
Ii - renseignements globaux concernant les autres filiales et participations |
|
|
|
|
|
|
A) Filiales non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
30 812 |
10 |
|
1°/ Filiales françaises |
|
|
|
30 812 |
10 |
|
1°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 1 |
|
|
|
1 |
1 |
|
2°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 2 |
|
|
|
1 |
1 |
|
3°/ SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL |
|
|
|
16 951 |
1 |
|
4°/ SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNES BAIL |
|
|
|
13 853 |
1 |
|
5°/ SNC RAMES GRENOBLE BAIL |
|
|
|
1 |
1 |
|
6°/ SNC RAMES DIJON BAIL |
|
|
|
1 |
1 |
|
7°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 3 |
|
|
|
1 |
1 |
|
8°/ SNC RAMES BREST BAIL |
|
|
|
1 |
1 |
|
9°/ SNC RAMES POITOU BAIL 2 |
|
|
|
1 |
1 |
|
10°/ SNC RAMES BAIL 12 |
|
|
|
1 |
1 |
|
2°/ Filiales étrangères |
|
|
|
|
|
|
B) Participations non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
|
|
|
1°/ Filiales françaises |
|
|
|
|
|
|
2°/ Filiales étrangères |
|
|
|
|
|
Tableau des filiales et participations (2ème partie) :
|
Sociétés / siège social (En milliers d'euros) |
31/12/2015 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Montant des prêts et avances consentis et non remboursés |
Montant des cautions et avals donnés |
Chiffres d'affaires HT du dernier exercice clos |
Résultats (bénéfices ou pertes) du dernier exercice clos |
Dividendes encaissés parla Société au cours de l'exercice |
Observations / Date du dernier exercice clos | |
|
I - renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de Sogefinerg |
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A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par Sogefinerg) |
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B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par Sogefinerg) |
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Ii - renseignements globaux concernant les autres filiales et participations |
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A) Filiales non reprises au paragraphe I : |
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1°/ Filiales françaises |
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1°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 1 |
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2°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 2 |
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3°/ SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL |
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4°/ SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNES BAIL |
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5°/ SNC RAMES GRENOBLE BAIL |
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6°/ SNC RAMES DIJON BAIL |
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7°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 3 |
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8°/ SNC RAMES BREST BAIL |
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9°/ SNC RAMES POITOU BAIL 2 |
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10°/ SNC RAMES BAIL 12 |
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2°/ Filiales étrangères |
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B) Participations non reprises au paragraphe I : |
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1°/ Filiales françaises |
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2°/ Filiales étrangères |
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3. Liste des filiales et participations :
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(En milliers d'euros) |
Montant des capitaux propres |
Résultat du dernier exercice |
% Détenu directement |
|---|---|---|---|
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A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par Sogefinerg) |
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SNC RAMES CENTRE BAIL 1 |
-8 083 991 |
-894 261 |
99 % |
|
17, Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
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SNC RAMES CENTRE BAIL 2 |
-3 793 429 |
-664 035 |
99 % |
|
17, Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
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|
SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL |
-27 667 711 |
-5 373 963 |
99 % |
|
17, Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
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|
SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNE BAIL |
-25 027 818 |
-4 921 720 |
99 % |
|
17, Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
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|
|
SNC RAMES GRENOBLE BAIL |
-10 841 390 |
-1 622 864 |
99 % |
|
17, Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
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|
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SNC RAMES DIJON BAIL |
-5 257 094 |
-4 436 460 |
99 % |
|
17, Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
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|
SNC RAMES BAIL 11 |
tupee 2015 |
|
0 % |
|
17, Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
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SNC RAMES CENTRE BAIL 3 |
-1 533 873 |
-5 019 600 |
99 % |
|
17, Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
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|
SNC RAMES BREST BAIL |
-5 120 715 |
-2 852 230 |
99 % |
|
17, Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
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|
|
SNC RAMES POITOU BAIL 2 (SOCAD96) |
774 072 |
-2 573 964 |
99 % |
|
17, Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES BAIL 12 |
1 000 |
|
99 % |
|
17, Cours Valmy 92800 Puteaux |
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B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par Sogefinerg) |
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C) Autres titres détenus (Moins de 10 % du capital détenu par Sogefinerg) |
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D) Certificats d'association |
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Les honoraires HT de la lettre de mission de notre commissaire aux comptes, au titre de l'exercice 2015, s'élève à :
|
DELOITTE et ASSOCIES |
17 119,00 € |
|
ERNST et YOUNG |
17 119,00 € |
|
(En milliers d'euros) |
Produits France |
Produits export |
2 015 |
2 014 |
|---|---|---|---|---|
|
Intérêts et produits assimilés |
19 800 |
|
19 800 |
21 912 |
|
Produits sur opérations de crédit bail et assimilées |
61 460 |
|
61 460 |
79 474 |
|
Produits sur opérations de location simple |
3 409 |
|
3 409 |
3 403 |
|
Revenus des titres à revenu variable |
79 |
|
79 |
|
|
Produits de commissions |
|
|
|
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|
Gains de change |
|
|
|
|
|
Autres produits d'exploitation bancaire |
1 777 |
|
1 777 |
1 708 |
|
Total |
86 525 |
|
86 525 |
106 497 |
La SOCIETE GENERALE a intégré l'examen des aspects environnementaux dans l'octroi de crédits et de financement de projets.
Pour répondre aux besoins spécifiques des entreprises ou des collectivités locales en matière d'économies d'énergie et de protection de l'environnement, la SOCIETE GENERALE dispose de deux sociétés de crédit-bail spécialisées ayant le statut de Sofergie, dont SOGEFINERG.
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2015 |
31/12/2014 |
31/12/2013 |
31/12/2012 |
31/12/2011 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Situation financière en fin d'exercice |
|
|
|
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|
|
Capital social |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
|
Nombre d'actions émises |
900 000 |
900 000 |
|
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|
Ordinaires |
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|
A dividende prioritaire |
|
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|
Nombre maximum d'actions à créer |
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Par conversion d'obligations |
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Par droit de souscription |
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Résultats globaux des opérations effectives |
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Chiffre d'affaires hors taxes |
86 525 |
106 497 |
99 741 |
110 010 |
112 667 |
|
Résultat avant impôts, amortissements et provisions |
-8 274 |
-5 449 |
-41 177 |
60 549 |
48 615 |
|
Impôt sur les bénéfices |
-2 781 |
-5 336 |
29 379 |
-3 422 |
4 707 |
|
Résultat après impôts, amortissements et provisions |
5 678 |
10 670 |
2 027 |
4 980 |
-8 960 |
|
Distribution de dividendes |
|
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|
Résultats des opérations par action (en EUR) |
|
|
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|
Résultat après impôts, mais avant amortissements et provisions |
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Résultat après impôts, amortissements et provisions |
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|
Dividende versé à chaque action |
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|
Personnel |
|
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|
Nombre de salariés |
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Montant de la masse salariale (En milliers d'euros) |
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Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux |
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(1) Signes : en - pour les charges et en + pour les produits | |||||
Aux Actionnaires,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2015, sur :
— le contrôle des comptes annuels de la société SOGEFINERG, SOCIETE GENERALE POUR LE FINANCEMENT DES INVESTISSEMENTS ECONOMISANT L'ENERGIE, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
— la justification de nos appréciations ;
— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués, sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues et sur la présentation d’ensemble des comptes.
Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.
Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense
, le 3 mai 2016.
Les Commissaires aux Comptes :
|
DELOITTE ET ASSOCIES : |
ERNST & YOUNG et Autres : |
|
Charlotte Vandeputte. |
Micha Missakian. |
Aux Actionnaires,
En notre qualité de commissaires aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées.
Il nous appartient de vous communiquer, sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques et les modalités essentielles ainsi que les motifs justifiant de l’intérêt pour la société des conventions dont nous avons été avisés ou que nous aurions découvertes à l’occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé ni à rechercher l'existence d’autres conventions. Il vous appartient, selon les termes de l’article R.225-31 du Code de commerce, d'apprécier l'intérêt qui s'attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation.
Par ailleurs, il nous appartient, le cas échéant, de vous communiquer les informations prévues à l’article R.225-31 du Code de commerce relatives à l’exécution, au cours de l’exercice écoulé, des conventions déjà approuvées par l’assemblée générale.
Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons estimé nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission.
Conventions soumises à l’approbation de l’assemblée générale. — Nous vous informons qu’il ne nous a été donné avis d’aucune convention autorisée au cours de l’exercice écoulé à soumettre à l’approbation de l’assemblée générale en application des dispositions de l’article L.225-38 du Code de commerce.
Conventions déjà approuvées par l’assemblée générale. — Nous vous informons qu’il ne nous a été donné avis d’aucune convention déjà approuvée par l’assemblée générale dont l’exécution se serait poursuivie au cours de l’exercice écoulé.
Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 3 mai 2016.
Les commissaires aux comptes :
|
DELOITTE et ASSOCIES : |
ERNST & YOUNG et Autres : |
|
Charlotte Vandeputte. |
Micha Missakian. |
Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social : Tour Société Générale, 17, Cours Valmy, 92972 Paris-La Défense Cedex.
1603247
| 29 avril 2016 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°52 |
SA SOGEFINERG
Société Anonyme au capital de 14 400 000 Euros
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 PARIS - La Défense
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
Situation au 31 mars 2016.
|
Actif |
Montant |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
298 896 |
|
Opérations avec la clientèle |
0 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
10 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
434 490 |
|
Location simple |
4 003 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
479 |
|
Comptes de régularisation |
2 308 |
|
Total actif |
740 186 |
|
Passif |
Montant |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
594 591 |
|
Opérations avec la clientèle |
19 999 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
14 151 |
|
Comptes de régularisation |
4 344 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
89 727 |
|
Subventions d'investissement |
31 018 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-29 484 |
|
Total passif |
740 186 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|---|---|
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
20 714 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement |
69 349 |
|
Engagements de garantie |
252 058 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1601681
| 8 février 2016 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°17 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 Euros
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 Paris – La défense
307 712 513 R.C.S. Nanterre
|
ACTIF |
MONTANT |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
301 267 |
|
Opérations avec la clientèle |
0 |
|
Obligations & autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
10 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail & location avec option d'achat |
445 635 |
|
Location simple |
4 926 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
126 |
|
Comptes de régularisation |
3 513 |
|
TOTAL ACTIF |
755 477 |
|
PASSIF |
MONTANT |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissement de crédit |
605 881 |
|
Opérations avec la clientèle |
20 277 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
13 334 |
|
Comptes de régularisation |
9 782 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
94 209 |
|
Subventions d'investissement |
31 316 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Écarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-35 162 |
|
TOTAL PASSIF |
755 477 |
|
HORS-BILAN |
MONTANT |
|---|---|
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
20 714 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement |
69 349 |
|
Engagements de garantie |
258 143 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1600357
| 30 octobre 2015 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°130 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 Euros
Siège social : 17, cours Valmy - 92 972 Paris–La défense
307 712 513 R.C.S. Nanterre
|
ACTIF |
MONTANT |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P. |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
298 742 |
|
Opérations avec la clientèle |
0 |
|
Obligations & autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
12 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail & location avec option d'achat |
462 113 |
|
Location simple |
6 051 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
314 |
|
Comptes de régularisation |
1 926 |
|
TOTAL ACTIF |
769 158 |
|
PASSIF |
MONTANT |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P. |
0 |
|
Dettes envers les établissement de crédit |
612 388 |
|
Opérations avec la clientèle |
20 549 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
18 214 |
|
Comptes de régularisation |
7 113 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
98 455 |
|
Subventions d'investissement |
31 761 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Écarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-35 162 |
|
TOTAL PASSIF |
769 158 |
|
HORS-BILAN |
MONTANT |
|---|---|
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
20 733 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement |
69 349 |
|
Engagements de garantie |
261 372 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1504899
| 17 juillet 2015 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°85 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 Euros
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 Paris – La défense
307 712 513 R.C.S. Nanterre
|
Actif |
Montant |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
299 890 |
|
Opérations avec la clientèle |
0 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
11 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
473 872 |
|
Location simple |
7 124 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
80 |
|
Comptes de régularisation |
3 111 |
|
Total actif |
784 088 |
|
Passif |
Montant |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
623 214 |
|
Opérations avec la clientèle |
20 818 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
17 406 |
|
Comptes de régularisation |
7 066 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
102 699 |
|
Subventions d'investissement |
32 207 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Écarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-35 162 |
|
Total passif |
784 088 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|---|---|
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
20 733 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement |
69 349 |
|
Engagements de garantie |
267 164 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1503852
| 24 juin 2015 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°75 |
SA SOGEFINERG
Société au capital de : 14 400 000 €.
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 Paris – La Défense.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
31/12/2014 |
31/12/2013 |
|---|---|---|
|
Caisse, banques centrales, comptes courants postaux |
|
|
|
Effets publics et valeurs assimilées |
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit (note 2) |
301 422 |
303 741 |
|
A vue |
16 941 |
20 789 |
|
A terme |
284 481 |
282 952 |
|
Opérations avec la clientèle (note 3) |
|
5 |
|
Créances commerciales |
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
|
5 |
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme (note 4) |
11 |
15 |
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat (note 5) |
497 526 |
563 949 |
|
Location simple (note 5) |
6 969 |
8 996 |
|
Immobilisations incorporelles |
|
|
|
Immobilisations corporelles |
|
|
|
Capital souscrit non versé |
|
|
|
Actions propres |
|
|
|
Autres actifs (note 6) |
118 |
124 |
|
Comptes de régularisation (note 6) |
3 751 |
3 876 |
|
Total |
809 797 |
880 706 |
|
Passif |
31/12/2014 |
31/12/2013 |
|---|---|---|
|
Banques centrales, Comptes courants postaux |
|
|
|
Dettes envers les établissements de crédit (note 7) |
645 137 |
701 788 |
|
A vue |
|
2 |
|
A terme |
645 137 |
701 786 |
|
Opérations avec la clientèle (note 8) |
21 344 |
22 599 |
|
Comptes d'épargne à régime spécial |
|
|
|
A vue |
|
|
|
A terme |
|
|
|
Autres dettes |
21 344 |
22 599 |
|
A vue |
|
|
|
A terme |
21 344 |
22 599 |
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
Bons de caisse |
|
|
|
Titres de marché interbancaires et titres de créances négociables |
|
|
|
Emprunts obligataires |
|
|
|
Autres dettes représentées par un titre |
|
|
|
Autres passifs (note 9) |
14 094 |
15 237 |
|
Comptes de régularisation (note 9) |
4 517 |
3 884 |
|
Provisions |
|
|
|
Dettes subordonnées |
|
|
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
|
|
|
Capitaux propres (note 10) |
124 705 |
137 197 |
|
Capital |
14 400 |
14 400 |
|
Primes d'émission |
|
|
|
Réserves |
1 440 |
1 440 |
|
Écart de réévaluation |
|
|
|
Provisions règlementées |
110 943 |
132 398 |
|
Subvention d'investissement |
33 085 |
34 792 |
|
Report à nouveau |
-45 833 |
-47 860 |
|
Résultat de l'exercice |
10 670 |
2 027 |
|
Total |
809 797 |
880 706 |
|
Hors-bilan |
31/12/2014 |
31/12/2013 |
|---|---|---|
|
Engagements donnés : |
26 011 |
31 851 |
|
Engagements de financement (note 16) |
26 011 |
31 851 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
26 011 |
31 851 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie |
|
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
|
|
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements sur titres |
|
|
|
Titres à livrer |
|
|
|
Autres engagements donnés |
|
|
|
Engagements reçus : |
347 761 |
384 104 |
|
Engagements de financement (note 16) |
69 349 |
69 349 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
69 349 |
69 349 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie (note 16) |
278 412 |
314 755 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
278 165 |
313 672 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
247 |
1 083 |
|
Engagements sur titres |
|
|
|
Titres à recevoir |
|
|
|
Autres engagements reçus |
|
|
|
Autres engagements : |
31/12/2014 |
31/12/2013 |
|
Opérations en devises |
|
|
|
Engagements devises (achetées ou empruntées) à recevoir |
|
|
|
Engagements devises (vendues ou prêtées) à donner |
|
|
|
Engagements sur instruments financiers à terme (note 17) |
777 860 |
819 660 |
|
Autres engagements |
|
|
|
Engagements donnés |
|
|
|
Engagements reçus |
|
|
|
Engagements douteux |
|
|
|
|
31/12/2014 |
31/12/2013 |
|---|---|---|
|
Produits et charges d'exploitation bancaire |
|
|
|
+ Intérêts et produits assimilés (note 11) |
21 912 |
23 754 |
|
+ Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les Ets de crédit |
5 838 |
5 849 |
|
+ Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle |
|
7 |
|
+ Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
+ Autres intérêts et produits assimilés |
16 074 |
17 899 |
|
- Intérêts et charges assimilées (note 11) |
-39 841 |
-44 543 |
|
- Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les Ets de crédit |
-21 991 |
-24 659 |
|
- Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle |
-1 058 |
-1 117 |
|
- Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
- Autres intérêts et charges assimilées |
-16 793 |
-18 767 |
|
+ Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées |
79 474 |
72 922 |
|
- Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées |
-68 190 |
-63 577 |
|
+ Produits sur opération de location simple |
3 403 |
3 421 |
|
- Charges sur opérations de location simple |
-3 182 |
-3 153 |
|
+ Revenus des titres à revenu variable |
|
|
|
+ Commissions (produits) |
|
|
|
- Commissions (charges) (note 12) |
-46 |
-45 |
|
+ / - Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de négociation |
|
|
|
- Opérations sur titres de transaction |
|
|
|
- Opérations de change |
|
|
|
- Opérations sur instruments financiers |
|
|
|
+ / - Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de placement et assimilés |
|
|
|
- Plus ou moins value |
|
|
|
- Dotations aux provisions et reprises |
|
|
|
+ Autres produits d'exploitation bancaire |
1 708 |
1 626 |
|
- Opérations faites en commun |
|
|
|
+ Autres produits d'exploitation bancaire |
1 708 |
1 626 |
|
- Autres produits non bancaires |
|
|
|
- Autres charges d'exploitation bancaire |
|
|
|
- Opérations faites en commun |
|
|
|
- Autres charges d'exploitation bancaires |
|
|
|
Produit net bancaire |
-4 764 |
-9 596 |
|
- Charges générales d'exploitation (note 13) |
-686 |
-779 |
|
- Frais de personnel |
|
|
|
- Autres frais administratifs |
-686 |
-779 |
|
- Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles |
|
|
|
Résultat brut d'exploitation |
-5 449 |
-10 375 |
|
- Coût du risque |
|
|
|
- Coût du risque sur établissement de crédit |
|
|
|
- Coût du risque sur la clientèle |
|
|
|
- Coût du risque sur portefeuille titres |
|
|
|
- Autres opérations |
|
|
|
Résultat d'exploitation |
-5 449 |
-10 375 |
|
+ / - Gains ou pertes sur actifs immobilisés |
|
-30 802 |
|
- Immobilisations financières |
|
-30 802 |
|
- Immobilisations incorporelles |
|
|
|
- Immobilisations corporelles |
|
|
|
Résultat courant avant impôt |
-5 449 |
-41 177 |
|
+ / - Résultat exceptionnel |
|
|
|
- Impôt sur les bénéfices (note 14) |
-5 335 |
29 379 |
|
+ / - Dotation / reprises de FRBG et provisions réglementées (note 15) |
21 455 |
13 825 |
|
Résultat net de l'exercice |
10 670 |
2 027 |
(Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers)
Note1. — Règles et méthodes comptables.
Les comptes sociaux de la société SOGEFINERG ont été établis conformément aux dispositions :
— du règlement n°91-01 du Comité de la réglementation bancaire relatif à l'établissement et à la publication des comptes des établissements de crédit,
— du règlement n°2000-03 du Comité de la réglementation comptable relatif aux états de synthèse individuels des entreprises relevant du CRBF modifié par le règlement du Comité de la Réglementation Comptable n°2005-04 du 3 novembre 2005.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
— continuité de l'exploitation,
— permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
— indépendance des exercices, et conformément aux règles générales et bancaires d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Changement de méthode comptable et comparabilité des comptes. — Aucun changement de méthode comptable n'est intervenu au cours de l'exercice.
Changement d'estimation. — Aucun changement d'estimation n'est intervenu au cours de l'exercice. Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
— Créances sur les établissements de crédit et la clientèle : Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours pour la clientèle.
Les intérêts courus non échus sur ces créances sont portés en comptes de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat.
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Elles font l'objet d'une appréciation au cas par cas. Une dépréciation en fonction du risque encouru est constituée pour chacune d'elles.
Aucune dépréciation n'a été constituée.
— Créances douteuses : Par application du règlement n°2002-03 du Comité de la réglementation comptable relatif au traitement comptable du risque de crédit, modifié par le règlement n°2005-03, sont distingués comptablement les encours sains et les encours douteux.
Sont des encours douteux, les encours porteurs d'un risque de crédit avéré correspondant à l'une des situations suivantes:
— lorsqu'il existe un ou plusieurs impayés depuis trois mois au moins (six mois pour le crédit bail immobilier, neuf mois pour les créances sur des collectivités locales),
— lorsque la situation d'une contrepartie présente des caractéristiques telles qu'indépendamment de l'existence de tout impayé on peut conclure à l'existence d'un risque avéré. II en est ainsi notamment lorsque l'établissement a connaissance de la situation financière dégradée de sa contrepartie, se traduisant par un risque de non recouvrement,
— s'il existe des procédures contentieuses entre l'établissement et sa contrepartie, notamment les procédures de surendettement, de redressement judiciaire, liquidation judiciaire, faillite personnelle, liquidation de bien, ainsi que les assignations devant un tribunal correctionnel.
Par contagion, le classement d'un encours en douteux sur une contrepartie entraîne obligatoirement le déclassement de tous les engagements liés à cette contrepartie, nonobstant l'existence de garanties ou de cautions (sauf cas de litiges ponctuels ou d'un risque de crédit dépendant de la solvabilité d'un tiers).
Les encours douteux donnent lieu à la constitution de dépréciations correspondant à la perte probable.
Les dotations et reprises de dépréciations, les pertes sur créances irrécupérables et les récupérations sur créances amorties sont présentées dans la rubrique « Coût du risque ».
Portefeuille titres. — Les titres sont classés en fonction de :
— Leur nature : effets publics (bons du Trésor et titres assimilés), obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire), actions et autres titres à revenu ;
— L'intention de détention selon leur portefeuille de destination : transaction, placement, investissement, participations et parts dans les entreprises liées, activité de portefeuille et autres titres détenus à long terme, correspondant à l'objet économique de leur détention.
Les achats et les ventes de titres sont comptabilisés au bilan en date de règlement-livraison.
La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais d'acquisition.
Titres de participations, autres titres détenus à long terme, parts dans les entreprises liées. — Il s'agit de titres dont la possession durable est estimée utile à l'activité de notre société ou du groupe Société Générale.
A la clôture de l'exercice, ces titres sont évalués à leur valeur d'utilité représentative du prix que la société accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention.
Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées et les moins values latentes donnent lieu à constitution d'une dépréciation du portefeuille titres.
Les revenus de dividendes attachés à ces titres sont portés au compte de résultat dans la Rubrique "Revenus des titres à revenus variables".
Les dotations et reprises de dépréciation ainsi que les plus ou moins values de cessions de ces titres sont comptabilisées dans la rubrique « Gains ou Pertes sur actifs immobilisés » du compte de résultat.
Operations de crédit bail et de location avec option d'achat. — La société applique les dispositions de l'avis n° 2006-C du 4 octobre 2006 du comité d'urgence du CNC afférant aux contrats de locations au sens d'IAS17.
Les opérations de crédit bail et locations avec option d'achat et assimilées sont des opérations ayant pour finalité le financement d'un bien dont le bailleur n'a pas vocation à conserver la propriété à l'issue du bail.
Les immobilisations louées dans le cadre d'un contrat de crédit bail ou location avec option d'achat sont inscrites à l'actif à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition
Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes :
|
Crédit bail et Loc. option achat |
Mode |
Durée |
|---|---|---|
|
Constructions |
Linéaire/ Financier |
9 à 32 ans |
|
Installations |
Linéaire/ Financier |
8 à 32 ans |
|
Matériel de transport |
Linéaire |
15 ans |
Linéaire = amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien
Financier = amortissement sur la durée du contrat de location
Les revenus des loyers sont enregistrés sur la durée du bail dans le compte de résultat au poste « produits sur opérations de crédit bail et assimilées » ou au poste « produits sur opérations de location simple » selon la qualification du bien à l'actif du bilan.
Location simple. — Sont inscrits dans cette rubrique les biens destinés à la location sans option d'achat.
Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition.
Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes :
|
Location Simple |
Mode |
Durée |
|---|---|---|
|
Constructions |
Linéaire |
16 à 20 ans |
|
Installations |
Linéaire/ Financier |
16 à 20 ans |
Linéaire = amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien
Financier = amortissement sur la durée du contrat de location
Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle. — Les dettes envers les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit ; comptes d'épargne à régime spécial et autres dépôts pour les opérations avec la clientèle.
Les intérêts courus sur ces dettes sont portés en comptes de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.
Impôts différés. — La société utilise la faculté d'enregistrer des impôts différés dans ses comptes sociaux. Les impôts différés sont comptabilisés dès lors qu'une différence temporaire est identifiée entre les valeurs comptables et les valeurs fiscales.
Les variations de l'exercice sont inscrites en compte de résultat dans le poste « impôt sur les bénéfices » et les stocks sont enregistrés au bilan dans le poste « compte de régularisation ».
Il s'agit principalement de différences temporaires portant sur des décalages dans la prise en compte des résultats fiscaux de certaines entités transparentes pour lesquelles il existe un retournement de résultats déficitaires à des résultats bénéficiaires.
Provisions réglementées. — Les provisions réglementées correspondent aux amortissements dérogatoires (différentiel entre l'amortissement économique et l'amortissement fiscal). Elles font partie des capitaux propres.
— Les immobilisations destinées à économiser l'énergie, conformément aux dispositions fiscales, bénéficient d'un amortissement fiscal sur 12 mois.
— Les matériels de transport font l'objet d'un amortissement dégressif sur 15 ans et les installations sur 9 à 21 ans.
Subventions d'investissements. — Ce poste enregistre la quote-part de subventions reçues et non encore virée au compte de résultat.
Les subventions d'investissements participent au financement des immobilisations de crédit bail et de location simple. Elles font partie des capitaux propres et font l'objet d'un étalement sur la même durée que les immobilisations auxquelles elles se rapportent.
Ces subventions sont donc progressivement virées vers le compte de résultat dans le poste « autres produits d'exploitation bancaire ».
Operations sur instruments financiers a terme. — Les opérations de couverture portant sur des instruments financiers à terme de taux ou de devises sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements n°88-02 et n°92-04 modifiés du Comité de la réglementation bancaire et du règlement n°2002-01 du comité de la réglementation comptable. Les engagements nominaux sur les instruments à terme sont présentés en hors bilan.
Les charges et produits relatifs aux IFAT utilisés à titre de couverture, affectés dès l'origine à un élément identifié, sont constatés dans les résultats de manière symétrique à la prise en compte des produits et charges sur les éléments couverts. Concernant des instruments de taux d'intérêt, ils sont comptabilisés dans la même rubrique que les produits et charges sur les éléments couverts.
Transactions entre les parties liées. — Conformément au règlement ANC n°2010-04 du 7 octobre 2010, relatif aux transactions entre parties liées et aux opérations non inscrites au bilan, modifiant le règlement du Comité de la règlementation bancaire n° 91-01 relatif à l'établissement et à la publication des comptes individuels des établissements de crédit, la société SOGEFINERG ne donne pas d'information en annexe pour tout ou partie des raisons suivantes :
— les transactions effectuées ont été conclues à des conditions normales de marché ;
— les transactions effectuées concernent des opérations avec sa société mère, les filiales qu'elle détient (directement ou indirectement) en quasi-totalité ou entre ses filiales détenues en quasi-totalité.
Faits marquants de l'exercice :
— Quatre opérations de crédit-bail sont arrivées à terme en 2014 pour un montant d’impact au bilan de 48 821 KE et un impact de 8 933 K€ sur le résultat.
— Une opération de crédit-bail à fait l'objet d'une levée anticipée de l'option d'achat au 30/06/2014. L'impact au bilan est de 26 563 KE et l'impact résultat est de 1 904 KE.
— Changement de statut d`établissement de crédit spécialisé en société de financement, suite a la décision d'agrément prononcé par l'ACPR le 16/06/2014. Ce nouveau statut ne modifie pas les règles d`établissement, de présentation et de publication des comptes. Maintien d`une comptabilité bancaire.
Note 2. — Créances sur les établissements de crédit.
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2014 |
31/12/2013 |
|---|---|---|
|
Comptes et prêts |
299 767 |
302 126 |
|
A vue : |
16 941 |
20 789 |
|
Comptes ordinaires |
16 941 |
20 789 |
|
Prêts et comptes au jour le jour |
|
|
|
Valeurs reçues en pension au jour le jour |
|
|
|
A terme : |
282 826 |
281 337 |
|
Prêts et comptes à terme |
282 826 |
281 337 |
|
Prêts subordonnés et participatifs |
|
|
|
Valeurs reçues en pension à terme |
|
|
|
Créances rattachées |
1 655 |
1 615 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
Total brut |
301 422 |
303 741 |
|
Dépréciations |
|
|
|
Total net |
301 422 |
303 741 |
|
Titres reçus en pension |
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
Total |
301 422 |
303 741 |
— Ventilation des créances sur les établissements de crédit entre celles qui sont, ou non, éligibles au refinancement de la Banque centrale du ou des pays où l'établissement est installé, ou au Système européen de banque centrale.
— Informations sur les encours, les dépréciations, les dotations et reprises, les créances passées en pertes et les récupérations sur les créances passées en pertes
Conformément aux dispositions des articles 28 à 32 du règlement no 2002-03 du CRC du 12 décembre 2002 relatif au traitement comptable du risque de crédit.
Lorsqu'un établissement présente une ventilation complémentaire de ces créances et dettes selon un ou plusieurs autres critères, il indique les modalités de présentation et de regroupement retenues, ainsi que les éventuelles modifications d'un exercice à l'autre.
Note 3. — Opération avec la clientèle :
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2014 |
31/12/2013 |
|---|---|---|
|
Créances commerciales |
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
|
|
|
Crédits de trésorerie |
|
|
|
Crédits à l'exportation |
|
|
|
Crédits à l'équipement |
|
|
|
Crédits à l'habitat |
|
|
|
Autres crédits à la clientèle |
|
|
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
Opérations d'affacturage |
|
|
|
Créances rattachées |
|
5 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
Total brut |
|
5 |
|
Dépréciations |
|
|
|
Total net |
|
5 |
|
Valeurs reçues en pension |
|
|
|
Titres reçus en pension |
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
Total |
|
5 |
— Ventilation des créances sur les établissements de crédit entre celles qui sont, ou non, éligibles au refinancement de la Banque centrale du ou des pays où l'établissement est installé, ou au Système européen de banque centrale.
— Informations sur les encours, les dépréciations, les dotations et reprises, les créances passées en pertes et les récupérations sur les créances passées en pertes
Conformément aux dispositions des articles 28 à 32 du règlement no 2002-03 du CRC du 12 décembre 2002 relatif au traitement comptable du risque de crédit.
Lorsqu'un établissement présente une ventilation complémentaire de ces créances et dettes selon un ou plusieurs autres critères, il indique les modalités de présentation et de regroupement retenues, ainsi que les éventuelles modifications d'un exercice à l'autre.
Note 4.
1. Participations et autres titres détenus à long terme :
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2013 |
Augmentation |
Diminution |
Autres |
31/12/2014 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Titres de participation |
|
|
|
|
|
|
Valeur brute * |
30 817 |
|
4 |
|
30 813 |
|
Dont titres côtés |
|
|
|
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
|
|
Dépréciations * |
-30 802 |
|
|
|
-30 802 |
|
Dont titres côtés |
|
|
|
|
|
|
Valeur nette au bilan |
15 |
|
4 |
|
11 |
|
Autres titres détenus à long terme |
|
|
|
|
|
|
Valeur brute * |
|
|
|
|
|
|
Dont titres côtés |
|
|
|
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
|
|
Dépréciations * |
|
|
|
|
|
|
Dont titres côtés |
|
|
|
|
|
|
Valeur nette au bilan |
|
|
|
|
|
|
Total net |
15 |
|
4 |
|
11 |
2. Parts dans les entreprises liées :
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2013 |
Augmentation |
Diminution |
Autres (1) |
31/12/2014 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Etablissement de crédit |
|
|
|
|
|
|
Côtés |
|
|
|
|
|
|
Non côtés |
|
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
|
Côtés |
|
|
|
|
|
|
Non côtés |
|
|
|
|
|
|
Dépréciations (2) |
|
|
|
|
|
|
Total net |
|
|
|
|
|
Note 5.
1. Opérations de crédit-bail et location simple :
|
(En milliers d'euros) |
Valeur brute 31/12/2013 |
Acquisitions |
Cessions |
Autres mouvements |
Valeur brute 31/12/2014 |
Amortissement provisions et dépréciations cumulés 31/12/2014 |
Valeur nette 31/12/2014 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
877 435 |
26 094 |
-104 077 |
|
799 452 |
-301 926 |
497 526 |
|
Terrains loués |
234 |
|
-234 |
|
|
|
|
|
Biens mobiliers loués |
586 078 |
|
-44 896 |
|
541 182 |
-246 690 |
294 492 |
|
Biens immobiliers loués |
261 788 |
|
-29 941 |
|
231 847 |
-54 906 |
176 941 |
|
Biens immobiliers en cours de construction |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Autres |
644 |
|
-314 |
|
330 |
-330 |
|
|
Créances rattachées |
28 691 |
26 094 |
-28 692 |
|
26 093 |
|
26 093 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
|
|
Location simple |
39 250 |
1 077 |
-1 091 |
|
39 236 |
-32 267 |
6 969 |
|
Terrains |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers |
30 553 |
|
|
|
30 553 |
-25 206 |
5 347 |
|
Biens immobiliers |
6 600 |
|
|
|
6 600 |
-6 055 |
545 |
|
Immobilisation en cours |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Autres |
1 006 |
|
|
|
1 006 |
-1 006 |
|
|
Créances rattachées |
1 091 |
1 077 |
-1 091 |
|
1 077 |
|
1 077 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
|
|
Total |
916 685 |
27 171 |
-105 168 |
|
838 688 |
-334 193 |
504 495 |
2. Ventilation de l’encours financier :
|
(En milliers d'euros) |
< 1 an |
1 à 5 ans |
> 5 ans |
31/12/2014 |
|---|---|---|---|---|
|
Encours financier |
35 756 |
146 604 |
362 043 |
544 403 |
Note 5 (suite).
3. Amortissement des opérations de crédit-bail et location simple.
|
(En milliers d'euros) |
Montant au 31/12/2013 |
Dotations |
Reprises |
Autres mouvements |
Montant au 31/12/2014 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
313 486,00 |
60 408,00 |
-71 968,00 |
|
301 926,00 |
|
Terrains loués |
234,00 |
|
-234,00 |
|
|
|
Biens mobiliers loués |
238 323,00 |
50 395,00 |
-42 027,00 |
|
246 691,00 |
|
Biens immobiliers loués |
74 285,00 |
10 013,00 |
-29 393,00 |
|
54 905,00 |
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
Autres |
644,00 |
|
-314,00 |
|
330,00 |
|
Location simple |
30 254,00 |
2 013,00 |
|
|
32 267,00 |
|
Terrains |
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers |
23 532,00 |
1 674,00 |
|
|
25 206,00 |
|
Biens immobiliers |
5 716,00 |
339,00 |
|
|
6 055,00 |
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
Autres |
1 006,00 |
|
|
|
1 006,00 |
|
Total |
343 740 |
62 421 |
-71 968 |
|
334 193 |
4. Ventilation des dotations :
|
(En milliers d'euros) |
Linéaire |
Exceptionnel ou financier |
Dotation dérogatoire |
Reprise dérogatoire |
|---|---|---|---|---|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
30 304 |
30 104 |
170 |
20 757 |
|
Location simple |
1 573 |
440 |
|
868 |
|
Total |
31 877 |
30 544 |
170 |
21 625 |
5. Réserve latente :
|
(En milliers d'euros) |
|
Valeur nette 31/12/2014 |
Encours financiers |
Retraitements |
Stock au 31/12/2014 |
Stock au 31/12/2013 |
Variation 2014 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
|
497 526 |
539 102 |
150 713 |
192 289 |
198 380 |
-6 091 |
|
Location simple |
|
6 969 |
5 301 |
5 491 |
3 823 |
5 102 |
-1 279 |
|
Réserve brute |
|
|
|
|
196 112 |
203 482 |
-7 370 |
|
IS différé sur réserve latente |
34,43% |
|
|
|
67 521 |
70 059 |
-2 537 |
|
Total |
|
504 495 |
544 403 |
156 204 |
128 591 |
133 423 |
-4 833 |
Note 6. — Autres actifs et comptes de régularisation.
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2014 |
31/12/2013 |
|---|---|---|
|
Autres actifs : Sous-total |
118 |
124 |
|
Dépôts de garantie |
50 |
50 |
|
Clients CB TVA |
|
|
|
Etat - TVA déductible sur ABS |
-4 |
32 |
|
Créance Is groupe |
|
|
|
TVA sur factures non parvenues |
72 |
42 |
|
Etat - Produits à recevoir |
|
|
|
Comptes de régularisation : Sous-total |
3 751 |
3 876 |
|
Charges comptabilisées d'avance |
293 |
362 |
|
Charges comptabilisées d'avance : Emprunts |
|
|
|
Charges comptabilisées d'avance : Swaps |
288 |
354 |
|
Charges comptabilisées d'avance : Assurances |
5 |
8 |
|
Charges comptabilisées d'avance : Bail à construction 1T |
|
|
|
Produits à recevoir |
3 458 |
3 514 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
|
|
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
Opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat |
|
|
|
Opérations de location simple |
|
|
|
Immobilisations corporelles et incorporelles |
|
|
|
Actions propres |
|
|
|
Autres actifs |
|
|
|
Comptes de régularisation |
3 458 |
3 514 |
|
Impôts différés |
|
|
|
Autres comptes de régularisation |
|
|
|
Total brut |
3 869 |
4 000 |
|
Dépréciations |
|
|
|
Total net |
3 869 |
4 000 |
Note 7. — Dettes envers les établissements de crédit.
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2014 |
31/12/2013 |
|---|---|---|
|
Dettes à vue : |
|
2 |
|
Dépôts et comptes ordinaires |
|
2 |
|
Comptes et emprunts au jour le jour |
|
|
|
Valeurs données en pension au jour le jour |
|
|
|
Dettes à terme : |
640 788 |
697 124 |
|
Emprunts et comptes à terme |
640 788 |
697 124 |
|
Valeurs données en pension à terme |
|
|
|
Dettes rattachées |
4 349 |
4 662 |
|
Titres donnés en pension |
|
|
|
Total |
645 137 |
701 788 |
Note 8. — Opération avec la clientèle.
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2014 |
31/12/2013 |
|---|---|---|
|
Comptes d'épargne à régime spécial : |
|
|
|
A vue |
|
|
|
A terme |
|
|
|
Autres dettes envers la clientèle à vue : |
|
|
|
Sociétés et entrepreneurs individuels |
|
|
|
Particuliers |
|
|
|
Clientèle financière |
|
|
|
Autres |
|
|
|
Autres dettes envers la clientèle à terme : |
21 344 |
22 596 |
|
Sociétés et entrepreneurs individuels |
21 344 |
22 596 |
|
Particuliers |
|
|
|
Clientèle financière |
|
|
|
Autres |
|
|
|
Dettes rattachées |
|
3 |
|
Total dettes envers la clientèle |
21 344 |
22 599 |
|
Valeurs données en pension à la clientèle |
|
|
|
Titres donnés en pension à la clientèle |
|
|
|
Total |
21 344 |
22 599 |
Informations sur les encours, les dépréciations, les dotations et reprises, les créances passées en pertes et les récupérations sur les créances passées en pertes conformément aux dispositions des articles 28 à 32 du règlement no 2002-03 du CRC du 12 décembre 2002 relatif au traitement comptable du risque de crédit.
Lorsqu'un établissement présente une ventilation complémentaire de ces créances et dettes selon un ou plusieurs autres critères, il indique les modalités de présentation et de regroupement retenues, ainsi que les éventuelles modifications d'un exercice à l'autre.
Note 9. — Autres passifs et comptes de régularisation.
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2014 |
31/12/2013 |
|---|---|---|
|
Opérations sur titres |
|
|
|
Dettes et titres empruntés |
|
|
|
Autres dettes de titres |
|
|
|
Autres passifs |
14 095 |
15 237 |
|
Dépôts reçus crédit-bail |
6 819 |
7 050 |
|
Etat - TVA collectée |
|
-99 |
|
Etat - TVA à décaisser |
1 501 |
6 050 |
|
Clients créditeurs |
4 |
610 |
|
Fournisseurs |
-25 |
193 |
|
Fournisseurs - charges à payer |
452 |
259 |
|
Intérêts sur dépôt de garantie à payer |
|
24 |
|
Cout de rupture à payer |
|
|
|
Etat - charges à payer |
9 |
|
|
Dettes Is groupe |
5 335 |
1 150 |
|
Comptes de régularisation |
4 516 |
3 884 |
|
Charges à payer |
3 605 |
3 872 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
84 |
178 |
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
Autres passif |
|
|
|
Comptes de régularisation |
3 521 |
3 694 |
|
Dettes subordonnées |
|
|
|
Impôts différés (*) |
|
|
|
Produits constatés d'avance |
911 |
13 |
|
Produits constatés d'avance : Loyers CB |
898 |
|
|
Produits constatés d'avance : Commission MSI |
13 |
13 |
|
Produits constatés d'avance : Swaps |
|
|
|
Produits constatés d'avance : Bail à construction 1T |
|
|
|
Autres comptes de régularisation |
|
|
|
Total |
18 611 |
19 121 |
|
* Les impôts différés sont détaillés dans la note n°14 | ||
Note 10.
1. Evolution des capitaux propres :
|
Affectation du résultat de l'exercice précédent |
31/12/2014 |
|---|---|
|
Origine : |
-45 833 |
|
Report à nouveau antérieur |
-47 860 |
|
Résultat de la période |
2 027 |
|
Prélèvement sur les réserves |
|
|
Autres mouvements |
|
|
Affectation (1) : |
-45 833 |
|
Réserve légale |
|
|
Autres réserves |
|
|
Dividendes |
|
|
Autres répartition |
|
|
Report à nouveau |
-45 833 |
|
(1) La variation des postes de réserves et de report à nouveau par rapport à l’exercice précédent résulte de l’affectation du résultat au 31 décembre 2013 décidée par l’assemblée générale ordinaire en date du 23 mai 2014 | |
2. Capital social. — Le capital social est composé de 900 000 actions de 16 € de nominal, entièrement libérées.
3. Ventilation des réserves :
|
(En milliers d'euros) |
Montant |
|---|---|
|
Réserve légale |
1 440 |
|
Réserves statutaires |
|
|
Autres réserves |
|
|
Total |
1 440 |
4. Projet d’affectation du résultat de l’exercice :
|
(En milliers d'euros) |
Montant |
|---|---|
|
Résultat disponible |
-35 163 |
|
Report à nouveau antérieur |
-45 833 |
|
Résultat de la période |
10 670 |
|
Prélèvement sur les réserves |
|
|
Affectation (1) : |
-35 163 |
|
Réserve légale |
|
|
Autres réserves |
|
|
Dividendes |
|
|
Autres répartition |
|
|
Report à nouveau |
-35 163 |
Note 10 (suite).
5. Variation des capitaux propres :
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2013 |
Augmentation |
Diminution |
31/12/2014 |
|---|---|---|---|---|
|
Capital |
14 400 |
|
|
14 400 |
|
Primes d'émission |
|
|
|
|
|
Réserves |
1 440 |
|
|
1 440 |
|
Ecart de réévaluation |
|
|
|
|
|
Provisions règlementées |
132 398 |
170 |
21 625 |
110 943 |
|
Subvention d'investissement |
34 792 |
55 |
1 762 |
33 085 |
|
Report à nouveau |
-47 860 |
2 027 |
|
-45 833 |
|
Résultat de l'exercice |
2 027 |
10 670 |
2 027 |
10 670 |
|
Distribution |
|
|
|
|
|
Total |
137 197 |
12 922 |
25 414 |
124 705 |
Note 11.
1. Produits et charges d’intérêts :
|
(En milliers d'euros) |
Charges |
Produits |
Net 2014 |
Net 2013 |
|---|---|---|---|---|
|
Sur opérations avec les établissements de crédit : |
21 991 |
5 838 |
-16 153 |
-18 810 |
|
Opérations avec les banques centrales, les comptes courants postaux et les Ets de crédit |
21 176 |
5 838 |
-15 338 |
-17 787 |
|
Titres et valeurs reçus en pension |
|
|
|
|
|
Autres |
815 |
|
-815 |
-1 023 |
|
Sur opérations avec la clientèle : |
1 058 |
|
-1 058 |
-1 110 |
|
Créances commerciales |
|
|
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
1 058 |
|
-1 058 |
-1 110 |
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
|
|
Titres et valeurs reçus en pension |
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
Sur obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
|
|
Sur dettes subordonnées |
|
|
|
|
|
Autres intérêts et produits ou charges assimilés |
16 793 |
16 074 |
-719 |
-868 |
|
Total |
39 842 |
21 912 |
-17 930 |
-20 788 |
2. Revenus des titres à revenu variable :
|
(En milliers d'euros) |
2014 |
2013 |
|---|---|---|
|
Dividendes sur actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
Dividendes sur titres de participation et autres titres à long terme |
|
|
|
Part dans les entreprises liées |
|
|
|
Autres |
|
|
|
Total |
|
|
Note 12. — Produit net des commissions.
|
(En milliers d'euros) |
Charges |
Produits |
Net 2014 |
Net 2013 |
|---|---|---|---|---|
|
Opérations avec les établissements de crédit |
|
|
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
|
|
Opérations sur titres |
2 |
|
-2 |
-1 |
|
Opérations de crédit bail et assimilées |
|
|
|
|
|
Opérations de location simple |
|
|
|
|
|
Opérations de change et sur instruments financiers |
|
|
|
|
|
Engagement de financement et de garantie |
44 |
|
-44 |
-44 |
|
Prestations de services et autres |
|
|
|
|
|
Total |
46 |
|
-46 |
-45 |
Note 13.
1. Charges générales d’exploitation :
|
(En milliers d'euros) |
2014 |
2013 |
|---|---|---|
|
Frais de personnel |
|
|
|
Salaires et traitements |
|
|
|
Charges sociales et fiscales sur rémunérations |
|
|
|
Autres |
|
|
|
Autres frais administratifs |
-686 |
-779 |
|
Impôts et taxes |
-10 |
-46 |
|
Services extérieurs |
-676 |
-733 |
|
Autres |
|
|
|
Total |
-686 |
-779 |
Note 14.
1. Impôts sur les bénéfices :
|
(En milliers d'euros) |
2014 |
2013 |
|---|---|---|
|
Charge fiscale courante |
5 335 |
1 150 |
|
Charge fiscale différée |
|
-30 529 |
|
Total |
5 335 |
-29 379 |
2. Ventilation de l’impôt sur les bénéfices :
|
Ventilation résultats (En milliers d'euros) |
Résultat avant impôts |
Retraitements |
Incidence impôt sur les sociétés |
Résultat après impôt | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Impôts brut (1) |
Avoir fiscal crédit d'impôt |
Impôt net imputé | ||||
|
1 - Taxé au taux normal |
-5 449 |
|
-1 816 |
|
-1 816 |
-3 633 |
|
2 - Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
|
I. Résultat brut d'exploitation (1 + 2) |
-5 449 |
|
-1 816 |
|
-1 816 |
-3 633 |
|
3 - Taxé au taux normal |
|
|
|
|
|
|
|
4 - Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
|
II. Cout du risque (3 + 4) |
|
|
|
|
|
|
|
III. Résultat d'exploitation (i + ii) |
-5 449 |
|
-1 816 |
|
-1 816 |
-3 633 |
|
5 - Taxé au taux normal |
|
|
|
|
|
|
|
6 - Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
|
IV. +/- gains ou pertes sur actifs immobilises (5 + 6) |
|
|
|
|
|
|
|
V. Résultat courant avant impôt (iii + iv) |
-5 449 |
|
-1 816 |
|
-1 816 |
-3 633 |
|
VI. Résultat exceptionnel |
|
|
|
|
|
|
|
Dotation nettes aux provisions réglementées |
21 455 |
|
7 152 |
|
7 152 |
14 303 |
|
Impôt courant |
|
|
5 336 |
|
5 336 |
|
|
Impôt différé |
|
|
|
|
|
|
|
Crédit d'impôt comptabilise |
|
|
|
|
|
|
|
Contributions |
|
|
|
|
|
|
|
AUTRES (à préciser) |
|
|
|
|
|
|
|
Résultat net |
16 006 |
|
5 336 |
|
5 336 |
10 670 |
|
(1) Signes : l'impôt est signé en + pour une dette et en - pour une créance | ||||||
Note 14 (suite).
3. Situation fiscale différée :
|
(En milliers d'euros) |
Base |
Taux |
Actif 2014 |
Passif 2014 |
Stock au 31/12/2014 |
Stock au 31/12/2013 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Détail des différences temporaires |
|
|
|
|
|
|
|
Allègement futur d'impôt |
|
|
|
|
|
|
|
Accroissement futur d'impôt |
|
|
|
|
|
|
|
Total |
|
|
|
|
|
|
Note 15. — Dotation nette de FRBG et provisions réglementées.
|
(En milliers d'euros) |
Dotations |
Reprises |
2014 |
2013 |
|---|---|---|---|---|
|
Provisions des fonds pour risques bancaires généraux |
|
|
|
|
|
Provisions règlementées |
170 |
-21 625 |
-21 455 |
-13 825 |
|
Amortissements dérogatoires |
170 |
-21 625 |
-21 455 |
-13 825 |
|
Total |
170 |
-21 625 |
-21 455 |
-13 825 |
Note 16.
Opérations non inscrites au bilan. — Conformément au règlement n°2010-04 du 7 octobre 2010, relatif aux informations non inscrites au bilan, modifiant le règlement du Comité de la règlementation bancaire n°91-01 relatif à l'établissement et à la publication des comptes individuels des établissements de crédit. Cette annexe regroupe les informations sur les engagements financiers et opérations qui ne figurent pas au bilan. Sont présentées les opérations dont les risques et avantages en résultant sont significatifs et dont la divulgation est nécessaire pour l'appréciation de la situation financière de l'entreprise.
1. Engagements hors-bilan comptabilisés :
1.1. Hors-bilan : Engagements reçus et donnés :
|
(En milliers d'euros) |
Nature |
31/12/2014 |
|---|---|---|
|
Engagements donnés : |
|
|
|
Engagements de financement : |
|
26 011 |
|
En faveur d'établissements de crédit |
|
26 011 |
|
En faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie : |
|
|
|
D'ordre d'établissements de crédit |
|
|
|
D'ordre de la clientèle |
|
|
|
Engagements reçus : |
|
|
|
Engagements de financement : |
|
69 349 |
|
D'établissements de crédit |
|
69 349 |
|
De la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie : |
|
278 412 |
|
D'établissements de crédit |
|
278 165 |
|
De la clientèle |
|
247 |
1.2. Hors-bilan : Engagements sur titres :
|
(En milliers d'euros) |
Nature |
31/12/2014 |
|---|---|---|
|
Titres à livrer |
|
|
|
Titres à recevoir |
|
|
1.3. Hors-bilan – Engagements douteux.
1.4. Hors-bilan – Autres engagements.
Note 17.
1. Engagements sur instruments financiers à terme :
|
(En milliers d'euros) |
Opérations de gestion de positions |
Opérations de couverture |
Juste valeur |
31/12/2014 |
31/12/2013 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Opérations fermes |
|
777 860 |
380 |
777 860 |
819 660 |
|
Opérations sur marchés organisés et assimilés : |
|
|
|
|
|
|
Contrats à terme de taux d'intérêt |
|
|
|
|
|
|
Contrats à terme de change |
|
|
|
|
|
|
Autres contrats à terme |
|
|
|
|
|
|
Opérations sur marchés de gré à gré |
|
777 860 |
380 |
777 860 |
819 660 |
|
Swaps de taux d'intérêt |
|
777 860 |
380 |
777 860 |
819 660 |
|
Swaps financiers de devises |
|
|
|
|
|
|
Fra |
|
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
|
Opérations conditionnelles |
|
|
|
|
|
|
Options de taux d'intérêt |
|
|
|
|
|
|
Option de change |
|
|
|
|
|
|
Option sur actions et indices |
|
|
|
|
|
|
Autres options |
|
|
|
|
|
|
Total |
|
777 860 |
380 |
777 860 |
819 660 |
2. Ventilation des instruments financiers selon leur durée résiduelle :
|
(En milliers d'euros) |
Moins d'1 an |
De 1 à 5 ans |
Plus de 5 ans |
Total |
|---|---|---|---|---|
|
Swaps de taux d'intérêts |
29 310 |
131 367 |
540 566 |
701 243 |
|
Capitaux |
5 664 |
24 643 |
|
30 307 |
|
Floor |
5 664 |
40 646 |
|
46 310 |
|
Total |
40 638 |
196 656 |
540 566 |
777 860 |
Note 18. — Emplois et ressources ventilés selon la durée restant à courir.
|
(En milliers d'euros) |
Durée restant à courir au 31 décembre 2014 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
< 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
> 5 ans |
Total | |
|
Emplois |
|
|
|
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
22 105 |
14 282 |
79 279 |
185 756 |
301 422 |
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
|
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
|
|
|
Titres de transaction |
|
|
|
|
|
|
Titres de placement |
|
|
|
|
|
|
Titres d'investissement |
|
|
|
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
|
|
|
Titres de transaction |
|
|
|
|
|
|
Titres de placement |
|
|
|
|
|
|
Titres d'investissement |
|
|
|
|
|
|
Ressources |
|
|
|
|
|
|
Dettes envers les établissements de crédit |
13 278 |
30 072 |
160 844 |
440 943 |
645 137 |
|
Opérations avec la clientèle |
258 |
807 |
4 510 |
15 769 |
21 344 |
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
|
|
Note 19. — Identité de la société consolidante.
Les comptes annuels de la SA SOGEFINERG sont inclus selon la méthode de l’intégration globale dans le périmètre de consolidation de : SA SOCIETE GENERALE – 29 boulevard Haussmann 75 009 PARIS.
En conséquence, la société est exemptée de l’obligation d’établir des comptes consolidés ainsi qu’un rapport de gestion consolidé.
Note 20. — Intégration fiscale.
La société SOGEFINERG est intégrée fiscalement dans le groupe SOCIETE GENERALE depuis le 01/01/2001.
Son résultat fiscal déterminé comme si elle n’était pas membre du groupe est le suivant :
Bénéfice à court terme de 16 005 745 €
Du fait de l'intégration fiscale, une dette de 5 335 248 € envers la société mère a été comptabilisée en compte courant SG au bilan par contrepartie au compte de résultat du poste impôt sur les bénéfices.
Si elle n'avait pas été membre du groupe fiscal, la société aurait supporté un impôt de 0 €.
Note 21. — Informations concernant les entreprises liées.
Le présent état concerne les entreprises liées, c'est-à-dire celles susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable et les entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation (sociétés détenues entre 10 et 50 %).
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2014 |
Part entreprises liées |
|---|---|---|
|
Postes de l'actif |
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
301 422 |
300 767 |
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
11 |
11 |
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
497 526 |
|
|
Location simple |
6 969 |
|
|
Immobilisations |
|
|
|
Autres actifs et comptes de régularisation |
3 869 |
3 746 |
|
Postes du passif |
|
|
|
Dettes envers les établissements de crédit |
645 137 |
460 538 |
|
Opérations avec la clientèle |
21 344 |
|
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
Autres passifs et comptes de régularisation |
18 611 |
8 858 |
|
Provisions et subventions d'investissement |
|
|
|
Dettes subordonnées |
|
|
|
Capitaux propres |
114 035 |
|
|
Résultat de l'exercice |
10 670 |
|
|
Postes du hors bilan |
|
|
|
Engagements de financement |
|
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
26 011 |
26 011 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
69 349 |
69 349 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie |
|
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
|
|
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
278 165 |
84 733 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
247 |
|
|
Engagements sur titres |
|
|
|
Opérations en devises |
|
|
|
Engagements sur instruments financiers à terme |
777 860 |
777 860 |
|
Autres engagements |
|
|
|
Engagements douteux |
|
|
|
Postes du compte de résultat |
|
|
|
Intérêts et produits assimilés |
21 912 |
21 912 |
|
Revenus des titres à revenu variable |
|
|
|
Produits de commissions |
|
|
|
Intérêts et charges assimilées |
-39 841 |
-34 320 |
|
Charges de commissions |
-46 |
-46 |
|
Autres (à détailler si significatif) |
|
|
Note 22. — Tableau des filiales et participations
|
Sociétés / siège social (En milliers d'euros) |
31/12/2014 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Capital |
Capitaux propres autre que le capital |
Quote-part du capital détenu en % |
Valeur comptable des titres détenus | ||
|
Brute |
Nette | ||||
|
I - renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de Sogefinerg |
|
|
|
|
|
|
A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par Sogefinerg) |
|
|
|
|
|
|
B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par Sogefinerg) |
|
|
|
|
|
|
II - renseignements globaux concernant les autres filiales et participations |
|
|
|
|
|
|
A) Filiales non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
30 813 |
11 |
|
1°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 1 |
|
|
|
1 |
1 |
|
2°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 2 |
|
|
|
1 |
1 |
|
3°/ SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL |
|
|
|
16 951 |
1 |
|
4°/ SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNES BAIL |
|
|
|
13 853 |
1 |
|
5°/ SNC RAMES GRENOBLE BAIL |
|
|
|
1 |
1 |
|
6°/ SNC RAMES DIJON BAIL |
|
|
|
1 |
1 |
|
7°/ SNC RAMES BAIL 11 |
|
|
|
1 |
1 |
|
8°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 3 |
|
|
|
1 |
1 |
|
9°/ SNC RAMES BREST BAIL |
|
|
|
1 |
1 |
|
10°/ SNC RAMES POITOU BAIL 2 |
|
|
|
1 |
1 |
|
11°/ SNC RAMES BAIL 12 |
|
|
|
1 |
1 |
|
B) Participations non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
|
|
Note 23.
3. Liste des filiales et participations :
|
(En milliers d'euros) |
Montant des capitaux propres |
Résultat du dernier exercice |
% Détenu directement |
|---|---|---|---|
|
A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par Sogefinerg) |
|
|
|
|
SNC RAMES CENTRE BAIL 1 |
-7 068 966 |
-1 133 340 |
99% |
|
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES CENTRE BAIL 2 |
-3 210 339 |
-821 495 |
99% |
|
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL |
-22 764 493 |
-6 501 994 |
99% |
|
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNE BAIL |
-20 621 785 |
-5 924 414 |
99% |
|
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES GRENOBLE BAIL |
-8 711 979 |
-2 106 974 |
99% |
|
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES DIJON BAIL |
-3 391 417 |
-5 384 258 |
99% |
|
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES BAIL 11 |
117 431 |
1 602 503 |
99% |
|
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES CENTRE BAIL 3 |
-2 809 350 |
-21 965 |
99% |
|
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES BREST BAIL |
-3 815 310 |
-3 139 704 |
99% |
|
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES POITOU BAIL 2 (SOCAD96) |
-650 533 |
-157 928 |
99% |
|
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES BAIL 12 |
1 000 |
|
99% |
|
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par Sogefinerg) |
|
|
|
|
C) Autres titres détenus (Moins de 10 % du capital détenu par Sogefinerg) |
|
|
|
|
D) Certificats d'association |
|
|
|
Note 24. — Honoraires des commissaires aux comptes.
Les honoraires HT de la lettre de mission de notre commissaire aux comptes, au titre de l'exercice 2014, s'élève à :
|
DELOITTE et ASSOCIES |
17 172,00 € |
|
ERNST et YOUNG |
17 172,00 € |
Note 25. — Ventilation des produits bancaires.
|
(En milliers d'euros) |
Produits France |
Produits export |
2014 |
2013 |
|---|---|---|---|---|
|
Intérêts et produits assimilés |
21 912 |
|
21 912 |
23 754 |
|
Produits sur opérations de crédit bail et assimilées |
79 474 |
|
79 474 |
72 566 |
|
Produits sur opérations de location simple |
3 403 |
|
3 403 |
3 421 |
|
Revenus des titres à revenu variable |
|
|
|
|
|
Produits de commissions |
|
|
|
|
|
Gains de change |
|
|
|
|
|
Autres produits d'exploitation bancaire |
1 708 |
|
1 708 |
|
|
Total |
106 497 |
|
106 497 |
99 741 |
Note 26. — Environnement et activités bancaires.
La SOCIETE GENERALE a intégré l'examen des aspects environnementaux dans l'octroi de crédits et de financement de projets.
Pour répondre aux besoins spécifiques des entreprises ou des collectivités locales en matière d'économies d'énergie et de protection de l'environnement, la SOCIETE GENERALE dispose de deux sociétés de crédit-bail spécialisées ayant le statut de Sofergie, dont SOGEFINERG.
Résultats financiers au cours des cinq derniers exercices.
|
(En milliers d’euros) |
31/12/2014 |
31/12/2013 |
31/12/2012 |
31/12/2011 |
31/12/2010 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Situation financière en fin d'exercice |
|
|
|
|
|
|
Capital social (En milliers d'euro) |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
|
Nombre d'actions émises |
900 000 |
|
|
|
|
|
Ordinaires |
|
|
|
|
|
|
A dividende prioritaire |
|
|
|
|
|
|
Nombre maximum d'actions à créer |
|
|
|
|
|
|
Par conversion d'obligations |
|
|
|
|
|
|
Par droit de souscription |
|
|
|
|
|
|
Résultats globaux des opérations effectives (En milliers d'euro) |
|
|
|
|
|
|
Chiffre d'affaires hors taxes |
106 497 |
99 741 |
110 010 |
112 667 |
86 506 |
|
Résultat avant impôts, amortissements et provisions |
-5 449 |
-41 177 |
60 549 |
48 615 |
41 823 |
|
Impôt sur les bénéfices |
-5 336 |
29 379 |
-3 422 |
4 707 |
-1 075 |
|
Résultat après impôts, amortissements et provisions |
10 670 |
2 027 |
4 980 |
-8 960 |
1 951 |
|
Distribution de dividendes |
|
|
|
|
|
|
Résultats des opérations par action (en EUR) |
|
|
|
|
|
|
Résultat après impôts, mais avant amortissements et provisions |
|
|
|
|
|
|
Résultat après impôts, amortissements et provisions |
0 |
|
|
|
|
|
Dividende versé à chaque action |
|
|
|
|
|
|
Personnel |
|
|
|
|
|
|
Nombre de salariés |
|
|
|
|
|
|
Montant de la masse salariale (En milliers d'euro) |
|
|
|
|
|
|
Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (En milliers d'euro) |
|
|
|
|
|
(1) Signes : en - pour les charges et en + pour les produits
Aux Actionnaires,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2014, sur :
— le contrôle des comptes annuels de la société SOGEFINERG, Société Générale pour le Financement des Investissements économisant l'Energie, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
— la justification de nos appréciations ;
— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués, sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues et sur la présentation d’ensemble des comptes.
Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.
Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 7 mai 2015.
Les Commissaires aux Comptes :
|
DELOITTE ET ASSOCIES : |
ERNST & YOUNG et Autres : |
|
Charlotte Vandeputte. |
Micha Missakian. |
Aux Actionnaires,
En notre qualité de commissaires aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées.
Il nous appartient de vous communiquer, sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques et les modalités essentielles des conventions dont nous avons été avisés ou que nous aurions découvertes à l’occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé ni à rechercher l'existence d’autres conventions. Il vous appartient, selon les termes de l'article R.225-31 du Code de commerce, d'apprécier l'intérêt qui s'attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation.
Par ailleurs, il nous appartient, le cas échéant, de vous communiquer les informations prévues à l'article R.225-31 du Code de commerce relatives à l'exécution, au cours de l'exercice écoulé, des conventions déjà approuvées par l’assemblée générale.
Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons estimé nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission.
Conventions soumises à l'approbation de l'assemblée générale. — Nous vous informons qu’il ne nous a été donné avis d’aucune convention autorisée au cours de l’exercice écoulé à soumettre à l’approbation de l’assemblée générale en application des dispositions de l’article L.225-38 du Code de commerce.
Conventions déjà approuvées par l'assemblée générale. — Nous vous informons qu’il ne nous a été donné avis d’aucune convention déjà approuvée par l'assemblée générale dont l’exécution se serait poursuivie au cours de l’exercice écoulé.
Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 7 mai 2015.
Les Commissaires aux Comptes :
|
DELOITTE ET ASSOCIES |
ERNST & YOUNG et Autres |
|
Charlotte Vandeputte |
Micha Missakian |
Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social : Tour Société Générale, 17, cours Valmy, 92972 Paris-La Défense Cedex.
1503239
| 6 mai 2015 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°54 |
SOGEFINERG sa
Société Anonyme au capital de 14 400 000 Euros
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 PARIS - La Défense
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
Montant |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
303 633 |
|
Opérations avec la clientèle |
0 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
11 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
487 894 |
|
Location simple |
7 070 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
92 |
|
Comptes de régularisation |
2 446 |
|
Total actif |
801 146 |
|
Passif |
Montant |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
634 137 |
|
Opérations avec la clientèle |
21 083 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
21 348 |
|
Comptes de régularisation |
4 389 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
106 863 |
|
Subventions d'investissement |
32 648 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Écarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-35 162 |
|
Total passif |
801 146 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|---|---|
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
26 011 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement |
69 349 |
|
Engagements de garantie |
272 462 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1501678
| 23 février 2015 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°23 |
SOGEFINERG sa
Société Anonyme au capital de 14 400 000 Euros
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 PARIS - La Défense
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
Montant |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
301 422 |
|
Opérations avec la clientèle |
0 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
11 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
497 526 |
|
Location simple |
6 969 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
118 |
|
Comptes de régularisation |
3 751 |
|
Total actif |
809 797 |
|
Passif |
Montant |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
645 137 |
|
Opérations avec la clientèle |
21 344 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
14 094 |
|
Comptes de régularisation |
15 187 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
110 943 |
|
Subventions d'investissement |
33 085 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Écarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-45 833 |
|
Total passif |
809 797 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|---|---|
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
26 011 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement |
69 349 |
|
Engagements de garantie |
278 412 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1500325
| 21 novembre 2014 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°140 |
SA SOGEFINERG
Société Anonyme au Capital de 14 400 000 euros.
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 PARIS – La Défense.
307 712 513 R.C.S. NANTERRE.
|
ACTIF |
Montant |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
303 543 |
|
Opérations avec la clientèle |
0 |
|
Obligations & autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
15 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail & location avec option d'achat |
511 164 |
|
Location simple |
7 795 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
99 |
|
Comptes de régularisation |
2 000 |
|
TOTAL ACTIF |
824 616 |
|
PASSIF |
Montant |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
652 476 |
|
Opérations avec la clientèle |
21 598 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
20 235 |
|
Comptes de régularisation |
12 525 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
114 260 |
|
Subventions d'investissement |
33 515 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Écarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
– 45 833 |
|
TOTAL PASSIF |
824 616 |
|
HORS-BILAN |
Montant |
|---|---|
|
ENGAGEMENTS DONNES |
|
|
Engagements de financement |
26 011 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
ENGAGEMENTS RECUS |
|
|
Engagements de financement |
69 349 |
|
Engagements de garantie |
281 034 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1405226
| 4 août 2014 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°93 |
SA SOGEFINERG
Société Anonyme au Capital de 14 400 000 euros.
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 PARIS – La Défense.
307 712 513 R.C.S. NANTERRE.
|
ACTIF |
MONTANT |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
300 105 |
|
Opérations avec la clientèle |
0 |
|
Obligations & autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
15 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail & location avec option d'achat |
532 527 |
|
Location simple |
8 570 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
88 |
|
Comptes de régularisation |
3 433 |
|
TOTAL ACTIF |
844 738 |
|
PASSIF |
MONTANT |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
675 614 |
|
Opérations avec la clientèle |
21 978 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
14 210 |
|
Comptes de régularisation |
7 158 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
121 826 |
|
Subventions d'investissement |
33 945 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Écarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-45 833 |
|
TOTAL PASSIF |
844 738 |
|
HORS-BILAN |
MONTANT |
|---|---|
|
ENGAGEMENTS DONNES |
|
|
Engagements de financement |
31 851 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
ENGAGEMENTS RECUS |
|
|
Engagements de financement |
69 349 |
|
Engagements de garantie |
300 582 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1404218
| 2 juillet 2014 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°79 |
SA SOGEFINERG
Société au capital de: 14 400 000 €.
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 PARIS - La Défense.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
Documents comptables annuels approuves par l’assemblée générale ordinaire du 23 mai 2013.
|
Actif |
31/12/2013 |
31/12/2012 |
|---|---|---|
|
Caisse, banques centrales, comptes courants postaux |
|
|
|
Effets publics et valeurs assimilées |
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit (note 2) |
303 741 |
296 637 |
|
A vue |
20 789 |
18 075 |
|
A terme |
282 952 |
278 562 |
|
Opérations avec la clientèle (note 3) |
5 |
22 712 |
|
Créances commerciales |
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
5 |
22 712 |
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme (note 4) |
15 |
15 |
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat (note 5) |
563 949 |
649 274 |
|
Location simple (note 5) |
8 996 |
10 981 |
|
Immobilisations incorporelles |
|
|
|
Immobilisations corporelles |
|
|
|
Capital souscrit non versé |
|
|
|
Actions propres |
|
|
|
Autres actifs (note 6) |
124 |
4 938 |
|
Comptes de régularisation (note 6) |
3 876 |
4 462 |
|
Total |
880 706 |
989 019 |
|
Passif |
31/12/2013 |
31/12/2012 |
|---|---|---|
|
Banques centrales, Comptes courants postaux |
|
|
|
Dettes envers les établissements de crédit (note 7) |
701 788 |
768 333 |
|
A vue |
2 |
|
|
A terme |
701 786 |
768 333 |
|
Opérations avec la clientèle (note 8) |
22 599 |
23 796 |
|
Comptes d'épargne à régime spécial |
|
|
|
A vue |
|
|
|
A terme |
|
|
|
Autres dettes |
22 599 |
23 796 |
|
A vue |
|
|
|
A terme |
22 599 |
23 796 |
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
Bons de caisse |
|
|
|
Titres de marché interbancaires et titres de créances négociables |
|
|
|
Emprunts obligataires |
|
|
|
Autres dettes représentées par un titre |
|
|
|
Autres passifs (note 9) |
15 237 |
11 341 |
|
Comptes de régularisation (note 9) |
3 884 |
34 928 |
|
Provisions |
|
|
|
Dettes subordonnées |
|
|
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
|
|
|
Capitaux propres (note 10) |
137 197 |
150 621 |
|
Capital |
14 400 |
14 400 |
|
Primes d'émission |
|
|
|
Réserves |
1 440 |
1 440 |
|
Ecart de réévaluation |
|
|
|
Provisions règlementées |
132 398 |
146 223 |
|
Subvention d'investissement |
34 792 |
36 418 |
|
Report à nouveau |
-47 860 |
-52 840 |
|
Résultat de l'exercice |
2 027 |
4 980 |
|
Total |
880 706 |
989 019 |
(Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers).
|
Hors-bilan |
31/12/2013 |
31/12/2012 |
|---|---|---|
|
Engagements donnés : |
31 851 |
107 193 |
|
Engagements de financement (note 17) |
31 851 |
72 235 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
31 851 |
37 496 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
34 739 |
|
Engagements de garantie |
|
34 958 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
|
34 958 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements sur titres |
|
|
|
Titres à livrer |
|
|
|
Autres engagements donnés |
|
|
|
Engagements reçus : |
384 104 |
592 024 |
|
Engagements de financement (note 17) |
69 349 |
69 749 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
69 349 |
69 749 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie (note 17) |
314 755 |
522 275 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
313 672 |
334 427 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
1 083 |
187 848 |
|
Engagements sur titres |
|
|
|
Titres à recevoir |
|
|
|
Autres engagements reçus |
|
|
|
Autres engagements : |
31/12/2013 |
31/12/2012 |
|
Opérations en devises |
|
|
|
Engagements devises (achetées ou empruntées) à recevoir |
|
|
|
Engagements devises (vendues ou prêtées) à donner |
|
|
|
Engagements sur instruments financiers à terme (note 18) |
819 660 |
904 330 |
|
Autres engagements |
|
|
|
Engagements donnés |
|
|
|
Engagements reçus |
|
|
|
Engagements douteux |
|
|
(Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers).
|
|
31/12/2013 |
31/12/2012 |
|---|---|---|
|
Produits et charges d'exploitation bancaire |
|
|
|
Intérêts et produits assimilés (note 11) |
23 754 |
27 290 |
|
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les éts de crédit |
5 849 |
6 580 |
|
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle |
7 |
5 |
|
Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
Autres intérêts et produits assimilés |
17 899 |
20 704 |
|
Intérêts et charges assimilées (note 11) |
-44 543 |
-51 500 |
|
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les éts de crédit |
-24 659 |
-27 742 |
|
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle |
-1 117 |
-2 054 |
|
Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
Autres intérêts et charges assimilées |
-18 767 |
-21 704 |
|
Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées |
72 922 |
84 405 |
|
Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées |
-63 577 |
-63 063 |
|
Produits sur opération de location simple |
3 421 |
3 390 |
|
Charges sur opérations de location simple |
-3 153 |
-3 114 |
|
Revenus des titres à revenu variable |
|
|
|
Commissions (produits) |
|
|
|
Commissions (charges) (note 12) |
-45 |
-45 |
|
Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de négociation |
|
|
|
Opérations sur titres de transaction |
|
|
|
Opérations de change |
|
|
|
Opérations sur instruments financiers |
|
|
|
Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de placement et assimilés |
|
|
|
Plus ou moins value |
|
|
|
Dotations aux provisions et reprises |
|
|
|
Autres produits d'exploitation bancaire |
1 626 |
1 592 |
|
Opérations faites en commun |
|
|
|
Autres produits d'exploitation bancaire |
1 626 |
1 592 |
|
Autres produits non bancaires |
|
|
|
Autres charges d'exploitation bancaire |
|
|
|
Opérations faites en commun |
|
|
|
Autres charges d'exploitation bancaires |
|
|
|
Produit net bancaire |
-9 596 |
-1 045 |
|
Charges générales d'exploitation (note 13) |
-779 |
-841 |
|
Frais de personnel |
|
|
|
Autres frais administratifs |
-779 |
-841 |
|
Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles |
|
|
|
Résultat brut d'exploitation |
-10 375 |
-1 885 |
|
Coût du risque |
|
|
|
Coût du risque sur établissement de crédit |
|
|
|
Coût du risque sur la clientèle |
|
|
|
Coût du risque sur portefeuille titres |
|
|
|
Autres opérations |
|
|
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Résultat d'exploitation |
-10 375 |
-1 885 |
|
Gains ou pertes sur actifs immobilisés (note 14) |
-30 802 |
|
|
Immobilisations financières |
-30 802 |
|
|
Immobilisations incorporelles |
|
|
|
Immobilisations corporelles |
|
|
|
Résultat courant avant impôt |
-41 177 |
-1 885 |
|
Résultat exceptionnel |
|
|
|
Impôt sur les bénéfices (note 15) |
29 379 |
-3 422 |
|
Dotation / reprises de FRBG et provisions réglementées (note 16) |
13 825 |
10 287 |
|
Résultat net de l'exercice |
2 027 |
4 980 |
(Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers)
Les comptes sociaux de la société SA SOGEFINERG ont été établis conformément aux dispositions:
— du règlement n°9l-O 1 du Comité de la réglementation bancaire relatif à l'établissement et à la publication des comptes des établissements de crédit,
— du règlement n°2000-03 du Comité de la réglementation comptable relatif aux états de synthèse individuels des entreprises relevant du CRBF modifié par le règlement du Comité de la Réglementation Comptable n°2005-04 du 3 novembre 2005.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, confonnément aux hypothèses de base:
— continuité de l'exploitation,
— permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
— indépendance des exercices,
et conformément aux règles générales ct bancaires d'établissement ct de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Changement de méthode comptable et comparabilité des comptes. — Aucun changement de méthode comptable n'est intervenu au cours de l'exercice.
Changement d'estimation. — Aucun changement d'estimation n'est intervenu au cours de l'exercice. Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
— Créances sur les établissements de crédit et la clientèle : Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit; créances commerciales, comptes ordinaires ct autres concours pour la clientèle.
Les intérêts courus non échus sur ces créances sont portés en comptes de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat. Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Elles font l'objet d'une appréciation au cas par cas. Une dépréciation en fonction du risque encouru est constituée pour chacune d'elles.
Aucune dépréciation n'a été constituée.
— Créances douteuses : Par application du règlement n°2002-03 du Comité de la réglementation comptable relatif au traitement comptable du risque de crédit, modifié par le règlement n°2005-03, sont distingués comptablement les encours sains et les encours douteux.
Sont des encours douteux, les encours porteurs d'un risque de crédit avéré correspondant à l'une des situations suivantes:
— lorsqu'il existe un ou plusieurs impayés depuis trois mois au moins (six mois pour le crédit bail immobilier, neuf mois pour les créances sur des collectivités locales),
— lorsque la situation d'une contrepartie présente des caractéristiques telles qu'indépendamment de l'existence de tout impayé on peut conclure à l'existence d'un risque avéré. Il en est ainsi notamment lorsque l'établissement a connaissance de la situation financière dégradée de sa contrepartie, se traduisant par un risque de non recouvrement,
— s'il existe des procédures contentieuses entre l'établissement ct sa contrepartie, notamment les procédures de surendettement, de redressement judiciaire, liquidation judiciaire, faillite personnelle, liquidation de bien, ainsi que les assignations devant un tribunal correctionnel.
Par contagion, le classement d'un encours en douteux sur une contrepartie entraîne obligatoirement le déclassement de tous les engagements liés à cette contrepartie, nonobstant l'existence de garanties ou de cautions (sauf cas de litiges ponctuels ou d'un risque de crédit dépendant de la solvabilité d'un tiers).
Les encours douteux donnent lieu à la constitution de dépréciations correspondant à la pe1te probable.
Les dotations et reprises de dépréciations, les pertes sur créances irrécupérables et les récupérations sur créances amorties sont présentées dans la rubrique « Coût du risque ».
Portefeuille titres. — Les titres sont classés en fonction de :
— Leur nature : effets publics (bons du Trésor et titres assimilés), obligations ct autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables ct titres du marché interbancaire), actions ct autres titres à revenu;
— L'intention de détention selon leur portefeuille de destination : transaction, placement, investissement, participations et parts dans les entreprises liées, activité de portefeuille et autres titres détenus à long terme, correspondant à l'objet économique de leur détention.
Les achats et les ventes de titres sont comptabilisés au bilan en date de règlement-livraison. La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais d'acquisition.
Titres de participations, autres titres détenus à long terme, parts dans les entreprises liées. — Il s'agit de titres dont la possession durable est estimée utile à l'activité de notre société ou du groupe Société Générale.
A la clôture de l'exercice, ces titres sont évalués à leur valeur d'utilité représentative du prix que la société accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention.
Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées et les moins values latentes donnent lieu à constitution d'une dépréciation du portefeuille titres.
Les revenus de dividendes attachés à ces titres sont portés au compte de résultat dans la Rubrique "Revenus des titres à revenus variables".
Les dotations ct reprises de dépréciation ainsi que les plus ou moins values de cessions de ces titres sont comptabilisées dans la rubrique «Gains ou Pertes sur actifs immobilisés>> du compte de résultat.
Opérations de crédit bail et de location avec option d'achat. — La société applique les dispositions de l'avis n° 2006-C du 4 octobre 2006 du comité d'urgence du CNC afférant aux contrats de locations au sens d'lAS17.
Les opérations de crédit bail et locations avec option d'achat et assimilées sont des opérations ayant pour finalité le financement d'un bien dont le bailleur n'a pas vocation à conserver la propriété à l'issue du bail.
Les immobilisations louées dans le cadre d'un contrat de crédit bail ou location avec option d'achat sont inscrites à l'actif à leur coût d'acquisition (prix d'achat ct frais accessoires), hors frais d'acquisition
Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes:
|
Crédit bail et Loc. option achat |
Mode |
Durée |
|---|---|---|
|
Constructions |
Linéaire/ Financier |
9 à 32 ans |
|
Installations |
Linéaire |
8 à 32 ans |
|
Matériel de transport |
Financier Linéaire |
15 ans |
|
Linéaire= amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien | ||
|
Financier= amortissement sur la durée du contrat de location | ||
Les revenus des loyers sont enregistrés sur la durée du bail dans le compte de résultat au poste «produits sur opérations de crédit bail et assimilées>> ou au poste« produits sur opérations de location simple >>selon la qualification du bien à l'actif du bilan.
Location simple. — Sont inscrits dans cette rubrique les biens destinés à la location sans option d'achat. Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition.
Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes :
|
Location Simple |
Mode |
Durée |
|---|---|---|
|
Constructions |
Linéaire |
16 à 20 ans |
|
Installations |
Linéaire/ Financier |
16 à 20 ans |
Linéaire = amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien
Financier = amortissement sur la durée du contrat de location
Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle. — Les dettes envers les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) ct dettes à tem1e pour les établissements de crédit; comptes d'épargne à régime spécial ct autres dépôts pour les opérations avec la clientèle.
Les intérêts courus sur ces dettes sont portés en comptes de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.
Impôts différés. — La société utilise la faculté d'enregistrer des impôts différés dans ses comptes sociaux. Les impôts différés sont comptabilisés dès lors qu'une différence temporaire est identifiée entre les valeurs comptables et les valeurs fiscales.
Les variations de l'exercice sont inscrites en compte de résultat dans le poste « impôt sur les bénéfices » et les stocks sont enregistrés au bilan dans le poste « compte de régularisation).
Il s'agit principalement de différences temporaires portant sur des décalages dans la prise en compte des résultats fiscaux de certaines entités transparentes pour lesquelles il existe un retournement de résultats déficitaires à des résultats bénéficiaires.
Provisions réglementées. — Les provisions réglementées correspondent aux amortissements dérogatoires (différentiel entre l'amortissement économique et l'amortissement fiscal). Elles font partie des capitaux propres.
— Les immobilisations destinées à économiser l'énergie, conformément aux dispositions fiscales, bénéficient d'un amortissement fiscal sur 12 mois.
— Les matériels de transport font l'objet d'un amortissement dégressif sur 15 ans et les installations sur 9 à 21 ans.
Subventions d'investissements. — Ce poste enregistre la quote-part de subventions reçues ct non encore virée au compte de résultat.
Les subventions d'investissements participent au financement des immobilisations de crédit bail et de location simple. Elles font partie des capitaux propres cts font l'objet d'un étalement sur la même durée que les immobilisations auxquelles elles sc rapportent. Ces subventions sont donc progressivement virées vers le compte de résultat dans le poste« autres produits d'exploitation bancaire).
Opérations sur instruments financiers a terme. — Les opérations de couverture portant sur des instruments financiers à terme de taux ou de devises sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements n°88-02 et n°92-04 modifiés du Comité de la réglementation bancaire ct du règlement n°2002-01 du comité de la réglementation comptable. Les engagements nominaux sur les instruments à tenue sont présentés en hors bilan.
Les charges et produits relatifs aux IFAT utilisés à titre de couverture, affectés dès l'origine à un élément identifié, sont constatés dans les résultats de manière symétrique à la prise en compte des produits et charges sur les éléments couverts. Concernant des instruments de taux d'intérêt, ils sont comptabilisés dans la même rubrique que les produits et charges sur les éléments couverts.
Transactions entre les parties liées. — Conformément au règlement ANC n°2010-04 du 7 octobre 2010, relatif aux transactions entre parties liées ct aux opérations non inscrites au bilan, modifiant le règlement du Comité de la règlementation bancaire n° 91-01 relatif à l'établissement et à la publication des comptes individuels des établissements de crédit, la société SA SOGEFINERG ne donne pas d'information en annexe pour tout ou partie des raisons suivantes :
— les transactions effectuées ont été conclues à des conditions normales de marché ;
— les transactions effectuées concernent des opérations avec sa société mère, les filiales qu'elle détient (directement ou indirectement) en quasi-totalité ou entre ses filiales détenues en quasi-totalité.
Faits marquants de l'exercice :
— Trois opérations de crédit-bail sont arrivées à tenue cette année pour un montant de 19 222 KE au bilan et un impact résultat de +
356 K€
— Une opération de crédit-bail à fait l'objet d'une levée anticipée de l'option d'achat au 26/12/2013. L'impact au bilan est de 22 265 KE et l'impact résultat est de- 838 KE.
Information bilan et résultat.
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2013 |
31/12/2012 |
|---|---|---|
|
Comptes et prêts |
302 126 |
294 967 |
|
A vue : |
20 789 |
18 075 |
|
Comptes ordinaires |
20 789 |
18 075 |
|
Prêts et comptes au jour le jour |
|
|
|
Valeurs reçues en pension au jour le jour |
|
|
|
A terme : |
281 337 |
276 891 |
|
Prêts et comptes à terme |
281 337 |
276 891 |
|
Prêts subordonnés et participatifs |
|
|
|
Valeurs reçues en pension à terme |
|
|
|
Créances rattachées |
1 615 |
1 670 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
Total brut |
303 741 |
296 637 |
|
Dépréciations |
|
|
|
Total net |
303 741 |
296 637 |
|
Titres reçus en pension |
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
Total |
303 741 |
296 637 |
— Ventilation des créances sur les établissements de crédit entre celles qui sont, ou non, éligibles au refinancement de la Banque centrale du ou des pays où l'établissement est installé, ou au Système européen de banque centrale.
— Informations sur les encours, les dépréciations, les dotations et reprises, les créances passées en pertes et les récupérations sur les créances passées en pertes
Conformément aux dispositions des articles 28 à 32 du règlement no 2002-03 du CRC du 12 décembre 2002 relatif au traitement comptable du risque de crédit
Lorsqu'un établissement présente une ventilation complémentaire de ces créances et dettes selon un ou plusieurs autres critères, il indique les modalités de
Présentation et de regroupements retenus, ainsi que les éventuelles modifications d'un exercice à l'autre.
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2013 |
31/12/2012 |
|---|---|---|
|
Créances commerciales |
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
|
22 709 |
|
Crédits de trésorerie |
|
|
|
Crédits à l'exportation |
|
|
|
Crédits à l'équipement |
|
|
|
Crédits à l'habitat |
|
|
|
Autres crédits à la clientèle |
|
22 709 |
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
Opérations d'affacturage |
|
|
|
Créances rattachées |
5 |
4 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
Total brut |
5 |
22 712 |
|
Dépréciations |
|
|
|
Total net |
5 |
22 712 |
|
Valeurs reçues en pension |
|
|
|
Titres reçus en pension |
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
Total |
5 |
22 712 |
– Ventilation des créances sur les établissements de crédit entre celles qui sont, ou non, éligibles au refinancement de la Banque centrale du ou des pays où l'établissement est installé, ou au Système européen de banque centrale.
– Informations sur les encours, les dépréciations, les dotations et reprises, les créances passées en pertes et les récupérations sur les créances passées en pertes.
Conformément aux dispositions des articles 28 à 32 du règlement no 2002-03 du CRC du 12 décembre 2002 relatif au traitement comptable du risque de crédit.
Lorsqu'un établissement présente une ventilation complémentaire de ces créances et dettes selon un ou plusieurs autres critères, il indique les modalités de présentation et de regroupement retenues, ainsi que les éventuelles modifications d'un exercice à l'autre.
1. Participations et autres titres détenus à long terme :
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2012 |
Augmentation |
Diminution |
Autres |
31/12/2013 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Titres de participation |
|
|
|
|
|
|
Valeur brute (*) |
15 |
30 802 |
|
|
30 817 |
|
Dont titres côtés |
|
|
|
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
|
|
Dépréciations (* |
) |
-30 802 |
|
|
-30 802 |
|
Dont titres côtés |
|
|
|
|
|
|
Valeur nette au bilan |
15 |
|
|
|
15 |
|
Autres titres détenus à long terme |
|
|
|
|
|
|
Valeur brute (*) |
|
|
|
|
|
|
Dont titres côtés |
|
|
|
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
|
|
Dépréciations (*) |
|
|
|
|
|
|
Dont titres côtés |
|
|
|
|
|
|
Valeur nette au bilan |
|
|
|
|
|
|
Total net |
15 |
|
|
|
15 |
2. Parts dans les entreprises liées :
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2012 |
Augmentation |
Diminution |
Autres (1) |
31/12/2013 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Établissement de crédit |
|
|
|
|
|
|
Côtés |
|
|
|
|
|
|
Non côtés |
|
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
|
Côtés |
|
|
|
|
|
|
Non côtés |
|
|
|
|
|
|
Dépréciations (2) |
|
|
|
|
|
|
Total net |
|
|
|
|
|
3. Liste des transactions entre parties liées :
Conformément au règlement ANC n° 2010-04 de l'ANC du 7 octobre 2010, relatif aux transactions entre parties liées, modifiant le règlement du comité de la règlementation bancaire n° 91-01 relatif à l'établissement et à la publication des comptes individuels des établissements de crédit
Le tableau ci-dessous présente la liste des transactions significatives effectuées par l'établissement avec des parties liées lorsque ces transactions n'ont pas été conclues aux conditions normales de marché.
|
Nature de la partie liée (en milliers d'euros) |
Nature de la relation avec la partie liée |
Montant des transactions réalisées avec la partie liée |
Autres informations |
|---|
1. Opérations de crédit-bail et location simple :
|
(En milliers d'euros) |
Valeur brute 31/12/2012 |
Acquisitions |
Cessions |
Autres mouve-ments |
Valeur brute 31/12/2013 |
Amortissement provisions et dépréciations cumulés 31/12/2013 |
Valeur nette 31/12/2013 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
923 616 |
28 692 |
-74 873 |
|
877 435 |
-313 486 |
563 949 |
|
Terrains loués |
234 |
|
|
|
234 |
-234 |
|
|
Biens mobiliers loués |
608 182 |
|
-22 104 |
|
586 078 |
-238 323 |
347 755 |
|
Biens immobiliers loués |
281 170 |
|
-19 382 |
|
261 788 |
-74 285 |
187 503 |
|
Biens immobiliers en cours de construction |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Autres |
644 |
|
|
|
644 |
-644 |
|
|
Créances rattachées |
33 386 |
28 692 |
-33 387 |
|
28 691 |
|
28 691 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
|
|
Location simple |
39 240 |
1 091 |
-1 082 |
|
39 250 |
-30 254 |
8 996 |
|
Terrains |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers |
30 553 |
|
|
|
30 553 |
-23 532 |
7 021 |
|
Biens immobiliers |
6 600 |
|
|
|
6 600 |
-5 716 |
884 |
|
Immobilisation en cours |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Autres |
1 006 |
|
|
|
1 006 |
-1 006 |
|
|
Créances rattachées |
1 082 |
1 091 |
-1 082 |
|
1 091 |
|
1 091 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
|
|
Total |
962 856 |
29 783 |
-75 955 |
|
916 685 |
-343 740 |
572 945 |
2. Ventilation de l'encours financier :
|
(En milliers d'euros) |
< 1 an |
1 à 5 ans |
> 5 ans |
31/12/2013 |
|---|---|---|---|---|
|
Encours financier |
52 283 |
151 559 |
393 222 |
597 064 |
|
(1) dont créances douteuses non compromises |
1 310 |
671 |
|
1 981 |
3. Amortissement des opérations de crédit-bail et location simple.
|
(En milliers d'euros) |
Montant au 31/12/2012 |
Dotations |
Reprises |
Autres mouvements |
Montant au 31/12/2013 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
274 343 |
57 711 |
-18 568 |
|
313 486 |
|
Terrains loués |
208 |
26 |
|
|
234 |
|
Biens mobiliers loués |
207 899 |
45 518 |
-15 094 |
|
238 323 |
|
Biens immobiliers loués |
65 592 |
12 167 |
-3 474 |
|
74 285 |
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
Autres |
644 |
|
|
|
644 |
|
Location simple |
28 261 |
1 993 |
|
|
30 254 |
|
Terrains |
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers |
21 876 |
1 656 |
|
|
23 532 |
|
Biens immobiliers |
5 379 |
337 |
|
|
5 716 |
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
Autres |
1 006 |
|
|
|
1 006 |
|
Total |
302 604 |
59 704 |
-18 568 |
|
343 740 |
4. Ventilation des dotations :
|
(En milliers d'euros) |
Linéaire |
Exceptionnel ou financier |
Dotation dérogatoire |
Reprise dérogatoire |
|---|---|---|---|---|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
30 304 |
27 407 |
3 813 |
16 786 |
|
Location simple |
1 573 |
420 |
|
853 |
|
Total |
31 877 |
27 827 |
3 813 |
17 639 |
5. Réserve latente :
|
(En milliers d'euros) |
Réserve latente | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
Valeur nette 31/12/2013 |
Encours financiers |
Retraitements |
Stock au 31/12/2013 |
Stock au 31/12/2012 |
Variation 2013 | |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
|
563 949 |
590 056 |
172 273 |
198 380 |
192 292 |
6 088 |
|
Location simple |
|
8 996 |
7 009 |
7 089 |
5 102 |
6 254 |
-1 152 |
|
Réserve brute |
|
|
|
|
203 482 |
198 546 |
4 936 |
|
IS différé sur réserve latente |
34,43% |
|
|
|
70 059 |
68 359 |
1 699 |
|
Total |
|
572 945 |
597 065 |
179 362 |
133 423 |
130 187 |
3 237 |
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2013 |
31/12/2012 |
|---|---|---|
|
Autres actifs : Sous-total |
124 |
4 938 |
|
Dépôts de garantie |
50 |
50 |
|
Clients CB TVA |
|
130 |
|
État - TVA déductible sur ABS |
32 |
50 |
|
Créance IS groupe |
|
4 671 |
|
TVA sur factures non parvenues |
42 |
35 |
|
État - Produits à recevoir |
|
0 |
|
Comptes de régularisation : Sous-total |
3 876 |
4 462 |
|
Charges comptabilisées d'avance |
362 |
547 |
|
Charges comptabilisées d'avance : Emprunts |
|
6 |
|
Charges comptabilisées d'avance : Swaps |
354 |
426 |
|
Charges comptabilisées d'avance : Assurances |
8 |
51 |
|
Charges comptabilisées d'avance : Bail à construction 1T |
|
65 |
|
Produits à recevoir |
3 514 |
3 915 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
|
|
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
Opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat |
|
|
|
Opérations de location simple |
|
|
|
Immobilisations corporelles et incorporelles |
|
|
|
Actions propres |
|
|
|
Autres actifs |
|
|
|
Comptes de régularisation |
3 514 |
3 915 |
|
Impôts différés |
|
|
|
Autres comptes de régularisation |
|
|
|
Total brut |
4 000 |
9 400 |
|
Dépréciations |
|
|
|
Total net |
4 000 |
9 400 |
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2013 |
31/12/2012 |
|---|---|---|
|
Dettes à vue : |
2 |
|
|
Dépôts et comptes ordinaires |
2 |
|
|
Comptes et emprunts au jour le jour |
|
|
|
Valeurs données en pension au jour le jour |
|
|
|
Dettes à terme : |
697 124 |
763 235 |
|
Emprunts et comptes à terme |
697 124 |
763 235 |
|
Valeurs données en pension à terme |
|
|
|
Dettes rattachées |
4 662 |
5 098 |
|
Titres donnés en pension |
|
|
|
Total |
701 788 |
768 333 |
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2013 |
31/12/2012 |
|---|---|---|
|
Comptes d'épargne à régime spécial : |
|
|
|
A vue |
|
|
|
A terme |
|
|
|
Autres dettes envers la clientèle à vue : |
|
|
|
Sociétés et entrepreneurs individuels |
|
|
|
Particuliers |
|
|
|
Clientèle financière |
|
|
|
Autres |
|
|
|
Autres dettes envers la clientèle à terme : |
22 596 |
23 789 |
|
Sociétés et entrepreneurs individuels |
22 596 |
23 789 |
|
Particuliers |
|
|
|
Clientèle financière |
|
|
|
Autres |
|
|
|
Dettes rattachées |
3 |
8 |
|
Total dettes envers la clientèle |
22 599 |
23 796 |
|
Valeurs données en pension à la clientèle |
|
|
|
Titres donnés en pension à la clientèle |
|
|
|
Total |
22 599 |
23 796 |
Informations sur les encours, les dépréciations, les dotations et reprises, les créances passées en pertes et les récupérations sur les créances passées en pertes conformément aux dispositions des articles 28 à 32 du règlement no 2002-03 du CRC du 12 décembre 2002 relatif au traitement comptable du risque de crédit
Lorsqu'un établissement présente une ventilation complémentaire de ces créances et dettes selon un ou plusieurs autres critères, il indique les modalités de présentation et de regroupement retenues, ainsi que les éventuelles modifications d'un exercice à l'autre.
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2013 |
31/12/2012 |
|---|---|---|
|
Opérations sur titres |
|
|
|
Dettes et titres empruntés |
|
|
|
Autres dettes de titres |
|
|
|
Autres passifs |
15 237 |
11 341 |
|
Dépôts reçus crédit-bail |
7 050 |
7 281 |
|
État - TVA collectée |
-99 |
476 |
|
État - TVA à décaisser |
6 050 |
884 |
|
Clients créditeurs |
610 |
1 913 |
|
Fournisseurs |
193 |
310 |
|
Fournisseurs - charges à payer |
259 |
222 |
|
Intérêts sur dépôt de garantie à payer |
24 |
17 |
|
Cout de rupture à payer |
|
172 |
|
Bail à construction 1T à payer |
|
65 |
|
Dettes IS groupe |
1 150 |
|
|
Comptes de régularisation |
3 884 |
34 928 |
|
Charges à payer |
3 872 |
4 299 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
178 |
90 |
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
Autres passif |
|
|
|
Comptes de régularisation |
3 694 |
4 209 |
|
Dettes subordonnées |
|
|
|
Impôts différés (*) |
|
30 529 |
|
Produits constatés d'avance |
13 |
100 |
|
Produits constatés d'avance : Loyers CB |
|
4 |
|
Produits constatés d'avance : Commission MSI |
13 |
25 |
|
Produits constatés d'avance : Swaps |
|
6 |
|
Produits constatés d'avance : Bail à construction 1T |
|
65 |
|
Autres comptes de régularisation |
|
|
|
Total |
19 121 |
46 269 |
|
(*) Les impôts différés sont détaillés dans la note n° 15 | ||
1. Évolution des capitaux propres :
|
Affectation du résultat de l'exercice précédent (en milliers d'euros) |
31/12/2013 |
|---|---|
|
Origine : |
-47 860 |
|
Report à nouveau antérieur |
-52 840 |
|
Résultat de la période |
4 980 |
|
Prélèvement sur les réserves |
|
|
Autres mouvements |
|
|
Affectation (1) : |
-47 860 |
|
Réserve légale |
|
|
Autres réserves |
|
|
Dividendes |
|
|
Autres répartition |
|
|
Report à nouveau |
-47 860 |
|
(1) La variation des postes de réserves et de report à nouveau par rapport à l'exercice précédent résulte de l'affectation du résultat au 31 décembre 2012 décidée par l'assemblée générale ordinaire en date du 23 mai 2013 | |
2. Capital social. — Le capital social est composé de 900 000 actions de 16 € de nominal, entièrement libérées.
3. Ventilation des réserves :
|
(En milliers d'euros) |
Montant |
|---|---|
|
Réserve légale |
1 440 |
|
Réserves statutaires |
|
|
Autres réserves |
|
|
Total |
1 440 |
4. Projet d'affectation du résultat de l'exercice :
|
(En milliers d'euros) |
Montant |
|---|---|
|
Résultat disponible |
-45 833 |
|
Report à nouveau antérieur |
-47 860 |
|
Résultat de la période |
2 027 |
|
Prélèvement sur les réserves |
|
|
Affectation (1) : |
-45 833 |
|
Réserve légale |
|
|
Autres réserves |
|
|
Dividendes |
|
|
Autres répartition |
|
|
Report à nouveau |
-45 833 |
5. Variation des capitaux propres :
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2012 |
Augmentation |
Diminution |
31/12/2013 |
|---|---|---|---|---|
|
Capital |
14 400 |
|
|
14 400 |
|
Primes d'émission |
|
|
|
|
|
Réserves |
1 440 |
|
|
1 440 |
|
Écart de réévaluation |
|
|
|
|
|
Provisions règlementées |
146 223 |
3 814 |
17 639 |
132 398 |
|
Subvention d'investissement |
36 418 |
|
1 626 |
34 792 |
|
Report à nouveau |
-52 840 |
4 980 |
|
-47 860 |
|
Résultat de l'exercice |
4 980 |
2 027 |
4 980 |
2 027 |
|
Distribution |
|
|
|
|
|
Total |
150 621 |
10 821 |
24 245 |
137 197 |
1. Produits et charges d'intérêts :
|
(En milliers d'euros) |
Charges |
Produits |
Net 2013 |
Net 2012 |
|---|---|---|---|---|
|
Sur opérations avec les établissements de crédit : |
24 659 |
5 849 |
-18 810 |
-21 162 |
|
Opérations avec les banques centrales, les comptes courants postaux et les Ets de crédit |
23 636 |
5 849 |
-17 787 |
-19 991 |
|
Titres et valeurs reçus en pension |
|
|
|
|
|
Autres |
1 023 |
|
-1 023 |
-1 171 |
|
Sur opérations avec la clientèle : |
1 117 |
7 |
-1 110 |
-2 049 |
|
Créances commerciales |
|
|
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
1 117 |
7 |
-1 110 |
-2 049 |
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
|
|
Titres et valeurs reçus en pension |
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
Sur obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
|
|
Sur dettes subordonnées |
|
|
|
|
|
Autres intérêts et produits ou charges assimilés |
18 767 |
17 899 |
-868 |
-1 000 |
|
Total |
44 543 |
23 755 |
-20 788 |
-24 211 |
2. Revenus des titres à revenu variable :
|
(En milliers d'euros) |
2013 |
2012 |
|---|---|---|
|
Dividendes sur actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
Dividendes sur titres de participation et autres titres à long terme |
|
|
|
Part dans les entreprises liées |
|
|
|
Autres |
|
|
|
Total |
|
|
|
(En milliers d'euros) |
Charges |
Produits |
Net 2013 |
Net 2012 |
|---|---|---|---|---|
|
Opérations avec les établissements de crédit |
|
|
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
|
|
Opérations sur titres |
1 |
|
-1 |
-1 |
|
Opérations de crédit bail et assimilées |
|
|
|
|
|
Opérations de location simple |
|
|
|
|
|
Opérations de change et sur instruments financiers |
|
|
|
|
|
Engagement de financement et de garantie |
44 |
|
-44 |
-44 |
|
Prestations de services et autres |
|
|
|
|
|
Total |
45 |
|
-45 |
-45 |
1. Charges générales d'exploitation :
|
(En milliers d'euros) |
2013 |
2012 |
|---|---|---|
|
Frais de personnel |
|
|
|
Salaires et traitements |
|
|
|
Charges sociales et fiscales sur rémunérations |
|
|
|
Autres |
|
|
|
Autres frais administratifs |
-779 |
-841 |
|
Impôts et taxes |
-46 |
-46 |
|
Services extérieurs |
-733 |
-795 |
|
Autres |
|
|
|
Total |
-779 |
-841 |
|
(En milliers d'euros) |
2013 |
2012 |
|---|---|---|
|
Immobilisations corporelles |
|
|
|
Plus-values de cession |
|
|
|
Moins-values de cession |
|
|
|
Immobilisations incorporelles |
|
|
|
Plus-values de cession |
|
|
|
Moins-values de cession |
|
|
|
Titres de participation, parts dans les ent. Liées et autres titres LT |
-30 802 |
|
|
Plus-values de cession |
|
|
|
Moins-values de cession |
|
|
|
Dotations aux dépréciations ou provisions |
-30 802 |
|
|
Reprises de dépréciations ou provisions |
|
|
|
Total |
-30 802 |
|
1. Impôts sur les bénéfices :
|
(En milliers d'euros) |
2013 |
2012 |
|---|---|---|
|
Charge fiscale courante |
1 150 |
-4 671 |
|
Charge fiscale différée |
-30 529 |
8 093 |
|
Total |
-29 379 |
3 422 |
2. Ventilation de l'impôt sur les bénéfices :
|
Ventilation résultats (en milliers d'euros) |
Résultat avant impôts |
Retraitements |
Incidence impôt sur les sociétés |
Résultat après impôt | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Impôts brut (1) |
Avoir fiscal crédit d'impôt |
Impôt net imputé | ||||
|
1. Taxé au taux normal |
-10 375 |
|
-3 458 |
|
-3 458 |
-6 917 |
|
2. Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
|
I. Résultat brut d'exploitation (1 + 2) |
-10 375 |
|
-3 458 |
|
-3 458 |
-6 917 |
|
3 - Taxé au taux normal |
|
|
|
|
|
|
|
4 - Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
|
II. Cout du risque (3 + 4) |
|
|
|
|
|
|
|
III. Résultat d'exploitation (I + II) |
-10 375 |
|
-3 458 |
|
-3 458 |
-6 917 |
|
5. Taxé au taux normal |
|
|
|
|
|
|
|
6. Taxé au taux réduit ou non taxable |
-30 802 |
|
|
|
|
-30 802 |
|
IV. +/- Gains ou pertes sur actifs immobilises (5 + 6) |
-30 802 |
|
|
|
|
-30 802 |
|
V. Résultat courant avant impôt (III + IV) |
-41 177 |
|
-3 458 |
|
-3 458 |
-37 719 |
|
VI. Résultat exceptionnel |
|
|
|
|
|
|
|
Dotation nettes aux provisions réglementées |
13 825 |
|
4 608 |
|
4 608 |
9 217 |
|
Impôt courant |
|
|
1 150 |
|
1 150 |
|
|
Impôt différé |
|
|
-30 529 |
|
-30 529 |
30 529 |
|
Crédit d'impôt comptabilise |
|
|
|
|
|
|
|
Contributions |
|
|
|
|
|
|
|
Autres (à préciser) |
|
|
|
|
|
|
|
Résultat net |
-27 352 |
|
-29 379 |
|
-29 379 |
2 027 |
|
(1) Signes : l'impôt est signé en + pour une dette et en - pour une créance | ||||||
3. Situation fiscale différée :
|
(En milliers d'euros) |
Base |
Taux |
Actif 2013 |
Passif 2013 |
Stock au 31/12/2013 |
Stock au 31/12/2012 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Détail des différences temporaires |
|
|
|
|
|
|
|
Allègement futur d'impôt |
|
|
|
|
|
|
|
Accroissement futur d'impôt |
|
|
|
|
|
|
|
Résultats des SNC article 39C |
|
|
|
|
|
30 529 |
|
Total |
|
|
|
|
|
30 529 |
|
(En milliers d'euros) |
Dotations |
Reprises |
2013 |
2012 |
|---|---|---|---|---|
|
Provisions des fonds pour risques bancaires généraux |
|
|
|
|
|
Provisions règlementées |
3 814 |
-17 639 |
-13 825 |
-10 287 |
|
Amortissements dérogatoires |
3 814 |
-17 639 |
-13 825 |
-10 287 |
|
Total |
3 814 |
-17 639 |
-13 825 |
-10 287 |
Operations non inscrites au bilan. — Conformément au règlement n°2010-04 du 7 octobre 2010, relatif aux informations non inscrites au bilan, modifiant le règlement du Comité de la règlementation bancaire n°91-01 relatif à l'établissement et à la publication des comptes individuels des établissements de crédit. Cette annexe regroupe les informations sur les engagements financiers et opérations qui ne figurent pas au bilan. Sont présentées les opérations dont les risques et avantages en résultant sont significatifs et dont la divulgation est nécessaire pour l'appréciation de la situation financière de l'entreprise.
1. Engagements hors-bilan comptabilises :
1.1. Hors-bilan : Engagements reçus et donnés :
|
(En milliers d'euros) |
Nature |
31/12/2013 |
|---|---|---|
|
Engagements donnés : |
|
|
|
Engagements de financement : |
|
31 851 |
|
En faveur d'établissements de crédit |
|
31 851 |
|
En faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie : |
|
|
|
D'ordre d'établissements de crédit |
|
|
|
D'ordre de la clientèle |
|
|
|
Engagements reçus : |
|
|
|
Engagements de financement : |
|
69 349 |
|
D'établissements de crédit |
|
69 349 |
|
De la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie : |
|
314 755 |
|
D'établissements de crédit |
|
313 672 |
|
De la clientèle |
|
1 083 |
1.2. Hors-bilan – Engagements sur titres :
|
(En milliers d'euros) |
Nature |
31/12/2013 |
|---|---|---|
|
Titres à livrer |
|
|
|
Titres à recevoir |
|
|
1.3. Hors-bilan – Engagements douteux.
1.4. Hors-bilan – Autres engagements.
1. Engagements sur instruments financiers à terme :
|
(En milliers d'euros) |
Opérations de gestion de positions |
Opérations de couverture |
Juste valeur |
31/12/2013 |
31/12/2012 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Opérations fermes |
|
819 660 |
-874 |
819 660 |
904 330 |
|
Opérations sur marchés organisés et assimilés : |
|
|
|
|
|
|
Contrats à terme de taux d'intérêt |
|
|
|
|
|
|
Contrats à terme de change |
|
|
|
|
|
|
Autres contrats à terme |
|
|
|
|
|
|
Opérations sur marchés de gré à gré |
|
819 660 |
-874 |
819 660 |
904 330 |
|
Swaps de taux d'intérêt |
|
819 660 |
-874 |
819 660 |
904 330 |
|
Swaps financiers de devises |
|
|
|
|
|
|
Fra |
|
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
|
Opérations conditionnelles |
|
|
|
|
|
|
Options de taux d'intérêt |
|
|
|
|
|
|
Option de change |
|
|
|
|
|
|
Option sur actions et indices |
|
|
|
|
|
|
Autres options |
|
|
|
|
|
|
Total |
|
819 660 |
-874 |
819 660 |
904 330 |
2. Ventilation des instruments financiers selon leur durée résiduelle :
|
(En milliers d'euros) |
Moins d'1 an |
de 1 à 5 ans |
Plus de 5 ans |
Total |
|---|---|---|---|---|
|
Swaps de taux d'intérêts |
36 282 |
127 711 |
573 381 |
737 374 |
|
Capitaux |
5 264 |
30 307 |
|
35 571 |
|
Floor |
5 264 |
30 307 |
11 145 |
46 716 |
|
Total |
46 810 |
188 324 |
584 526 |
819 660 |
|
(En milliers d'euros) |
Durée restant à courir au 31 décembre 2013 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
< 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
> 5 ans |
Total | |
|
Emplois |
|
|
|
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
25 286 |
17 433 |
75 998 |
185 024 |
303 741 |
|
Opérations avec la clientèle |
|
5 |
|
|
5 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
|
|
|
Titres de transaction |
|
|
|
|
|
|
Titres de placement |
|
|
|
|
|
|
Titres d'investissement |
|
|
|
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
|
|
|
Titres de transaction |
|
|
|
|
|
|
Titres de placement |
|
|
|
|
|
|
Titres d'investissement |
|
|
|
|
|
|
Ressources |
|
|
|
|
|
|
Dettes envers les établissements de crédit |
16 380 |
44 260 |
164 537 |
476 611 |
701 788 |
|
Opérations avec la clientèle |
370 |
883 |
4 620 |
16 726 |
22 599 |
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
|
|
Les comptes annuels de la SA SOGEFINERG sont inclus selon a méthode de l'intégration globale dans le périmètre de consolidation de : SA SOCIETE GENERALE - 29 boulevard Haussmann 75009 PARIS.
En conséquence, la société est exemptée de l'obligation d'établir des comptes consolidés ainsi qu'un rapport de gestion consolidé.
La Société SOGEFINERG est intégrée fiscalement dans le groupe SOCIETE GENERALE depuis le 01/01/2001
Son résultat fiscal déterminé comme si elle n'était pas membre du groupe est le suivant :
Bénéfice à court terme de 3 450 656 €.
Du fait de l'intégration fiscale, une dette de 1 150 219 € envers la société mère a été comptabilisée en compte courant SG au bilan par contrepartie au compte de résultat du poste impôt sur les bénéfices.
Si elle n'avait pas été membre du groupe fiscal, la société aurait supporté un impôt de 0 €.
Le présent état concerne les entreprises liées, c'est-à-dire celles susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable et les entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation (sociétés détenues entre 10 et 50 %).
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2013 |
Part entreprises liées |
|---|---|---|
|
Postes de l'actif |
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
303 741 |
302 998 |
|
Opérations avec la clientèle |
5 |
5 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
15 |
15 |
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
563 949 |
|
|
Location simple |
8 996 |
|
|
Immobilisations |
|
|
|
Autres actifs et comptes de régularisation |
4 000 |
3 868 |
|
Postes du passif |
|
|
|
Dettes envers les établissements de crédit |
701 788 |
510 239 |
|
Opérations avec la clientèle |
22 599 |
|
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
Autres passifs et comptes de régularisation |
19 122 |
4 846 |
|
Provisions et subventions d'investissement |
|
|
|
Dettes subordonnées |
|
|
|
Capitaux propres |
135 170 |
|
|
Résultat de l'exercice |
2 027 |
|
|
Postes du hors bilan |
|
|
|
Engagements de financement |
|
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
31 851 |
31 851 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
69 349 |
69 349 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie |
|
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
|
|
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
313 672 |
101 819 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
1 083 |
|
|
Engagements sur titres |
|
|
|
Opérations en devises |
|
|
|
Engagements sur instruments financiers à terme |
819 660 |
819 660 |
|
Autres engagements |
|
|
|
Engagements douteux |
|
|
|
Postes du compte de résultat |
|
|
|
Intérêts et produits assimilés |
23 754 |
23 754 |
|
Revenus des titres à revenu variable |
|
|
|
Produits de commissions |
|
|
|
Intérêts et charges assimilées |
-44 543 |
38 646 |
|
Charges de commissions |
-45 |
-45 |
|
Autres (à détailler si significatif) |
|
|
|
Sociétés / siège social (En milliers d'euros) |
31/12/2013 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Capital |
Capitaux propres autre que le capital |
Quote-part du capital détenu en % |
Valeur comptable des titres détenus | ||
|
Brute |
Nette | ||||
|
I. Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de sogefinerg |
|
|
|
|
|
|
A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par Sogefinerg) |
|
|
|
|
|
|
B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par Sogefinerg) |
|
|
|
|
|
|
Ii - renseignements globaux concernant les autres filiales et participations |
|
|
|
|
|
|
A) Filiales non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
30 813 292 |
10 890 |
|
1°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 1 |
|
|
|
990 |
990 |
|
2°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 2 |
|
|
|
990 |
990 |
|
3°/ SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL |
|
|
|
16 951 248 |
990 |
|
4°/ SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNES BAIL |
|
|
|
13 853 134 |
990 |
|
5°/ SNC RAMES GRENOBLE BAIL |
|
|
|
990 |
990 |
|
6°/ SNC RAMES DIJON BAIL |
|
|
|
990 |
990 |
|
7°/ SNC RAMES BAIL 11 |
|
|
|
990 |
990 |
|
8°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 3 |
|
|
|
990 |
990 |
|
9°/ SNC RAMES BREST BAIL |
|
|
|
990 |
990 |
|
10°/ SNC RAMES POITOU BAIL 2 |
|
|
|
990 |
990 |
|
11°/ SNC RAMES BAIL 12 |
|
|
|
990 |
990 |
|
B) Participations non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
|
|
3. Liste des filiales et participations :
|
(En milliers d'euros) |
Montant des capitaux propres |
Résultat du dernier exercice |
% détenu directement |
|---|---|---|---|
|
A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par Sogefinerg) |
|
|
|
|
SNC RAMES CENTRE BAIL 1 |
-6 106 855 |
-1 391 973 |
99% |
|
17 cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES CENTRE BAIL 2 |
-2 667 211 |
-998 973 |
99% |
|
17 cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL |
-14 141 540 |
-4 344 689 |
99% |
|
17 cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNE BAIL |
-11 551 641 |
-2 666 869 |
99% |
|
17 cours valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES GRENOBLE BAIL |
-6 724 871 |
-2 685 871 |
99% |
|
17 cours valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES DIJON BAIL |
-1 916 860 |
-6 876 464 |
99% |
|
17 cours valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES BAIL 11 |
-1 485 073 |
-69 581 |
99% |
|
17 cours valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES CENTRE BAIL 3 |
-2 787 385 |
-91 878 |
99% |
|
17 cours valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES BREST BAIL |
-2 688 420 |
-3 810 891 |
99% |
|
17 cours valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES POITOU BAIL 2 (SOCAD96) |
-674 818 |
-27 403 |
99% |
|
17 cours valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
SNC RAMES BAIL 12 |
1 000 |
|
99% |
|
17 cours valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
|
B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par Sogefinerg) |
|
|
|
|
C) Autres titres détenus (Moins de 10 % du capital détenu par Sogefinerg) |
|
|
|
|
D) Certificats d'association |
|
|
|
Les honoraires HT des lettres de mission de nos commissaires aux comptes, au titre de l'exercice 2013, s'élève à :
|
DELOITTE et ASSOCIES |
17 336,00 € |
|
ERNST et YOUNG |
17 336,00 € |
|
(En milliers d'euros) |
Produits France |
Produits Export |
2 013 |
2 012 |
|---|---|---|---|---|
|
Intérêts et produits assimilés |
23 754 |
|
23 754 |
27 290 |
|
Produits sur opérations de crédit bail et assimilées |
72 566 |
|
72 566 |
79 330 |
|
Produits sur opérations de location simple |
3 421 |
|
3 421 |
3 390 |
|
Revenus des titres à revenu variable |
|
|
|
|
|
Produits de commissions |
|
|
|
|
|
Gains de change |
|
|
|
|
|
Autres produits d'exploitation bancaire |
|
|
|
|
|
Total |
99 741 |
|
99 741 |
110 010 |
La SOCIETE GENERALE a intégré l'examen des aspects environnementaux dans l'octroi de crédits et de financement de projets
Pour répondre aux besoins spécifiques des entreprises ou des collectivités locales en matière d'économies d'énergie et de protection de l'environnement, la SOCIETE GENERALE dispose de deux sociétés de crédit-bail spécialisées ayant le statut de Sofergie, dont SOGEFINERG
Résultats financiers au cours des cinq derniers exercices.
|
(En milliers d’euros) |
31/12/2013 |
31/12/2012 |
31/12/2011 |
31/12/2010 |
31/12/2009 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Situation financière en fin d'exercice |
|
|
|
|
|
|
Capital social (En milliers d'euros) |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
|
Nombre d'actions émises |
900 000 |
|
|
|
|
|
Ordinaires |
|
|
|
|
|
|
A dividende prioritaire |
|
|
|
|
|
|
Nombre maximum d'actions à créer |
|
|
|
|
|
|
Par conversion d'obligations |
|
|
|
|
|
|
Par droit de souscription |
|
|
|
|
|
|
Résultats globaux des opérations effectives (En milliers d'euros) |
|
|
|
|
|
|
Chiffre d'affaires hors taxes |
99 741 |
110 010 |
112 667 |
86 506 |
106 847 |
|
Résultat avant impôts, amortissements et provisions |
-41 177 |
60 549 |
48 615 |
41 823 |
51 331 |
|
Impôt sur les bénéfices |
29 379 |
-3 422 |
4 707 |
-1 075 |
-18 761 |
|
Résultat après impôts, amortissements et provisions |
2 027 |
4 980 |
-8 960 |
1 951 |
40 352 |
|
Distribution de dividendes |
|
|
|
|
|
|
Résultats des opérations par action (en EUR) |
|
|
|
|
|
|
Résultat après impôts, mais avant amortissements et provisions |
|
|
|
|
|
|
Résultat après impôts, amortissements et provisions |
|
|
|
|
|
|
Dividende versé à chaque action |
|
|
|
|
|
|
Personnel |
|
|
|
|
|
|
Nombre de salariés |
|
|
|
|
|
|
Montant de la masse salariale (En milliers d'euros) |
|
|
|
|
|
|
Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (En milliers d'euros) |
|
|
|
|
|
|
(1) Signes : en - pour les charges et en + pour les produits | |||||
Aux Actionnaires,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31décembre 2013, sur:
— le contrôle des comptes annuels de la société SOGEFINERG, Société Générale pour le Financement des Investissements économisant l'Energie, tels qu'ils sont joints au présent rapport;
— la justification de nos appréciations ;
— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués et sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues et sur la présentation d'ensemble des comptes.
Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
Ill. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.
Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 29 avril 2014.
Les commissaires aux comptes :
|
DELOITTE & ASSOCIES : |
ERNST & YOUNG et Autres : |
|
Charlotte Vandeputte. |
Micha Missakian. |
Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social : Tour Société Générale, 17, cours Valmy, 92972 Paris- La Défense Cedex.
1403593
| 4 juin 2014 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°67 |
SOGEFINERG
Société Anonyme au Capital de 14 400 000 Euros.
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 Paris-La Défense.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
Montant |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
299 087 |
|
Opérations avec la clientèle |
5 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
15 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
546 969 |
|
Location simple |
8 218 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
91 |
|
Comptes de régularisation |
2 516 |
|
Total actif |
856 901 |
|
Passif |
Montant |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
687 937 |
|
Opérations avec la clientèle |
22 227 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
11 919 |
|
Comptes de régularisation |
3 276 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
127 164 |
|
Subventions d'investissement |
34 371 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Écarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-45 833 |
|
Total passif |
856 901 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|---|---|
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
31 851 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement |
69 349 |
|
Engagements de garantie |
305 355 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1402796
| 26 février 2014 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°25 |
SOGEFINERG
Société Anonyme au Capital de 14 400 000 Euros
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 PARIS - La Défense
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
Montant |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
303 741 |
|
Opérations avec la clientèle |
5 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
15 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
563 949 |
|
Location simple |
8 996 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
124 |
|
Comptes de régularisation |
3 876 |
|
Total actif |
880 706 |
|
Passif |
Montant |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
701 788 |
|
Opérations avec la clientèle |
22 599 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
15 237 |
|
Comptes de régularisation |
5 912 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
132 398 |
|
Subventions d'investissement |
34 792 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-47 860 |
|
Total passif |
880 706 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|---|---|
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
31 851 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement |
69 349 |
|
Engagements de garantie |
314 755 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1400421
| 28 octobre 2013 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°129 |
SOGEFINERG
Société Anonyme au Capital de 14 400 000 Euros
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 Paris-La Défense
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
Montant |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
297 475 |
|
Opérations avec la clientèle |
30 805 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
15 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
602 293 |
|
Location simple |
9 806 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
142 |
|
Comptes de régularisation |
2 185 |
|
Total actif |
942 721 |
|
Passif |
Montant |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
730 356 |
|
Opérations avec la clientèle |
22 835 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
15 343 |
|
Comptes de régularisation |
35 476 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
135 529 |
|
Subventions d'investissement |
35 202 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-47 860 |
|
Total passif |
942 721 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|---|---|
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
58 496 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement |
69 349 |
|
Engagements de garantie |
325 804 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1305269
| 24 juillet 2013 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°88 |
SA SOGEFINERG
Société Anonyme au Capital de 14 400 000 euros.
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 PARIS - La Défense.
307 712 513 R.C.S. NANTERRE.
|
ACTIF |
MONTANT |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
293 185 |
|
Opérations avec la clientèle |
30 803 |
|
Obligations & autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
15 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail & location avec option d'achat |
620 018 |
|
Location simple |
10 516 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
621 |
|
Comptes de régularisation |
3 668 |
|
TOTAL ACTIF |
958 826 |
|
PASSIF |
MONTANT |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
743 728 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 191 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
13 047 |
|
Comptes de régularisation |
34 228 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
138 660 |
|
Subventions d'investissement |
35 611 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-45 479 |
|
TOTAL PASSIF |
958 826 |
|
HORS – BILAN |
MONTANT |
|---|---|
|
ENGAGEMENTS DONNES |
|
|
Engagements de financement |
72 276 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
ENGAGEMENTS RECUS |
|
|
0Engagements de financement |
69 349 |
|
Engagements de garantie |
335 073 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1304248
| 31 mai 2013 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°65 |
SA SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 €.
Siège social :17 Cours Valmy, 92800 Puteaux.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
Documents comptables annuels approuves par l'assemblée générale ordinaire du 23 mai 2013.
|
Actif |
31/12/2012 |
31/12/2011 |
|---|---|---|
|
Caisse, banques centrales, comptes courants postaux |
|
|
|
Effets publics et valeurs assimilées |
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit (note 2) |
296 637 |
302 697 |
|
A vue |
18 075 |
34 483 |
|
A terme |
278 562 |
268 214 |
|
Opérations avec la clientèle (note 3) |
22 712 |
13 252 |
|
Créances commerciales |
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
22 712 |
13 252 |
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme (note 4) |
15 |
14 |
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat (note 5) |
649 274 |
640 619 |
|
Location simple |
10 981 |
12 923 |
|
Immobilisations incorporelles |
|
|
|
Immobilisations corporelles |
|
|
|
Capital souscrit non versé |
|
|
|
Actions propres |
|
|
|
Autres actifs (note 6) |
4 938 |
14 300 |
|
Comptes de régularisation (note 6) |
4 462 |
5 427 |
|
Total |
989 019 |
989 233 |
|
Passif |
31/12/2012 |
31/12/2011 |
|---|---|---|
|
Banques centrales, Comptes courants postaux |
|
|
|
Dettes envers les établissements de crédit (note 7) |
768 333 |
769 963 |
|
A vue |
|
6 |
|
A terme |
768 333 |
769 957 |
|
Opérations avec la clientèle (note 8) |
23 796 |
23 460 |
|
Comptes d'épargne à régime spécial |
|
|
|
A vue |
|
|
|
A terme |
|
|
|
Autres dettes |
23 796 |
23 460 |
|
A vue |
|
|
|
A terme |
23 796 |
23 460 |
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
Bons de caisse |
|
|
|
Titres de marché interbancaires et titres de créances négociables |
|
|
|
Emprunts obligataires |
|
|
|
Autres dettes représentées par un titre |
|
|
|
Autres passifs (note 9) |
11 341 |
10 695 |
|
Comptes de régularisation (note 9) |
34 928 |
27 595 |
|
Provisions |
|
|
|
Dettes subordonnées |
|
|
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
|
|
|
Capitaux propres (note 10) |
150 621 |
157 520 |
|
Capital |
14 400 |
14 400 |
|
Primes d'émission |
|
|
|
Réserves |
1 440 |
1 440 |
|
Ecart de réévaluation |
|
|
|
Provisions règlementées |
146 223 |
156 510 |
|
Subvention d'investissement |
36 418 |
38 010 |
|
Report à nouveau |
-52 840 |
-43 880 |
|
Résultat de l'exercice |
4 980 |
-8 960 |
|
Total |
989 019 |
989 233 |
|
Résultat de l'exercice en centimes : |
4 979 991,89 |
|
|
Total du bilan en centimes |
989 019 406,30 |
|
|
Hors bilan |
31/12/2012 |
31/12/2011 |
|---|---|---|
|
Engagements donnés |
107 193 |
84 201 |
|
Engagements de financement (note 16) |
72 235 |
84 201 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
37 496 |
40 004 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
34 739 |
44 197 |
|
Engagements de garantie (note 16) |
34 958 |
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
34 958 |
|
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements sur titres |
|
|
|
Titres à livrer |
|
|
|
Autres engagements donnés |
|
|
|
Engagements reçus |
592 024 |
377 401 |
|
Engagements de financement (note 16) |
69 749 |
69 802 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
69 749 |
69 802 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie (note 16) |
522 275 |
307 599 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
334 427 |
307 599 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
187 848 |
|
|
Engagements sur titres |
|
|
|
Titres à recevoir |
|
|
|
Autres engagements reçus |
|
|
|
Autres engagements |
|
|
|
Opérations en devises |
|
|
|
Engagements devises (achetées ou empruntées) à recevoir |
|
|
|
Engagements devises (vendues ou prêtées) à donner |
|
|
|
Engagements sur instruments financiers à terme (note 17) |
904 330 |
897 525 |
|
Autres engagements |
|
|
|
Engagements donnés |
|
|
|
Engagements reçus |
|
|
|
Engagements douteux |
|
|
Les 34 958 K€ d'engagements en faveur des établissements de crédit au 31/12/2012 correspondent à l'engagement de Sogefinerg de reverser toute somme provenant des garanties hors-groupe à la Société Générale dans le cadre du dossier ASTRIA.
Les 187 848 K€ d'engagements reçues de la clientèle au 31/12/2012 correspondent aux garanties issues de la clientèle sur les dossiers SRS et Urbaser.
Ces garanties existaient l'année dernière mais n'étaient pas reprises dans notre état de synthèse au 31/12/2011.
II. — Compte de résultat.
(En milliers d’euros.)
|
|
31/12/2012 |
31/12/2011 |
|---|---|---|
|
Produits et charges d'exploitation bancaire |
|
|
|
Intérêts et produits assimilés (note 11) |
27 290 |
31 392 |
|
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les éts de crédit |
6 580 |
31 389 |
|
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle |
5 |
3 |
|
Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
Autres intérêts et produits assimilés |
20 704 |
|
|
Intérêts et charges assimilées (note 11) |
-51 500 |
-55 655 |
|
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les éts de crédit |
-27 742 |
-54 397 |
|
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle |
-2 054 |
-1 258 |
|
Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
Autres intérêts et charges assimilées |
-21 704 |
|
|
Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées |
84 405 |
78 062 |
|
Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées |
-63 063 |
-60 951 |
|
Produits sur opération de location simple |
3 390 |
3 338 |
|
Charges sur opérations de location simple |
-3 114 |
-3 055 |
|
Revenus des titres à revenu variable |
|
|
|
Commissions (produits) |
|
|
|
Commissions (charges) (note 12) |
-45 |
|
|
Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de négociation |
|
|
|
Opérations sur titres de transaction |
|
|
|
Opérations de change |
|
|
|
Opérations sur instruments financiers |
|
|
|
Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de placement et assimilés |
|
|
|
Plus ou moins value |
|
|
|
Dotations aux provisions et reprises |
|
|
|
Autres produits d'exploitation bancaire |
1 592 |
1 664 |
|
Opérations faites en commun |
|
|
|
Autres produits d'exploitation bancaires |
1 592 |
1 664 |
|
Autres produits non bancaires |
|
|
|
Autres charges d'exploitation bancaire |
|
|
|
Opérations faites en commun |
|
|
|
Autres charges d'exploitation bancaires |
|
|
|
Produit net bancaire |
-1 045 |
-5 205 |
|
Charges générales d'exploitation (note 13) |
-841 |
-800 |
|
Frais de personnel |
|
|
|
Autres frais administratifs |
-841 |
-800 |
|
Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles |
|
|
|
Résultat brut d'exploitation |
-1 885 |
-6 005 |
|
Coût du risque |
|
931 |
|
Coût du risque sur établissement de crédit |
|
|
|
Coût du risque sur la clientèle |
|
931 |
|
Coût du risque sur portefeuilles titres |
|
|
|
Autres opérations |
|
|
|
Résultat d'exploitation |
-1 885 |
-5 074 |
|
Gains ou pertes sur actifs immobilisés |
|
|
|
Immobilisations financières |
|
|
|
Immobilisations incorporelles |
|
|
|
Immobilisations corporelles |
|
|
|
Résultat courant avant impôt |
-1 885 |
-5 074 |
|
Résultat exceptionnel |
|
-11 |
|
Impôt sur les bénéfices (note 14) |
-3 422 |
4 707 |
|
Dotation/reprises de FRBG et provisions réglementées (note 15) |
10 287 |
-8 583 |
|
Résultat net de l'exercice |
4 980 |
-8 960 |
Les comptes sociaux de la société SOGEFINERG ont été établis conformément aux dispositions :
— du règlement n°91-01 du Comité de la réglementation bancaire relatif à l'établissement et à la publication des comptes des établissements de crédit ;
— du règlement n°2000-03 du Comité de la réglementation comptable relatif aux états de synthèse individuels des entreprises relevant du CRBF modifié par le règlement du Comité de la réglementation comptable n°2005-04 du 3 novembre 2005.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
— continuité de l'exploitation ;
— permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre ;
— indépendance des exercices ;
— et conformément aux règles générales et bancaires d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Changement de méthode comptable et comparabilite des comptes. — Aucun changement de méthode comptable n'est intervenu au cours de l'exercice.
Changement d'estimation. — Aucun changement d'estimation n'est intervenu au cours de l'exercice.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
— Créances sur les établissements de crédit et la clientèle : Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature des concours :créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours pour la clientèle.
Les intérêts courus non échus sur ces créances sont portés en comptes de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat.
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Elles font l'objet d'une appréciation au cas par cas. Une dépréciation en fonction du risque encouru est constituée pour chacune d'elles.
Aucune dépréciation n'a été constituée.
— Créances douteuses : Par application du règlement n°2002-03 du Comité de la réglementation comptable relatif au traitement comptable du risque de crédit, modifié par le règlement n°2005-03, sont distingués comptablement les encours sains et les encours douteux.
Sont des encours douteux, les encours porteurs d'un risque de crédit avéré correspondant à l'une des situations suivantes:
– lorsqu'il existe un ou plusieurs impayés depuis trois mois au moins (six mois pour le crédit bail immobilier, neuf mois pour les créances sur des collectivités locales) ;
– lorsque la situation d'une contrepartie présente des caractéristiques telles qu'indépendamment de l'existence de tout impayé on peut conclure à l'existence d'un risque avéré. II en est ainsi notamment lorsque l'établissement a connaissance de la situation financière dégradée de sa contrepartie, se traduisant par un risque de non recouvrement,
– s'il existe des procédures contentieuses entre l'établissement et sa contrepartie, notamment les procédures de surendettement, de redressement judiciaire, liquidation judiciaire, faillite personnelle, liquidation de bien, ainsi que les assignations devant un tribunal correctionnel.
Par contagion, le classement d'un encours en douteux sur une contrepartie entraîne obligatoirement le déclassement de tous les engagements liés à cette contrepartie, nonobstant l'existence de garanties ou de cautions (sauf cas de litiges ponctuels ou d'un risque de crédit dépendant de la solvabilité d'un tiers).
Les encours douteux donnent lieu à la constitution de dépréciations correspondant à la perte probable.
Les dotations et reprises de dépréciations, les pertes sur créances irrécupérables et les récupérations sur créances amorties sont présentées dans la rubrique « Coût du risque ».
Portefeuille titres. —Les titres sont classés en fonction de :
— Leur nature :effets publics (bons du Trésor et titres assimilés), obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire), actions et autres titres à revenu ;
— L'intention de détention selon leur portefeuille de destination :transaction, placement, investissement, participations et parts dans les entreprises liées, activité de portefeuille et autres titres détenus à long terme, correspondant à l'objet économique de leur détention.
Les achats et les ventes de titres sont comptabilisés au bilan en date de règlement-livraison.
La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais d'acquisition.
Titres de participations, autres titres detenus a long terme, parts dans les entreprises liées. — Il s'agit de titres dont la possession durable est estimée utile à l'activité de notre société ou du groupe Société Générale.
A la clôture de l'exercice, ces titres sont évalués à leur valeur d'utilité représentative du prix que la société accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention.
Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées et les moins values latentes donnent lieu à constitution d'une dépréciation du portefeuille titres.
Les revenus de dividendes attachés à ces titres sont portés au compte de résultat dans la Rubrique « Revenus des titres à revenus variables ».
Les dotations et reprises de dépréciation ainsi que les plus ou moins values de cessions de ces titres sont comptabilisées dans la rubrique « Gains ou Pertes sur actifs immobilisés » du compte de résultat.
Opérations de crédit bail et de location avec option d'achat. — La société applique les dispositions de l'avis n° 2006-C du 4 octobre 2006 du comité d'urgence du CNC afférant aux contrats de locations au sens d'IAS 17.
Les opérations de crédit bail et locations avec option d'achat et assimilées sont des opérations ayant pour finalité le financement d'un bien dont le bailleur n'a pas vocation à conserver la propriété à l'issue du bail.
Les immobilisations louées dans le cadre d'un contrat de crédit bail ou location avec option d'achat sont inscrites à l'actif à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition
Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes :
|
Crédit bail et Location Option achat |
Mode |
Durée |
|---|---|---|
|
Constructions |
Linéaire/Financier |
9 à 32 ans |
|
Installations |
Linéaire/Financier |
8 à 32 ans |
|
Matériel de transport |
Linéaire |
15 ans |
|
Linéaire = amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien |
|
|
|
Financier = amortissement sur la durée du contrat de location |
|
|
Les revenus des loyers sont enregistrés sur la durée du bail dans le compte de résultat au poste « produits sur opérations de crédit bail et assimilées » ou au poste « produits sur opérations de location simple » selon la qualification du bien à l'actif du bilan.
Location simple. — Sont inscrits dans cette rubrique les biens destinés à la location sans option d'achat. Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition
Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes :
|
Location simple |
Mode |
Durée |
|---|---|---|
|
Constructions |
Linéaire |
16 à 20 ans |
|
Installations |
Linéaire/ Financier |
16 à 20 ans |
|
Linéaire = amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien |
|
|
|
Financier = amortissement sur la durée du contrat de location |
|
|
Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle. — Les dettes envers les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature de ces dettes :dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit ; comptes d'épargne à régime spécial et autres dépôts pour les opérations avec la clientèle.
Les intérêts courus sur ces dettes sont portés en comptes de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.
Impôts différés. — La société utilise la faculté d'enregistrer des impôts différés dans ses comptes sociaux. Les impôts différés sont comptabilisés dès lors qu'une différence temporaire est identifiée entre les valeurs comptables et les valeurs fiscales.
Les variations de l'exercice sont inscrites en compte de résultat dans le poste « impôt sur les bénéfices » et les stocks sont enregistrés au bilan dans le poste « compte de régularisation ».
Il s'agit principalement de différences temporaires portant sur des décalages dans la prise en compte des résultats fiscaux de certaines entités transparentes pour lesquelles il existe un retournement de résultats déficitaires à des résultats bénéficiaires.
Provisions reglementées. — Les provisions réglementées correspondent aux amortissements dérogatoires (différentiel entre l'amortissement économique et l'amortissement fiscal). Elles font partie des capitaux propres.
Les immobilisations destinées à économiser l'énergie, conformément aux dispositions fiscales, bénéficient d'un amortissement fiscal sur 12 mois.
Les matériels de transport font l'objet d'un amortissement dégressif sur 15 ans et les installations sur 9 à 21 ans.
Subventions d'investissements. — Ce poste enregistre la quote-part de subventions reçues et non encore virée au compte de résultat.
Les subventions d'investissements participent au financement des immobilisations de crédit bail et de location simple. Elles font partie des capitaux propres et font l'objet d'un étalement sur la même durée que les immobilisations auxquelles elles se rapportent. Ces subventions sont donc progressivement virées vers le compte de résultat dans le poste « autres produits d'exploitation bancaire ».
Opérations sur instruments financiers à terme. — Les opérations de couverture portant sur des instruments financiers à terme de taux ou de devises sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements n°88-02 et n°92-04 modifiés du Comité de la réglementation bancaire et du règlement n°2002-01 du comité de la réglementation comptable. Les engagements nominaux sur les instruments à terme sont présentés en hors bilan.
Les charges et produits relatifs aux IFAT utilisés à titre de couverture, affectés dès l'origine à un élément identifié, sont constatés dans les résultats de manière symétrique à la prise en compte des produits et charges sur les éléments couverts. Concernant des instruments de taux d'intérêt, ils sont comptabilisés dans la même rubrique que les produits et charges sur les éléments couverts.
Transactions entre les parties liées. — Conformément au règlement ANC n°2010-04 du 7 octobre 2010, relatif aux transactions entre parties liées et aux opérations non inscrites au bilan, modifiant le règlement du Comité de la réglementation bancaire n° 91-01 relatif à l'établissement et à la publication des comptes individuels des établissements de crédit, la société SOGEFINERG ne donne pas d'information en annexe pour tout ou partie des raisons suivantes :
— les transactions effectuées ont été conclues à des conditions normales de marché ;
— les transactions effectuées concernent des opérations avec sa société mère, les filiales qu'elle détient (directement ou indirectement) en quasi-totalité ou entre ses filiales détenues en quasi-totalité.
Faits marquants de l'exercice :
— Mise en place d'un nouveau deal de crédit-bail le 12/06/2012 pour 68 239 K€ comptabilisé à l'actif du bilan.
— Une opération de crédit-bail est arrivée à terme cette année pour un montant de 1 539 K€ au bilan le 14/12/2012.
— Une opération de crédit-bail à fait l'objet d'une levée anticipée partielle de l'option d'achat au 30/11/2012. L'impact au bilan est de 5 954 K€ et l'impact résultat est de 5 068 K€.
— Un deal à fait l'objet d'une prolongation de la durée de son crédit-bail de 24 mois.
|
(En milliers d’euros) |
31/12/2012 |
31/12/2011 |
|---|---|---|
|
Comptes et prêts |
294 966 |
301 289 |
|
A vue : |
18 075 |
34 483 |
|
Comptes ordinaires |
18 075 |
34 483 |
|
Prêts et comptes au jour le jour |
|
|
|
Valeurs reçues en pension au jour le jour |
|
|
|
A terme : |
276 891 |
266 806 |
|
Prêts et comptes à terme |
276 891 |
266 806 |
|
Prêts subordonnés et participatifs |
|
|
|
Valeurs reçues en pension à terme |
|
|
|
Créances rattachées |
1 670 |
1 408 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
Total brut |
296 637 |
302 697 |
|
Dépréciations |
|
|
|
Total net |
296 637 |
302 697 |
|
Titres reçus en pension |
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
Total |
296 637 |
302 697 |
— Ventilation des créances sur les établissements de crédit entre celles qui sont, ou non, éligibles au refinancement de la Banque centrale du ou des pays où l'établissement est installé, ou au Système européen de banque centrale.
— Informations sur les encours, les dépréciations, les dotations et reprises, les créances passées en pertes et les récupérations sur les créances passées en pertes conformément aux dispositions des articles 28 à 32 du règlement no 2002-03 du CRC du 12 décembre 2002 relatif au traitement comptable du risque de crédit.
Lorsqu'un établissement présente une ventilation complémentaire de ces créances et dettes selon un ou plusieurs autres critères, il indique les modalités de présentation et de regroupement retenues, ainsi que les éventuelles modifications d'un exercice à l'autre.
|
(En milliers d’euros) |
31/12/2012 |
31/12/2011 |
|---|---|---|
|
Créances commerciales |
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
22 709 |
13 250 |
|
Crédits de trésorerie |
|
|
|
Crédits à l'exportation |
|
|
|
Crédits à l'équipement |
|
|
|
Crédits à l'habitat |
|
|
|
Autres crédits à la clientèle |
22 709 |
13 250 |
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
Opérations d'affacturage |
|
|
|
Créances rattachées |
4 |
2 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
Total brut |
22 712 |
13 252 |
|
Dépréciations |
|
|
|
Total net |
22 712 |
13 252 |
|
Valeurs reçues en pension |
|
|
|
Titres reçus en pension |
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
Total |
22 712 |
13 252 |
Ventilation des créances sur la clientèle entre celles qui sont, ou non, éligibles au refinancement de la Banque centrale du ou des pays où l'établissement est installé, ou au Système européen de banque centrale.
Informations sur les encours, les dépréciations, les dotations et reprises, les créances passées en pertes et les récupérations sur les créances passées en pertes conformément aux dispositions des articles 28 à 32 du règlement no 2002-03 du CRC du 12 décembre 2002 relatif au traitement comptable du risque de crédit.
Lorsqu'un établissement présente une ventilation complémentaire de ces créances et dettes selon un ou plusieurs autres critères, il indique les modalités de présentation et de regroupement retenues, ainsi que les éventuelles modifications d'un exercice à l'autre.
1. Participations et autres titres detenus à long terme :
|
(En milliers d’euros) |
31/12/2011 |
Augmen-tation |
Diminution |
Autres |
31/12/2012 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Titres de participation |
|
|
|
|
|
|
Valeur brute |
14 |
1 |
|
|
15 |
|
Dont titres côtés |
|
|
|
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
|
|
Dépréciations |
|
|
|
|
|
|
Dont titres côtés |
|
|
|
|
|
|
Valeur nette au bilan |
14 |
1 |
|
|
15 |
|
Autres titres détenus à long terme |
|
|
|
|
|
|
Valeur brute |
|
|
|
|
|
|
Dont titres côtés |
|
|
|
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
|
|
Dépréciations |
|
|
|
|
|
|
Dont titres côtés |
|
|
|
|
|
|
Valeur nette au bilan |
|
|
|
|
|
|
Total net |
14 |
1 |
|
|
15 |
2. Parts dans les entreprises liées :
|
(En milliers d’euros) |
31/12/2011 |
Augmen-tation |
Diminution |
Autres |
31/12/2012 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Établissement de crédit |
|
|
|
|
|
|
Côtés |
|
|
|
|
|
|
Non côtés |
|
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
|
Côtés |
|
|
|
|
|
|
Non côtés |
|
|
|
|
|
|
Dépréciations (2) |
|
|
|
|
|
|
Total net |
|
|
|
|
|
1. Opérations de crédit-bail et location simple :
|
(En milliers d’euros) |
Valeur brute 31/12/2011 |
Acquisitions |
Cessions |
Autres mouvements |
Valeur brute 31/12/2012 |
Amortissement provisions et dépréciations cumulés 31/12/2012 |
Valeur nette 31/12/2012 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
865 240 |
104 667 |
-46 289 |
|
923 618 |
-274 343 |
649 274 |
|
Terrains loués |
234 |
|
|
|
234 |
-208 |
26 |
|
Biens mobiliers loués |
550 192 |
71 280 |
-13 289 |
|
608 183 |
-207 899 |
400 284 |
|
Biens immobiliers loués |
281 170 |
|
|
|
281 170 |
-65 592 |
215 577 |
|
Biens immobiliers en cours de construction |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Autres |
644 |
|
|
|
644 |
-644 |
|
|
Créances rattachées |
33 000 |
33 387 |
-33 000 |
|
33 387 |
|
33 387 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
|
|
Location simple |
39 208 |
1 082 |
-1 048 |
|
39 242 |
-28 260 |
10 981 |
|
Terrains |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers |
30 554 |
|
|
|
30 554 |
-21 876 |
8 679 |
|
Biens immobiliers |
6 600 |
|
|
|
6 600 |
-5 379 |
1 221 |
|
Immobilisation en cours |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
|
Autres |
1 006 |
|
|
|
1 006 |
-1 006 |
|
|
Créances rattachées |
1 048 |
1 082 |
-1 048 |
|
1 082 |
|
1 082 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
|
|
Total |
904 447 |
105 749 |
-47 337 |
|
962 859 |
-302 603 |
660 255 |
2. Ventilation de l'encours financier :
|
(En milliers d’euros) |
Moins d'1 an |
1 à 5 ans |
Plus de 5 ans |
31/12/2012 |
|---|---|---|---|---|
|
Encours financier (1) |
42 160 |
173 508 |
446 140 |
661 809 |
|
(1) Dont créances douteuses non compromises |
1 269 |
1 982 |
|
3 250 |
3. Amortissement des opérations de crédit-bail et location simple :
|
(En milliers d’euros) |
Montant au 31/12/2011 |
Dotations |
Reprises |
Autres mouvements |
Montant au 31/12/2012 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
224 620 |
57 046 |
-7 323 |
|
-274 343 |
|
Terrains loués |
177 |
31 |
|
|
208 |
|
Biens mobiliers loués |
170 606 |
44 617 |
-7 323 |
|
207 899 |
|
Biens immobiliers loués |
53 194 |
12 399 |
|
|
65 592 |
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
Autres |
644 |
|
|
|
644 |
|
Location simple |
26 284 |
1 976 |
|
|
-28 260 |
|
Terrains |
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers |
20 236 |
1 640 |
|
|
21 876 |
|
Biens immobiliers |
5 043 |
336 |
|
|
5 379 |
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
Autres |
1 006 |
|
|
|
1 006 |
|
Total |
250 905 |
59 022 |
-7 323 |
|
-302 603 |
4. Ventilation des dotations :
|
(En milliers d’euros) |
Linéaire |
Exceptionnel |
Dotation dérogatoire |
Reprise dérogatoire |
|---|---|---|---|---|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
27 981 |
29 065 |
8 966 |
-18 416 |
|
Location simple |
1 575 |
401 |
|
-838 |
|
Total |
29 556 |
29 466 |
8 966 |
-19 253 |
5. Réserve latente :
|
(En milliers d’euros) |
Réserve latente | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
Valeur nette 31/12/2012 |
Encours financiers |
Retraite-ments |
Stock au 31/12/2012 |
Stock au 31/12/2011 |
Variation 2012 | |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
|
649 274 |
653 212 |
188 353 |
192 292 |
190 376 |
1 916 |
|
Location simple |
|
10 981 |
8 596 |
8 639 |
6 254 |
7 287 |
-1 033 |
|
Réserve brute |
|
|
|
|
198 546 |
197 663 |
883 |
|
IS différé sur réserve latente |
34,43% |
|
|
|
68 359 |
68 055 |
304 |
|
Total |
|
660 255 |
661 809 |
196 992 |
130 187 |
129 608 |
579 |
|
(En milliers d’euros) |
31/12/2012 |
31/12/2011 |
|---|---|---|
|
Autres actifs : Sous-total |
4 938 |
14 300 |
|
Dépôts de garantie |
50 |
50 |
|
Clients CB TVA |
130 |
5 |
|
État - TVA déductible sur ABS |
50 |
55 |
|
Créance is groupe |
4 671 |
14 135 |
|
TVA sur factures non parvenues |
35 |
28 |
|
État - Produits à recevoir |
0 |
27 |
|
État - TVA déductible à 20% |
|
0 |
|
Comptes de régularisation : Sous-total |
4 462 |
5 427 |
|
Charges comptabilisées d'avance |
547 |
535 |
|
Charges comptabilisées d'avance :Emprunts |
6 |
6 |
|
Charges comptabilisées d'avance :Swaps |
426 |
469 |
|
Charges comptabilisées d'avance :Assurances |
51 |
60 |
|
Charges comptabilisées d'avance :Bail à construction 1T13 |
65 |
|
|
Produits à recevoir |
3 915 |
4 892 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
|
|
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
Opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat |
|
|
|
Opérations de location simple |
|
|
|
Immobilisations corporelles et incorporelles |
|
|
|
Actions propres |
|
|
|
Autres actifs |
|
|
|
Comptes de régularisation |
3 915 |
4 892 |
|
Impôts différés |
|
|
|
Autres comptes de régularisation |
|
|
|
Total brut |
9 400 |
19 727 |
|
Dépréciations |
|
|
|
Total net |
9 400 |
19 727 |
|
(En milliers d’euros) |
31/12/2012 |
31/12/2011 |
|---|---|---|
|
Dettes à vue : |
|
6 |
|
Dépôts et comptes ordinaires |
|
6 |
|
Comptes et emprunts au jour le jour |
|
|
|
Valeurs données en pension au jour le jour |
|
|
|
Dettes à terme : |
763 235 |
763 858 |
|
Emprunts et comptes à terme |
763 235 |
763 858 |
|
Valeurs données en pension à terme |
|
|
|
Dettes rattachées |
5 098 |
6 098 |
|
Titres donnés en pension |
|
|
|
Total |
768 333 |
769 963 |
|
(En milliers d’euros) |
31/12/2012 |
31/12/2011 |
|---|---|---|
|
Comptes d'épargne à régime spécial : |
|
|
|
A vue |
|
|
|
A terme |
|
|
|
Autres dettes envers la clientèle à vue : |
|
|
|
Sociétés et entrepreneurs individuels |
|
|
|
Particuliers |
|
|
|
Clientèle financière |
|
|
|
Autres |
|
|
|
Autres dettes envers la clientèle à terme : |
23 789 |
23 452 |
|
Sociétés et entrepreneurs individuels |
23 789 |
23 452 |
|
Particuliers |
|
|
|
Clientèle financière |
|
|
|
Autres |
|
|
|
Dettes rattachées |
8 |
8 |
|
Total dettes envers la clientèle |
23 796 |
23 460 |
|
Valeurs données en pension à la clientèle |
|
|
|
Titres donnés en pension à la clientèle |
|
|
|
Total |
23 796 |
23 460 |
Informations sur les encours, les dépréciations, les dotations et reprises, les créances passées en pertes et les récupérations sur les créances passées en pertes conformément aux dispositions des articles 28 à 32 du règlement no 2002-03 du CRC du 12 décembre 2002 relatif au traitement comptable du risque de crédit.
Lorsqu'un établissement présente une ventilation complémentaire de ces créances et dettes selon un ou plusieurs autres critères, il indique les modalités de présentation et de regroupement retenues, ainsi que les éventuelles modifications d'un exercice à l'autre.
|
(En milliers d’euros) |
31/12/2012 |
31/12/2011 |
|---|---|---|
|
Opérations sur titres |
|
|
|
Dettes et titres empruntés |
|
|
|
Autres dettes de titres |
|
|
|
Autres passifs |
11 341 |
10 695 |
|
Dépots reçus crédit-bail |
7 281 |
7 512 |
|
État - TVA collectée |
476 |
52 |
|
État - TVA à décaisser |
884 |
1 351 |
|
Clients créditeurs |
1 913 |
1 286 |
|
Fournisseurs |
310 |
272 |
|
Fournisseurs - charges à payer |
222 |
179 |
|
Intérêts sur dépôt de garantie à payer |
17 |
45 |
|
Cout de rupture à payer |
172 |
|
|
Bail à construction 1T13 à payer |
65 |
|
|
Comptes de régularisation |
34 928 |
27 595 |
|
Charges à payer |
4 299 |
5 122 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
90 |
91 |
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
Autres passif |
|
|
|
Comptes de régularisation |
4 209 |
5 031 |
|
Dettes subordonnées |
|
|
|
Impôts différés (*) |
30 529 |
22 436 |
|
Produits constatés d'avance |
100 |
37 |
|
Produits constatés d'avance :Loyers CB |
4 |
4 |
|
Produits constatés d'avance :Commission MSI |
25 |
25 |
|
Produits constatés d'avance :Swaps |
6 |
8 |
|
Produits constatés d'avance :Bail à construction 1T13 |
65 |
|
|
Autres comptes de régularisation |
|
|
|
Total |
46 269 |
38 290 |
|
(*) Les impôts différés sont détaillés dans la note n° 14. | ||
1. Evolution des capitaux propres :
|
Affectation du résultat de l'exercice précédent(en milliers d’euros) |
31/12/2012 |
|---|---|
|
Origine : |
-52 840 |
|
Report à nouveau antérieur |
-43 880 |
|
Résultat de la période |
-8 960 |
|
Prélèvement sur les réserves |
|
|
Autres mouvements |
|
|
Affectation (1) : |
-52 840 |
|
Réserve légale |
|
|
Autres réserves |
|
|
Dividendes |
|
|
Autres répartition |
|
|
Report à nouveau |
-52 840 |
|
(1) La variation des postes de réserves et de report à nouveau par rapport à l'exercice précédent résulte de l'affectation du résultat au 31 décembre 2011 décidée par l'assemblée générale ordinaire en date du 25 mai 2012. | |
2. Capital social. — Le capital social est composé de 900 000 actions de 16 € de nominal, entièrement libérées.
3. Ventilation des réserves :
|
(En milliers d’euros) |
Montant |
|---|---|
|
Réserve légale |
1 440 |
|
Réserves statutaires |
|
|
Autres réserves |
|
|
Total |
1 440 |
4. Projet d'affectation du résultat de l'exercice :
|
(En milliers d’euros) |
Montant |
|---|---|
|
Résultat disponible |
-47 860 |
|
Report à nouveau antérieur |
-52 840 |
|
Résultat de la période |
4 980 |
|
Prélèvement sur les réserves |
|
|
Affectation : |
-47 860 |
|
Réserve légale |
|
|
Autres réserves |
|
|
Dividendes |
|
|
Autres répartition |
|
|
Report à nouveau |
-47 860 |
5. Variation des capitaux propres :
|
(En milliers d’euros) |
31/12/2011 |
Augmentation |
Diminution |
31/12/2012 |
|---|---|---|---|---|
|
Capital |
14 400 |
|
|
14 400 |
|
Primes d'émission |
|
|
|
|
|
Réserves |
1 440 |
|
|
1 440 |
|
Ecart de réévaluation |
|
|
|
|
|
Provisions règlementées |
156 510 |
|
|
146 223 |
|
Subvention d'investissement |
38 010 |
|
|
36 418 |
|
Report à nouveau |
-43 880 |
|
|
-52 840 |
|
Résultat de l'exercice |
-8 960 |
|
|
4 980 |
|
Distribution |
|
|
|
|
|
Total |
157 520 |
|
|
150 621 |
1. Produits et charges d'intérêts :
|
(En milliers d’euros) |
Charges |
Produits |
Net 2012 |
Net 2011 |
|---|---|---|---|---|
|
Sur opérations avec les établissements de crédit : |
27 742 |
6 580 |
-21 162 |
-23 008 |
|
Opérations avec les banques centrales, les comptes courants postaux et les éts de crédit |
26 571 |
6 580 |
-19 991 |
|
|
Titres et valeurs reçus en pension |
|
|
|
|
|
Autres |
1 171 |
|
-1 171 |
|
|
Sur opérations avec la clientèle : |
2 054 |
5 |
-2 049 |
-1 255 |
|
Créances commerciales |
|
|
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
2 054 |
5 |
-2 049 |
|
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
|
|
Titres et valeurs reçus en pension |
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
Sur obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
|
|
Sur dettes subordonnées |
|
|
|
|
|
Autres intérêts et produits ou charges assimilés (1) |
21 704 |
20 704 |
-1 000 |
|
|
Total |
51 500 |
27 289 |
-24 211 |
-24 263 |
|
(1) Au 31/12/2011, les produits et charges sur swaps étaient comptabilisés en intérets et charges/produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit. | ||||
2. Revenus des titres a revenu variable :
|
(En milliers d’euros) |
2012 |
2011 |
|---|---|---|
|
Dividendes sur actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
Dividendes sur titres de participation et autres titres à long terme |
|
|
|
Part dans les entreprises liées |
|
|
|
Autres |
|
|
|
Total |
|
|
|
(En milliers d’euros) |
Charges |
Produits |
Net 2012 |
Net 2011 |
|---|---|---|---|---|
|
Opérations avec les établissements de crédit |
|
|
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
|
|
Opérations sur titres |
1 |
|
-1 |
|
|
Opérations de crédit bail et assimilées |
|
|
|
|
|
Opérations de location simple |
|
|
|
|
|
Opérations de change et sur instruments financiers |
|
|
|
|
|
Engagement de financement et de garantie |
44 |
|
-44 |
|
|
Prestations de services et autres |
|
|
|
|
|
Total |
45 |
|
-45 |
|
|
(1) Au 31/12/2011, les commissions étaient comptabilisés en intérets et charges assimilés sur opérations avec les établissements de crédit. | ||||
Note 13. – Charges générales d'exploitation.
|
(En milliers d’euros) |
2012 |
2011 |
|---|---|---|
|
Frais de personnel |
|
|
|
Salaires et traitements |
|
|
|
Charges sociales et fiscales sur rémunérations |
|
|
|
Autres |
|
|
|
Autres frais administratifs |
-841 |
-800 |
|
Impôts et taxes |
-45 |
7 |
|
Services extérieurs |
-795 |
-807 |
|
Autres |
|
|
|
Total |
-841 |
-800 |
2. Effectif moyen :
|
|
2012 |
2011 |
|---|---|---|
|
France/Etranger |
|
|
|
Cadres |
|
|
|
Non cadres |
|
|
|
Total |
|
|
3. Rémunération des dirigeants. — Aucune rémunération n'a été allouée à l'organe de direction.
1. Impôts sur les bénéfices :
|
(En milliers d’euros) |
2012 |
2011 |
|---|---|---|
|
Charge fiscale courante |
-4 671 |
-14 135 |
|
Charge fiscale différée |
8 093 |
9 428 |
|
Total |
3 422 |
-4 707 |
2. Ventilation de l'impôt sur les bénéfices :
|
Ventilation résultats (En milliers d’euros) |
Avant impôt |
Retraitements |
Incidence impôt sur les sociétés |
Résultat après impôt | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Impôts brut (1) |
Avoir fiscalcrédit d'impôt |
Impôt net imputé | ||||
|
1. Taxé au taux normal |
-1 885 |
1 537 |
-120 |
|
-120 |
-1 765 |
|
2. Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
|
I. Résultat brut d'exploitation (1 + 2) |
-1 885 |
1 537 |
-120 |
|
-120 |
-1 765 |
|
3. Taxé au taux normal |
|
|
|
|
|
|
|
4. Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
|
II. Cout du risque (3 + 4) |
|
|
|
|
|
|
|
III. Résultat d'exploitation (i + ii) |
-1 885 |
1 537 |
-120 |
|
-120 |
-1 765 |
|
5. Taxé au taux normal |
|
|
|
|
|
|
|
6. Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
|
IV. Gains ou pertes sur actifs immobilises (5 + 6) |
|
|
|
|
|
|
|
V. Résultat courant avant impôt (iii + iv) |
-1 885 |
1 537 |
-120 |
|
-120 |
-1 765 |
|
VI. Résultat exceptionnel |
-0 |
|
-0 |
|
-0 |
-0 |
|
Dotation nettes aux provisions reglementées |
10 287 |
|
3 542 |
|
3 542 |
6 745 |
|
Impôt courant |
|
|
3 422 |
|
3 422 |
|
|
Impôt differe |
|
|
|
|
|
|
|
Crédit d'impôt comptabilise |
|
|
|
|
|
|
|
Autres (à préciser) |
|
|
|
|
|
|
|
Résultat net |
8 402 |
1 537 |
3 422 |
|
3 422 |
4 980 |
|
(1) Signes :l'impôt est signé en + pour une dette et en - pour une créance. | ||||||
3. Situation fiscale différée :
|
(En milliers d’euros) |
Base |
Taux |
Actif 2012 |
Passif 2012 |
Variation au 31/12/2012 |
Variation au 31/12/2011 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Détail des différences temporaires |
|
|
|
|
|
|
|
Allègement futur d'impôt |
|
|
|
|
|
|
|
Accroissement futur d'impôt |
|
|
|
|
|
|
|
Résultats des SNC article 39C |
88 671 |
34,43% |
|
30 529 |
-30 529 |
9 428 |
|
Total |
|
|
|
30 529 |
-30 529 |
9 428 |
|
(En milliers d’euros) |
2011 |
Dotations |
Reprises |
2012 |
|---|---|---|---|---|
|
Provisions des fonds pour risques bancaires généraux |
|
|
|
|
|
Provisions règlementées |
156 510 |
8 966 |
19 253 |
146 223 |
|
Amortissements dérogatoires |
156 510 |
8 966 |
19 253 |
146 223 |
|
Total |
156 510 |
8 966 |
19 253 |
146 223 |
Conformément au règlement n°2010-04 du 7 octobre 2010, relatif aux informations non inscrites au bilan, modifiant le règlement du Comité de la réglementation bancaire n°91-01 relatif à l'établissement et à la publication des comptes individuels des établissements de crédit.Cette annexe regroupe les informations sur les engagements financiers et opérations qui ne figurent pas au bilan.Sont présentées les opérations dont les risques et avantages en résultant sont significatifs et dont la divulgation est nécessaire pour l'appréciation de la situation financière de l'entreprise.
1.1. Hors-bilan - Engagements reçus et donnés :
|
(En milliers d’euros) |
Nature |
31/12/2012 |
|---|---|---|
|
Engagements donnés : |
|
|
|
Engagements de financement : |
|
72 235 |
|
En faveur d'établissements de crédit |
Partie non utilisée des prêts consentis à la Société Générale |
37 496 |
|
En faveur de la clientèle |
Partie non utilisée des prêts consentis aux SNC |
34 739 |
|
Engagements de garantie : |
|
34 958 |
|
D'ordre d'établissements de crédit |
Engagements envers SG dans le cadre de financements octroyés par la Société Générale |
34 958 |
|
D'ordre de la clientèle |
|
|
|
Engagements reçus : |
|
|
|
Engagements de financement : |
|
69 749 |
|
D'établissements de crédit |
Partie non utilisée des refinancements consentis par les EC |
69 749 |
|
De la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie : |
|
522 275 |
|
D'établissements de crédit |
Garanties reçues de la SG dans le cadre des opérations de crédit-bail |
334 427 |
|
De la clientèle |
Garanties reçues de la clientèle dans le cadre des opérations de crédit-bail |
187 848 |
1.2. Hors-bilan - Engagements sur titres :
|
(En milliers d’euros) |
Nature |
31/12/2012 |
|---|---|---|
|
Titres à livrer |
|
|
|
Titres à recevoir |
|
|
1.3. Hors-bilan - Engagements douteux. — Néant.
1.4. Hors-bilan - Autres engagements.
1. Engagements sur instruments financiers à terme :
|
(En milliers d’euros) |
Opérations de gestion de positions |
Opérations de couverture |
Juste valeur |
Total | |
|---|---|---|---|---|---|
|
31/12/2012 |
31/12/2011 | ||||
|
Opérations fermes |
|
904 330 |
-1 878 |
904 330 |
897 525 |
|
Opérations sur marchés organisés et assimilés : |
|
|
|
|
|
|
Contrats à terme de taux d'intérêt |
|
|
|
|
|
|
Contrats à terme de change |
|
|
|
|
|
|
Autres contrats à terme |
|
|
|
|
|
|
Opérations sur marchés de gré à gré |
|
904 330 |
-1 878 |
904 330 |
897 525 |
|
Swaps de taux d'intérêt |
|
904 330 |
-1 878 |
904 330 |
897 525 |
|
Swaps financiers de devises |
|
|
|
|
|
|
Fra |
|
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
|
Opérations conditionnelles |
|
|
|
|
|
|
Options de taux d'intérêt |
|
|
|
|
|
|
Option de change |
|
|
|
|
|
|
Option sur actions et indices |
|
|
|
|
|
|
Autres options |
|
|
|
|
|
|
Total |
|
904 330 |
-1 878 |
904 330 |
897 525 |
2. Ventilation des instruments financiers selon leur durée résiduelle :
|
(En milliers d’euros) |
Moinsd'1 an |
De1 à 5 ans |
Plus de5 ans |
Total |
|---|---|---|---|---|
|
Swaps de taux d'intérêts |
36 298 |
133 259 |
649 057 |
818 614 |
|
Capitaux |
4 884 |
35 571 |
|
40 455 |
|
Floor |
4 884 |
35 571 |
4 806 |
45 261 |
|
Total |
46 066 |
204 401 |
653 863 |
904 330 |
Note 18. – Emplois et ressources ventiles selon la durée restant à courir.
|
(En milliers d’euros) |
Durée restant à courir au 31 décembre 2012 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Moins de 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
Plus de 5 ans |
Total | |
|
Emplois |
|
|
|
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
22 042 |
15 497 |
74 912 |
184 186 |
296 637 |
|
Opérations avec la clientèle |
|
4 |
|
22 709 |
22 712 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
|
|
|
Titres de transaction |
|
|
|
|
|
|
Titres de placement |
|
|
|
|
|
|
Titres d'investissement |
|
|
|
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
|
|
|
Titres de transaction |
|
|
|
|
|
|
Titres de placement |
|
|
|
|
|
|
Titres d'investissement |
|
|
|
|
|
|
Ressources |
|
|
|
|
|
|
Dettes envers les établissements de crédit |
18 179 |
30 608 |
186 465 |
533 082 |
768 333 |
|
Opérations avec la clientèle |
375 |
824 |
4 870 |
17 727 |
23 796 |
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
|
|
Les comptes annuels de la SA SOGEFINERG sont inclus selon la méthode de l'intégration globale dans le périmètre de consolidation de :
— SA SOCIÉTÉ GÉNÉRALE - 29 boulevard Haussmann 75009 Paris.
En conséquence, la société est exemptée de l'obligation d'établir des comptes consolidés ainsi qu'un rapport de gestion consolidé.
La Société SOGEFINERG est intégrée fiscalement dans le groupe SOCIÉTÉ GÉNÉRALE depuis le 1er janvier 2001.
Son résultat fiscal déterminé comme si elle n'était pas membre du groupe est le suivant :
— Déficit à court terme de 13 566 517 €.
Du fait de l'intégration fiscale, une créance de 4 671 404 € envers la société mère a été comptabilisée en compte courant SG au bilan par contrepartie au compte de résultat du poste impôt sur les bénéfices.
Le présent état concerne les entreprises liées, c'est-à-dire celles suceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable et les entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation (sociétés détenues entre 10 et 50%).
|
(En milliers d’euros) |
31/12/2012 |
Part entreprises liées |
|---|---|---|
|
Postes de l'actif |
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
296 637 |
294 313 |
|
Opérations avec la clientèle |
22 712 |
22 712 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
15 |
11 |
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
649 274 |
|
|
Location simple |
10 981 |
|
|
Immobilisations |
|
|
|
Autres actifs et comptes de régularisation |
9 400 |
9 018 |
|
Postes du passif |
|
|
|
Dettes envers les établissements de crédit |
768 333 |
570 094 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 796 |
|
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
Autres passifs et comptes de régularisation |
46 269 |
4 217 |
|
Provisions et subventions d'investissement |
|
|
|
Dettes subordonnées |
|
|
|
Capitaux propres |
145 641 |
|
|
Résultat de l'exercice |
4 980 |
|
|
Postes du hors bilan |
|
|
|
Engagements de financement |
|
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
37 496 |
37 496 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
34 739 |
34 739 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
69 749 |
69 749 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
|
|
|
Engagements de garantie |
|
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
34 958 |
34 958 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
334 427 |
128 703 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
187 848 |
|
|
Engagements sur titres |
|
|
|
Opérations en devises |
|
|
|
Engagements sur instruments financiers à terme |
904 330 |
904 330 |
|
Autres engagements |
|
|
|
Engagements douteux |
|
|
|
Postes du compte de résultat |
|
|
|
Intérêts et produits assimilés |
27 290 |
27 290 |
|
Revenus des titres à revenu variable |
|
|
|
Produits de commissions |
|
|
|
Intérêts et charges assimilées |
-51 500 |
-43 523 |
|
Charges de commissions |
-45 |
-45 |
|
Autres (à détailler si significatif) |
|
|
Note 22. – Tableau des filiales et participations (1ère partie).
|
(En milliers d’euros) |
31/12/2012 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Sociétés/siège social |
Capital |
Capitaux propres autre quele capital |
Quote-part du capital détenu En % |
Valeur comptable des titres détenus | |
|
Brute |
Nette | ||||
|
I. Renseignements détailles concernant les participations dont la valeur d'inventaire excede 1% du capital de sogefinerg |
|
|
|
|
|
|
A) Filiales (plus de 50% du capital détenu par Sogefinerg) |
|
|
|
|
|
|
B) Participations (10 à 50% du capital détenu par Sogefinerg) |
|
|
|
|
|
|
II. Renseignements globaux concernant les autres filiales et participations |
|
|
|
|
|
|
A) Filiales non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
10 890 |
10 890 |
|
1) SNC RAMES CENTRE BAIL 1 |
|
|
|
990 |
990 |
|
2) SNC RAMES CENTRE BAIL 2 |
|
|
|
990 |
990 |
|
3) SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL |
|
|
|
990 |
990 |
|
4) SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNES BAIL |
|
|
|
990 |
990 |
|
5) SNC RAMES GRENOBLE BAIL |
|
|
|
990 |
990 |
|
6) SNC RAMES DIJON BAIL |
|
|
|
990 |
990 |
|
7) SNC RAMES BAIL 11 |
|
|
|
990 |
990 |
|
8) SNC RAMES CENTRE BAIL 3 |
|
|
|
990 |
990 |
|
9) SNC RAMES BREST BAIL |
|
|
|
990 |
990 |
|
10) SNC RAMES POITOU BAIL 2 |
|
|
|
990 |
990 |
|
11) SNC RAMES BAIL 12 |
|
|
|
990 |
990 |
|
B) Participations non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
|
|
Tableau des filiales et participations (2ème partie).
|
(En milliers d’euros) |
31/12/2012 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Montant des prêts et avances consentis et non remboursés |
Montant des cautions et avals donnés |
Chiffres d'affaires HT du dernier exercice clos |
Résultats (bénéfices ou pertes) du dernier exercice clos |
Dividendes encaissés parla Société au cours de l'exercice |
Observations/Date du dernier exercice clos | |
|
Sociétés/Siège social |
|
|
|
|
|
|
|
I. Renseignements détailles concernant les participations dont la valeur d'inventaire excede 1% du capital de sogefinerg |
|
|
|
|
|
|
|
A) Filiales (plus de 50% du capital détenu par Sogefinerg) |
|
|
|
|
|
|
|
B) Participations (10 à 50% du capital détenu par Sogefinerg) |
|
|
|
|
|
|
|
II. Renseignements globaux concernant les autres filiales et participations |
|
|
|
|
|
|
|
A) Filiales non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
|
|
|
|
1) SNC RAMES CENTRE BAIL 1 |
|
|
|
|
|
|
|
2) SNC RAMES CENTRE BAIL 2 |
|
|
|
|
|
|
|
3) SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL |
12 081 |
|
|
|
|
|
|
4) SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNES BAIL |
10 628 |
|
|
|
|
|
|
5) SNC RAMES GRENOBLE BAIL |
|
|
|
|
|
|
|
6) SNC RAMES DIJON BAIL |
|
|
|
|
|
|
|
7) SNC RAMES BAIL 11 |
|
|
|
|
|
|
|
8) SNC RAMES CENTRE BAIL 3 |
|
|
|
|
|
|
|
9) SNC RAMES BREST BAIL |
|
|
|
|
|
|
|
10) SNC RAMES POITOU BAIL 2 |
|
|
|
|
|
|
|
11) SNC RAMES BAIL 12 |
|
|
|
|
|
|
|
B) Participations non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
|
|
|
|
(En milliers d’euros) |
Montant des capitaux propres |
Résultat du dernier exercice |
% Détenu directement |
|---|---|---|---|
|
A) Filiales (plus de 50% du capital détenu par Sogefinerg) |
|
|
|
|
SNC RAMES CENTRE BAil 1 : 17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
-5 215 119 |
-1 691 577 |
99% |
|
SNC RAMES CENTRE BAIL 2 : 17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
-2 169 051 |
-1 196 290 |
99% |
|
SNC Rames Poitou Charente Bail : 17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
-29 165 354 |
-9 190 612 |
99% |
|
SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNE BAIL : 17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
-25 049 143 |
-8 362 031 |
99% |
|
SNC RAMES GRENOBLE BAIL : 17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
-4 925 903 |
-3 354 548 |
99% |
|
SNC RAMES DIJON BAIL : 17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
-521 877 |
-2 187 464 |
99% |
|
SNC RAMES BAIL 11 : 17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
-1 415 492 |
-1 416 058 |
99% |
|
SNC RAMES CENTRE BAIL 3 : 17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
-2 695 507 |
-211 630 |
99% |
|
SNC RAMES BREST BAIL : 17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
-1 756 212 |
-3 185 306 |
99% |
|
SNC RAMES POITOU BAIL 2 (SOCAD96) : 17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
-647 415 |
-15 817 |
99% |
|
SNC RAMES BAIL 12 : 17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
1 000 |
|
99% |
|
B) Participations (10 à 50% du capital détenu par Sogefinerg) |
|
|
|
|
C) Autres titres détenus (Moins de 10% du capital détenu par Sogefinerg) |
|
|
|
|
D) Certificats d'association |
|
|
|
|
Sociétés (En milliers d’euros) |
Capital(en €) |
Capital(en actions) |
Capitaux propres(hors capital) |
% droits de détention |
% droits à résultat |
Valeur Comptable Nette |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
SNC RAMES POITOU CHARENTES BAIL |
1 000 |
100 |
-29 166 |
99% |
99% |
990 |
|
SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNES BAIL |
1 000 |
100 |
-25 050 |
99% |
99% |
990 |
Les honoraires de la lettre de mission de nos commissaires aux comptes, au titre de l'exercice 2012, s'élèvent à :
|
Deloitte et Associés |
13 680,00 € |
|
Ernst et Young |
20 520,00 € |
|
(En milliers d’euros) |
Produits france |
Produits export |
2012 |
2011 |
|---|---|---|---|---|
|
Intérêts et produits assimilés |
27 290 |
|
27 290 |
31 392 |
|
Produits sur opérations de crédit bail et assimilées |
79 330 |
|
79 330 |
77 936 |
|
Produits sur opérations de location simple |
3 390 |
|
3 390 |
3 338 |
|
Revenus des titres à revenu variable |
|
|
|
|
|
Produits de commissions |
|
|
|
|
|
Gains de change |
|
|
|
|
|
Autres produits d'exploitation bancaire |
|
|
|
|
|
Total |
110 010 |
|
110 010 |
112 667 |
La SOCIÉTÉ GÉNÉRALE a intégré l'examen des aspects environnementaux dans l'octroi de crédits et de financement de projets.
Pour répondre aux besoins spécifiques des entreprises ou des collectivités locales en matière d'économies d'énergie et de protection de l'environnement, la SOCIÉTÉ GÉNÉRALE dispose de deux sociétés de crédit-bail spécialisées ayant le statut de Sofergie, dont SOGEFINERG.
|
(En milliers d’euros) |
31/12/2012 |
31/12/2011 |
31/12/2010 |
31/12/2009 |
31/12/2008 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Situation financière en fin d'exercice |
|
|
|
|
|
|
Capital social |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
|
Ordinaires |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
|
A dividende prioritaire |
|
|
|
|
|
|
Nombre maximum d'actions à créer |
|
|
|
|
|
|
Par conversion d'obligations |
|
|
|
|
|
|
Par droit de souscription |
|
|
|
|
|
|
Résultats globaux des opérations effectives |
|
|
|
|
|
|
Chiffre d'affaires hors taxes |
110 010 |
112 667 |
86 506 |
106 847 |
126 008 |
|
Résultat avant impôts, amortissements et provisions |
60 549 |
48 615 |
41 823 |
51 331 |
52 410 |
|
Impôt sur les bénéfices |
-3 422 |
4 707 |
-1 075 |
-18 761 |
-5 616 |
|
Résultat après impôts, amortissements et provisions |
4 980 |
-8 960 |
1 951 |
40 352 |
11 630 |
|
Distribution de dividendes |
|
|
|
|
|
|
Résultats des opérations par action |
|
|
|
|
|
|
Résultat après impôts, mais avant amortissements et provisions |
0 |
-0 |
0 |
0 |
0 |
|
Résultat après impôts, amortissements et provisions |
0 |
-0 |
0 |
0 |
0 |
|
Dividende versé à chaque action |
|
|
|
|
|
|
Personnel |
|
|
|
|
|
|
Nombre de salariés |
|
|
|
|
|
|
Montant de la masse salariale |
|
|
|
|
|
|
Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux |
|
|
|
|
|
|
(1) Signes :en - pour les charges et en + pour les produits. | |||||
Aux Actionnaires ;
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2012, sur :
— le contrôle des comptes annuels de la société SOGEFINERG Société Générale pour le Financement des Investissements économisant 11 Energie, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
— la justification de nos appréciations ;
— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l'article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués, sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues et sur la présentation d'ensemble des comptes.
Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.
En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.
Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 3 mai 2013.
Les commissaires aux comptes :
|
Deloitte et Associés : |
Ernst & Young Audit : |
|
Charlotte Vandeputte ; |
Oliier Durand. |
Aux Actionnaires ;
En notre qualité de commissaires aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées.
Il nous appartient de vous communiquer, sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques et les modalités essentielles des conventions dont nous avons été avisés ou que nous aurions découvertes à l'occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé ni à rechercher l'existence d'autres conventions. Il vous appartient, selon les termes de 11 article R. 225-31 du Code de commerce, d'apprécier 11 intérêt qui s'attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leurapprobation.
Par ailleurs, il nous appartient, le cas échéant, de vous communiquer les informations prévues à l'article R. 225-31 du Code de commerce relatives à l'exécution, au cours de l'exercice écoulé, des conventions déjà approuvées par l'assemblée générale.
Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons estimé nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission.
Conventions soumises à l'approbation de l'assemblée générale. — Nous vous informons qu'il ne nous a été donné avis d'aucune convention autorisée au cours de l'exercice écoulé à soumettre à l'approbation de l'assemblée générale en application des dispositions de l'article L. 225-38 du Code de commerce.
Conventions déjà approuvées par l'assemblée générale. — Nous vous informons qu'il ne nous a été donné avis d'aucune convention déjà approuvée par l'assemblée générale dont l'exécution se serait poursuivie au cours de l'exercice écoulé.
Conventions déjà approuvées par l'assemblée générale
Nous vous informons qu'il ne nous a été donné avis d'aucune convention déjà approuvée par l'assemblée générale dont l'exécution se serait poursuivie au cours de l'exercice écoulé.
Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 3 mai 2013.
Les commissaires aux comptes :
|
Deloitte et Associés : |
Ernst & Young Audit : |
|
Charlotte Vandeputte ; |
Oliier Durand. |
Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social :Tour Société Générale, 17 Cours Valmy, 92972 Paris - La Défense Cedex.
1302820
| 24 avril 2013 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°49 |
SOGEFINERG
Société Anonyme au capital de 14 400 000 euros.
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 PARIS – La Défense.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
Montant |
|---|---|
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
295 965 |
|
Opérations avec la clientèle |
22 714 |
|
Obligations & autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
15 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail & location avec option d'achat |
632 465 |
|
Location simple |
10 194 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
5 129 |
|
Comptes de régularisation |
2 594 |
|
Total Actif |
969 076 |
|
Passif |
Montant |
|---|---|
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
752 820 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 421 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
12 476 |
|
Comptes de régularisation |
32 992 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
141 701 |
|
Subventions d'investissement |
36 016 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-46 190 |
|
Total Passif |
969 076 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|---|---|
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
81 101 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements Reçus : |
|
|
Engagements de financement |
70 082 |
|
Engagements de garantie |
487 552 |
|
Engagements sur titres |
0 |
| 25 janvier 2013 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°11 |
SA SOGEFINERG
Société Anonyme au capital de 14 400 000 euros.
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 PARIS – La Défense.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
Situation trimestrielle du 4 ème Trimestre 2012.
(en milliers d’euros)
|
Actif |
Montant |
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
296 637 |
|
Opérations avec la clientèle |
22 712 |
|
Obligations & autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
15 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail & location avec option d'achat |
649 274 |
|
Location simple |
10 981 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
4 938 |
|
Comptes de régularisation |
4 462 |
|
Total de l'actif |
989 019 |
|
Passif |
Montant |
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
768 333 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 796 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
11 341 |
|
Comptes de régularisation |
34 928 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
146 223 |
|
Subventions d'investissement |
36 418 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
– 47 860 |
|
Total du passif |
989 019 |
|
HORS-BILAN |
Montant |
|
ENGAGEMENTS DONNES |
|
|
Engagements de financement |
72 235 |
|
Engagements de garantie |
34 958 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
ENGAGEMENTS RECUS |
|
|
Engagements de financement |
69 749 |
|
Engagements de garantie |
334 427 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1300110
| 24 octobre 2012 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°128 |
SA SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 euros.
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 PARIS - La Défense.
307 712 513 R.C.S. NANTERRE.
|
Actif |
Montant |
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
292 780 |
|
Opérations avec la clientèle |
22 711 |
|
Obligations & autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
15 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail & location avec option d'achat |
669 392 |
|
Location simple |
11 778 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
4 894 |
|
Comptes de régularisation |
2 517 |
|
Total actif |
1 004 087 |
|
Passif |
Montant |
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
784 215 |
|
Opérations avec la clientèle |
24 024 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
13 508 |
|
Comptes de régularisation |
30 944 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
150 645 |
|
Subventions d'investissement |
36 818 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-51 906 |
|
Total du passif |
1 004 087 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|
Engagements donnés |
|
|
Engagements de financement |
74 497 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus |
|
|
Engagements de financement |
69 604 |
|
Engagements de garantie |
313 200 |
|
Engagements sur titres |
0 |
| 25 juillet 2012 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°89 |
SA SOGEFINERG
Société Anonyme au capital de 14 400 000 euros.
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 PARIS - La Défense.
307 712 513 R.C.S. NANTERRE.
|
ACTIF |
MONTANT |
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
297 553 |
|
Opérations avec la clientèle |
22 709 |
|
Obligations & autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
15 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail & location avec option d'achat |
684 438 |
|
Location simple |
12 485 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
13 928 |
|
Comptes de régularisation |
4 728 |
|
TOTAL ACTIF |
1 035 856 |
|
PASSIF |
MONTANT |
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
811 566 |
|
Opérations avec la clientèle |
24 383 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
14 929 |
|
Comptes de régularisation |
31 064 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
152 658 |
|
Subventions d'investissement |
37 218 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-51 802 |
|
TOTAL PASSIF |
1 035 856 |
|
HORS-BILAN |
MONTANT |
|
ENGAGEMENTS DONNES |
|
|
|
|
|
Engagements de financement |
74 497 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
|
|
|
ENGAGEMENTS RECUS |
|
|
|
|
|
Engagements de financement |
69 529 |
|
Engagements de garantie |
261 123 |
|
Engagements sur titres |
0 |
| 13 juin 2012 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°71 |
SA SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 €.
Siège social : 17 Cours Valmy, 92800 Puteaux.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
Documents comptables annuels approuves par l'assemblee générale ordinaire du 25 mai 2012.
Comptes annuels au 31/12/2011.
I. — Bilan.
|
Actif |
31/12/2011 |
31/12/2010 |
|
Caisse, banques centrales, CCP |
0 |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
302 696 729,61 |
298 307 516,14 |
|
A vue |
34 482 597,28 |
33 262 573,94 |
|
A terme |
268 214 132,33 |
265 044 942,20 |
|
Opérations avec la clientèle |
13 252 285,66 |
8 086 931,53 |
|
Créances commerciales |
0 |
0 |
|
Autres concours à la clientèle |
13 252 285,66 |
8 086 931,53 |
|
Comptes ordinaires débiteurs |
0 |
0 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
13 900,00 |
12 910,00 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
640 619 222,30 |
694 637 461,99 |
|
Location simple |
12 923 350,31 |
15 694 275,15 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
0 |
|
Actions propres |
0 |
0 |
|
Autres actifs |
14 300 281,53 |
4 366 979,78 |
|
Comptes de régularisation |
5 427 058,71 |
4 430 508,68 |
|
Total actif |
989 232 828,12 |
1 025 536 583,27 |
|
Passif |
31/12/2011 |
31/12/2010 |
|
Banques centrales, CCP |
0 |
0 |
|
Dettes envers les établissement de crédit |
769 962 923,53 |
811 502 899,63 |
|
A vue |
6 171,01 |
747 968,70 |
|
A terme |
769 956 752,52 |
810 754 930,93 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 460 023,38 |
24 376 775,88 |
|
Comptes d'épargne à régime spécial |
0 |
0 |
|
A vue |
0 |
0 |
|
A terme |
0 |
0 |
|
Autres dettes |
23 460 023,38 |
24 376 775,88 |
|
A vue |
0 |
0 |
|
A terme |
23 460 023,38 |
24 376 775,88 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
0 |
|
Bons de caisse |
0 |
0 |
|
Titres du marché interbancaires et titres de créances négociables |
0 |
0 |
|
Emprunts obligataires |
0 |
0 |
|
Autres dettes représentées par un titre |
0 |
0 |
|
Autres passifs |
10 694 696,57 |
12 283 088,48 |
|
Comptes de régularisation |
27 595 220,28 |
17 811 862,15 |
|
Provisions |
0 |
0 |
|
Provisions reglementées |
156 509 983,93 |
147 927 272,44 |
|
Subventions d'investissement |
38 010 307,57 |
39 674 634,02 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 000,00 |
14 400 000,00 |
|
Primes d'émission |
0 |
0 |
|
Réserves |
1 440 000,00 |
1 440 000,00 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
0 |
|
Report à nouveau |
-43 879 949,33 |
-45 831 080,95 |
|
Résultat de l'exercice |
-8 960 377,81 |
1 951 131,62 |
|
Total passif |
989 232 828,12 |
1 025 536 583,27 |
|
Hors-bilan |
31/12/2011 |
31/12/2010 |
|
Engagements donnés : |
84 201 377,09 |
92 650 622,41 |
|
Engagements de financement |
84 201 377,09 |
92 650 622,41 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
40 004 118,71 |
43 289 068,19 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
44 197 258,38 |
49 361 554,22 |
|
Engagements de garantie |
0 |
0 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
0 |
0 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
0 |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
0 |
|
Titres acquis avec faculté de rachat ou de reprise |
0 |
0 |
|
Autres engagements donnés |
0 |
0 |
|
Engagements reçus : |
377 401 420,24 |
418 432 376,57 |
|
Engagements de financement |
69 802 357,99 |
70 029 576,99 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
69 802 357,99 |
70 029 576,99 |
|
Engagements de garantie |
307 599 062,25 |
348 402 799,58 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
307 599 062,25 |
348 402 799,58 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
0 |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
0 |
|
Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise |
0 |
0 |
|
Autres engagements reçus |
0 |
0 |
|
|
31/12/2011 |
31/12/2010 |
|
Engagements sur instruments financiers à terme |
897 525 373,17 |
923 951 630,53 |
|
Compte de résultat 1 |
31/12/2011 |
31/12/2010 |
|
Produits et charges d'exploitation bancaire |
0 |
0 |
|
Intérêts et produits assimilés |
31 392 161,34 |
20 571 416,59 |
|
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les éts de crédit |
31 388 918,50 |
20 569 903,74 |
|
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle |
3 180,84 |
1 492,85 |
|
Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
0 |
|
Autres intérêts et produits assimilés |
62,00 |
20,00 |
|
Intérêts et charges assimilées |
-55 655 203,58 |
-40 268 267,54 |
|
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les éts de crédit |
-54 396 725,78 |
-39 628 388,95 |
|
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle |
-1 258 477,80 |
-639 878,59 |
|
Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
0 |
|
Autres intérêts et charges assimilées |
0 |
0 |
|
Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées |
78 061 913,32 |
59 565 199,59 |
|
Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées |
-60 951 313,34 |
-40 555 730,16 |
|
Produits sur opérations de location simple |
3 338 131,89 |
6 369 262,18 |
|
Charges sur opérations de location simple |
-3 055 038,36 |
-2 990 477,71 |
|
Revenus des titres à revenu variable |
0 |
0 |
|
Commissions (produits) |
0 |
0 |
|
Commissions (charges) |
0 |
0 |
|
Gains/pertes s/opérations des portefeuilles de négociation |
0 |
0 |
|
Opération sur titres de transaction |
0 |
0 |
|
Opération de change |
0 |
0 |
|
Opération sur instruments financiers |
0 |
0 |
|
Gains/pertes s/opérations des portefeuilles de placements et assim |
0 |
0 |
|
Plus ou moins value |
0 |
0 |
|
Dotations aux provisions et reprises |
0 |
0 |
|
Autres produits d'exploitation bancaires (1) |
1 664 326,49 |
1 967 670,84 |
|
Opération faite en commun |
0 |
0 |
|
Autres produits d'exploitation bancaires |
1 664 326,49 |
1 967 670,84 |
|
Autres produits non bancaires |
0 |
0 |
|
Autres charges d'exploitation bancaire |
0 |
0 |
|
Opération faite en commun |
0 |
0 |
|
Autres chargesd'exploitation bancaires |
0 |
0 |
|
Produit net bancaire |
-5 205 022,24 |
4 659 073,79 |
|
(1) Reprises de subventions d'investissement. |
||
|
Compte de résultat 2 |
31/12/2011 |
31/12/2010 |
|
Produit net bancaire |
-5 205 022,24 |
4 659 073,79 |
|
Charges générales d'exploitation |
-799 828,74 |
-1 018 743,82 |
|
Frais de personnel |
0 |
0 |
|
Autres frais administratifs |
-799 828,74 |
-1 018 743,82 |
|
Dotations aux amortissements et aux dépréciations des Immobilisations incorporelles et corporelles |
0 |
0 |
|
Résultat brut d'exploitation |
-6 004 850,98 |
3 640 329,97 |
|
Coût du risque |
931 335,83 |
-1 057 684,31 |
|
Coût du risque sur établissement de crédit |
0 |
0 |
|
Coût du risque sur la clientèle |
931 335,83 |
-1 057 684,31 |
|
Coût du risque sur portefeuilles titres |
0 |
0 |
|
Autres opérations |
0 |
0 |
|
Résultat d'exploitation |
-5 073 515,15 |
2 582 645,66 |
|
Gains ou pertes sur actfs immobilisés |
0 |
0 |
|
Immobilisations financières |
0 |
0 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
0 |
|
Résultat courant avant impôt |
-5 073 515,15 |
2 582 645,66 |
|
Résultat exceptionnel |
-11 220,17 |
-576,31 |
|
Impôt sur les bénéfices |
4 707 069,00 |
-1 075 144,00 |
|
Dotations/reprises de FRBG et provisions réglementées |
-8 582 711,49 |
444 206,27 |
|
Résultat net de l'exercice |
-8 960 377,81 |
1 951 131,62 |
La présente annexe est une partie indissociable des comptes annuels de la SA SOGEFINERG pour l'exercice clos au 31 décembre 2011.
Le total bilan avant répartition composant ces comptes annuels est de 989 232 828,12 €.
Les produits bancaires inclus dans le compte de résultat composant ces comptes annuels sont de 112 666 738.72 euros et se décomposent comme suit :
|
Intérêts et produits assimilés |
31 392 161,34 |
|
Produits sur opérations de crédit-bail et assimilés |
77 936 445,49 |
|
Produits sur opérations de location simple |
3 338 131,89 |
Le résultat de l'exercice est une perte de 8 960 377,81 €.
L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 1er janvier au 31 décembre 2011.
Les notes et les tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.
Les comptes sociaux de la SA SOGEFINERG ont été établis conformément :
— aux dispositions du règlement 91-01 du Comité de réglementation bancaire applicables aux établissements de crédit, modifié par le règlement n°2010-04 du 7 octobre 2010 relatif aux transactions entre parties liées et aux opérations non inscrites au bilan.
— aux dispositions du règlement CRC n°2000-03 du 4 juillet 2000, modifié par le règlement N°2005-04 relatif aux documents de synthèse individuels des entreprises relevant du comité de la réglementation bancaire et financière.
— aux dispositions du règlement CRC n°2005-03 modifiant le règlement N°2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit
— La société SOGEFINERG a appliqué à compter du 01/01/2006 l'avis N°2006-C du 4 octobre 2006 du comité d'urgence du CNC afférant aux contrats de locations au sens d'IAS 17 qui avaient été exclus temporairement du champ d'application du règlement CRC N°2004.06 sur les actifs.
— aux principes comptables généraux admis dans la profession bancaire française ;
— aux articles L123-12 à L123-28 du Code du commerce.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
— continuité de l’exploitation ;
— permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre ;
— indépendance des exercices ;
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentatoin des comptes annuels.
Changement de méthode comptable et comparabilite des comptes. — Aucun changement de méthode comptable n'est intervenu au cours de l'exercice.
Changement d'estimation. — Aucun changement d'estimation n'est intervenu au cours de l'exercice.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
— Opérations de crédit bail et de location simple : Cette rubrique regroupe les opérations de crédit bail et location avec option d'achat ou assimilée.
Les opérations de location assimilée au crédit bail sont des opérations ayant pour finalité le financement d'un bien dont le bailleur n'a pas vocation à conserver la propriété à l'issue du bail.
Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires).
Le coût d'acquisition des biens donnés en location est amorti selon les modalités suivantes et ce conformément aux règles applicables aux SOFERGIES :
|
|
Mode d'amortissements |
Durée |
|
Crédit bail : |
|
|
|
Constructions |
Linéaire, Financier |
9 à 32 ans |
|
Installations |
Linéaire, Financier |
8 à 32 ans |
|
Matériel de transport |
Linéaire |
15 ans |
|
Location simple : |
|
|
|
Constructions |
Linéaire |
16 à 20 ans |
|
Installations |
Linéaire, Financier |
16 à 20 ans |
Linéaire : Amortissement sur la durée normale d'utilisation du bien.
Financier : Amortissement sur la durée du contrat de location.
Le mode de dépréciation des opérations de crédit-bail et assimilées est identique à celui des créances.
Participation et autres titres detenus a long terme. — La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une dépréciation est constituée du montant de la différence.
Créances sur les établissements de crédit et la clientèle. — Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Elles font l’objet d’une appréciation au cas par cas.
Aucune dépréciation n'a été constituée.
Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale et la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours pour la clientèle.
Les intérêts courus sur ces créances sont portés au compte de créances rattachés par la contrepartie du compte de résultat.
Provisions reglementées. — Les provisions règlementées sont détaillées sur l'état des provisions et dépréciations. Elles font partie des capitaux propres au bilan.
Les immobilisations destinées à économiser l'energie, conformément aux dispositions fiscales, bénéficient d'un amortissement fiscal sur 12 mois.
Les matériels de transport font l'objet d'un amortissement dégressif sur 15 ans et les installations sur 9 à 21 ans.
Le différentiel entre l'amortissement économique (linéaire) et l'amortissement fiscal constitue l'amortissement dérogatoire, comptabilisé dans le poste « provisions réglementées » au passif du bilan.
Subventions d'investissements. — Les subventions d'investissements participent au financement des immobilisations de crédit-bail et de location simple. Elles font partie des capitaux propres. Cet étalement est viré au compte de résultat et enregistré dans le poste « autres produits d'exploitation bancaire », pour 1 664 326 euros au 31/12/2011.
Elles font l'objet d'un étalement sur la même durée que les immobilisations de crédit-bail ou de location simple.
Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle. — Les dettes sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit ; comptes d'épargne à régime spécial et autres dépôts pour les opérations avec la clientèle.
Les intérêts courus sur ces dettes sont portés en dettes rattachées par la contrepartie du compte de résultat.
Opérations sur instruments financiers à terme. — Les opérations de couverture portant sur des instruments financiers à terme de taux sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements 88-02 et 92-04 du Comité de la réglementation bancaire et 2002.01 du comité de la réglementation comptable ; les engagements nominaux sur les instruments à terme sont présentés en hors bilan.
Les charges et produits relatifs aux instruments financiers à terme utilisés à titre de couverture,affectés dès l'origine à un élément identifié, sont constatés dans les résultats de manière symétrique à la prise en compte des produits et charges sur les éléments couverts. Concernant des instruments de taux d'intérêt, ils sont comptabilisés dans la même rubrique que les produits et charges sur les éléments couverts.
Créances douteuses. — Par application du règlement CRC 2002-03, modifié du 2005-03, sont distingués comptablement les encours sains et les encours douteux :
Sont des encours douteux les encours porteurs d'un risque de crédit avéré correspondant à l'une des situations suivantes:
— lorsqu’il existe un ou plusieurs impayés depuis trois mois au moins(six mois pour le crédit bail immobilier),
— lorsque la situation d’une contrepartie présente des caractéristiques telles qu’indépendamment de tout impayé on peut conclure à l'existence d'un risque avéré. Il en est ainsi notamment lorsque l’établissement a connaissance de la situtation financière dégradée de sa contrepartie, se traduisant par un risque de non recouvrement ;
— s’il existe des procédures contentieuses entre l’établissement et sa contrepartie, notamment les procédures de surendettement, de redressement judiciaire, liquidation judiciaire, faillite personnelle, liquidation de bien, ainsi que les assignations devant un tribunal correctionnel.
Par contagion, le classement d'un encours en douteux sur une contrepartie entraîne obligatoirement le déclassement de tous les engagements liés à cette contrepartie, nonobstant l'existence de garanties ou de cautions (sauf cas de litiges ponctuels ou d'un risque de crédit dépendant de la solvabilité d'un tiers).
Impôts différés. — Des impôts différés actifs et passifs sont comptabilisés dans les comptes sociaux de SOGEFINERG.
Les variations de l’exercice sont inscrites en compte de résultat dans le poste « impôt sur les bénéfices » et les stocks sont enregistrés au bilan dans les postes « comptes de régularisation ». Ils sont générés par des différences temporaires portant sur le décalage dans le temps dans la prise en compte des résultats fiscaux de sociétés transparentes pour lesquelles il existe un retournement de résultats déficitaires à des résultats bénéficiaires, d'où un impôt différé de 22 436 470 euros et une charge d'impôt différé sur l'exercice de 9 427 597 euros.
Transactions entre parties liées. — Conformément au règlement n°2010-04 du 07 octobre 2010 relatif aux transactions entre parties liées et aux opérations non inscrites au bilan modifiant le règlement du Comité de la réglementation bancaire n°91-01 relatif à l'établissement et à la publication des comptes individuels des établissements de crédit, la société SA Sogefinerg ne donne pas d'information en annexe pour la raison suivante :
— Les transactions effectuées ont été conclues à des conditions normales de marché ;
— Les transactions effectuées concernent des opérations avec sa société mère, les filiales qu'elle détient (directement ou indirectement) en quasi-totalité ou entre ses filiales détenues en quasi-totalité.
Faits significatifs. — Il n’y a pas eu de nouveaux contrats signés au cours de l’année 2011.
Deux opérations de crédit-bail sont arrivées à terme cette année pour un montant total de 12 932 K€ au bilan.
Ces levées d'option ont généré un résultat de 125 K€ enregistré dans le poste « produits sur opérations de CB ».
Participations, crédit bail et location simple :
|
Rubriques |
Début exercice valeur brute |
Réévaluations |
Acquisit. Apports |
|
Participations et autres titres detenus à LT |
12 910 |
|
990 |
|
Activité de portefeuille |
12 910 |
|
990 |
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
Crédit bail et location avec option d'achat |
881 340 878 |
|
33 000 399 |
|
Terrain |
234 000 |
|
|
|
Constructions |
281 443 501 |
|
|
|
Installations |
499 399 324 |
|
|
|
Immobilisations en cours |
|
|
|
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisitions |
643 902 |
|
|
|
Matériel de transport |
63 450 000 |
|
|
|
Créances rattachées |
36 170 152 |
|
33 000 399 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
Location simple |
40 019 473 |
|
1 047 937 |
|
Terrain |
|
|
|
|
Constructions |
6 599 543 |
|
|
|
Installations |
30 554 252 |
|
|
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
Immobilisations en cours |
|
|
|
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
1 005 945 |
|
|
|
Créances rattachées |
1 859 732 |
|
1 047 937 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
Total général |
921 373 260 |
|
34 049 326 |
|
Rubriques |
Virement |
Cession |
Fin exercice |
|
Participations et autres titres detenus à LT |
|
|
13 900 |
|
Activité de portefeuille |
|
|
13 900 |
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
Crédit bail et opérations avec option d'achat |
|
49 101 640 |
865 239 638 |
|
Terrain |
|
|
234 000 |
|
Constructions |
|
273 875 |
281 169 626 |
|
Installations |
|
12 657 613 |
486 741 711 |
|
Immobilisations en cours |
|
|
|
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisitions |
|
|
643 902 |
|
Matériel de transport |
|
|
63 450 000 |
|
Créances rattachées |
|
36 170 152 |
33 000 399 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
Location simple |
|
1 859 732 |
39 207 676 |
|
Terrain |
|
|
|
|
Constructions |
|
|
6 599 543 |
|
Installations |
|
|
30 554 252 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
Immobilisations en cours |
|
|
|
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
|
|
1 005 945 |
|
Créances rattachées |
|
1 859 732 |
1 047 937 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
Total général |
|
50 961 372 |
904 461 215 |
Amortissements et provision crédit-bail et location simple :
|
Situations et mouvements de l'exercice |
Début exercice |
Dotations |
Reprises |
Virement |
Fin exercice |
|
Crédit bail et location avec option d'achat |
|
|
|
|
|
|
Opération de crédit bail |
185 810 916 |
51 740 987 |
12 931 488 |
|
224 620 415 |
|
Terrain (provisions art 64) |
148 250 |
29 092 |
|
|
177 342 |
|
Constructions |
41 460 228 |
12 007 265 |
273 875 |
|
53 193 619 |
|
Installations |
120 795 083 |
35 474 630 |
12 657 613 |
|
143 612 100 |
|
Matériel de transport |
22 763 453 |
4 230 000 |
|
|
26 993 453 |
|
Frais d'acquisition |
643 902 |
|
|
|
643 902 |
|
Location simple |
24 325 197 |
1 959 129 |
|
|
26 284 327 |
|
Terrain (provisions art 64) |
|
|
|
|
|
|
Constructions |
4 707 765 |
334 847 |
|
|
5 042 612 |
|
Installations |
18 611 488 |
1 624 282 |
|
|
20 235 770 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
1 005 945 |
|
|
|
1 005 945 |
|
Total |
210 136 113 |
53 700 116 |
12 931 488 |
|
250 904 742 |
|
Ventilation des dotations |
Linéaire |
Dégressif |
Financier |
Dérogatoires dotations |
Dérogatoires reprises |
|
Crédit bail et location avec option d'achat |
|
|
|
|
|
|
Opération de crédit bail |
|
|
|
|
|
|
Terrain (provisions art 64) |
|
|
29 092 |
|
|
|
Constructions |
5 038 087 |
|
6 969 179 |
|
3 234 285 |
|
Installations |
14 994 174 |
|
20 480 456 |
23 557 324 |
10 649 219 |
|
Matériel de transport |
4 230 000 |
|
|
11 800 |
278 515 |
|
Frais d'acquisition |
|
|
|
|
|
|
Location simple |
|
|
|
|
|
|
Terrain (provisions art 64) |
|
|
|
|
|
|
Constructions |
306 783 |
|
28 065 |
|
|
|
Installations |
1 267 792 |
|
356 490 |
|
824 393 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
|
|
|
|
|
|
Total |
25 836 835 |
|
27 863 281 |
23 569 124 |
14 986 412 |
Provisions et dépréciations :
|
Situations et mouvements de l'exercice |
Début exercice |
Dotations |
Reprises |
Virement |
Fin exercice |
|
Provisions |
|
|
|
|
|
|
Provisions sur risques et charges |
0 |
|
|
|
0 |
|
Provisions réglementées |
|
|
|
|
|
|
Amortissements dérogatoires |
147 927 272 |
23 569 124 |
14 986 412 |
|
156 509 984 |
|
Provision sur Terrain Art. 64 |
148 250 |
29 092 |
|
|
177 342 |
|
Dépréciation pour créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
Crédit bail, créances douteuses non compromises |
892 500 |
|
892 500 |
-1 |
|
|
Total |
148 968 023 |
23 598 216 |
15 878 912 |
0 |
156 687 326 |
|
Postes du compte de résultat |
|
|
|
|
|
|
Coût du risque |
|
|
892 500 |
|
|
|
Produits sur opérations en location simple |
|
|
|
|
|
|
Dotations/Reprises sur provisions réglementées |
|
23 569 124 |
14 986 412 |
|
|
|
Dotations sur provision Art. 64 |
|
29 092 |
|
|
|
|
Total |
|
23 598 216 |
15 878 912 |
0 |
|
|
(1) Reprise de provision non utilisée dans les comptes sociaux. |
|||||
Détail des produits à recevoir :
|
Produits a recevoir |
(En euros) |
|
Créances sur les établissements de crédit |
1 457 425 |
|
Intérêts courus sur prêt |
1 407 916 |
|
Intérêts à recevoir sur comptes à vue |
49 508 |
|
Opérations avec la clientèle |
2 085 |
|
Intérêts courus sur prêts |
2 085 |
|
Crédit bail et location avec option d'achat |
32 660 790 |
|
Clients loyers à recevoir |
18 085 476 |
|
Préloyers à recevoir |
13 811 411 |
|
Avances liées au CB |
721 658 |
|
Refacturation impact SWAP CTBR |
39 619 |
|
Refacturation organic 2010 |
2 627 |
|
Location simple |
1 047 937 |
|
Clients loyers à recevoir |
979 971 |
|
Préloyers à recevoir |
67 966 |
|
Autres actifs |
27 080 |
|
État - produit à recevoir |
27 080 |
|
Comptes de régularisation |
4 891 791 |
|
Swaps Produits à recevoir |
4 891 791 |
|
Total des produits a recevoir |
40 087 107 |
Détail des charges à payer :
|
Charges a payer |
(En euros) |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
6 104 501 |
|
Emprunt intérêts courus |
6 098 330 |
|
Co participants, Factures non parvenues |
6 171 |
|
Opérations avec la clientèle |
7 569 |
|
Intérêts courus sur compte créditeur à terme |
7 569 |
|
Autres passifs |
223 733 |
|
Honoraires de commissaires aux comptes |
56 305 |
|
Commissions de gestion |
110 181 |
|
Frais de publication |
2 632 |
|
Divers |
1 048 |
|
Commission prestation de services |
8 624 |
|
Intérêts sur dépôt de garantie |
44 942 |
|
Comptes de régularisations |
5 122 073 |
|
Commissions de garantie à payer |
89 157 |
|
Intérêts ouverture de crédit |
2 167 |
|
Swaps charges à payer |
5 030 749 |
|
Total des charges a payer |
11 457 876 |
Détail du poste autres actifs (en euros) :
|
Postes |
Montants au bilan |
|
Dépôt de garantie |
49 950 |
|
Créances clients CB |
4 819 |
|
Créance IS groupe |
14 134 666 |
|
État - TVA déductible sur factures non parvenues |
28 220 |
|
État TVA déductible /ABS |
55 546 |
|
État - produit à recevoir |
27 080 |
|
Total |
14 300 282 |
Détail du poste autres passifs (en euros):
|
Postes |
Montants au bilan |
|
Clients créditeurs |
1 285 664 |
|
Dépôt reçu crédit bail |
7 511 615 |
|
État - TVA collectée |
51 536 |
|
État - TVA à décaisser |
1 350 532 |
|
Fournisseurs |
271 618 |
|
Fournisseurs - charges à payer |
178 791 |
|
Intérêts sur dépôt de garantie à payer |
44 942 |
|
Total |
10 694 697 |
Détail des comptes de régularisation :
|
|
(En euros) |
|
Comptes de régularisation actif |
|
|
Charges constatées d'avance : Assurances |
60 300 |
|
Charges constatées d'avance : Emprunts |
5 791 |
|
Charges constatées d'avance : Swaps |
469 177 |
|
Swaps - Produits à recevoir |
4 891 791 |
|
Total des comptes de régularisation actif |
5 427 059 |
|
|
(En euros) |
|
Comptes de régularisation passif |
|
|
Produits constatés d'avance : Loyers CB |
3 900 |
|
Produits constatés d'avance : Commission MSI Urbaser |
25 000 |
|
Produits constatés d'avance : Swaps |
7 777 |
|
Swaps - Charges à payer |
5 030 749 |
|
Provision impôt différé remontées résultat SNC article 39 C |
22 436 470 |
|
Commission de garantie à payer |
89 157 |
|
Intérêts ouverture de crédit |
2 167 |
|
Total des comptes de régularisation passif |
27 595 220 |
Détail du cout du risque :
|
|
(En euros) |
|
Reprise Provision sur encours de CB |
-892 500 |
|
Perte sur créance irrécupérable non couverte |
-38 836 |
|
Total du cout du risque |
-931 336 |
Ventilation des commissions :
|
Produits |
Établissements de crédit |
Clientèle |
|
|
|
|
|
Produits sur opération de crédit-bail et assimilées |
|
|
|
Commissions de mise en service industrielle |
|
545 495 |
|
Total |
0 |
545 495 |
|
Charges |
Établissements de crédit |
Prestataires de services |
|
|
|
|
|
Intérêts et charges assimilées avec les étab de crédit |
1 268 348 |
|
|
Commissions gestion de titres SG |
895 |
|
|
Commissions de confirmation SG |
43 975 |
|
|
Commissions de garantie |
596 265 |
|
|
Commissions de risques |
627 214 |
|
|
Charges sur opération de Crédit Bail et assimilées |
800 000 |
|
|
Commissions de montage |
800 000 |
|
|
Autres frais administratifs |
|
657 512 |
|
Commissions de gestion |
|
657 512 |
|
Total |
2 068 348 |
657 512 |
Ventilation des instruments financiers à terme selon la durée restant à courir :
|
(En milliers d’euros) |
< 1 an |
1 à 5 ans |
> 5 ans |
Total |
|
SWAPS de taux d'intérêt |
31 018 |
126 935 |
689 792 |
847 745 |
|
Collar |
4 519 |
40 455 |
0 |
44 974 |
|
Floor |
0 |
0 |
4 806 |
4 806 |
Les SWAPS, COLLAR et FLOOR sont conclus avec la Société Générale.
Immobilisations de crédit bail - Réserve latente - IS différé (en milliers d’euros) :
|
Crédit- Bail |
Immob. brutes |
Amort. comptable |
VNC |
Encours financiers |
Retraitements |
Réserve latente n |
Réserve latente n-1 |
Réserve exercice |
|
Crédit bail |
832 239 |
224 620 |
607 619 |
633 213 |
164 781 |
190 376 |
167 401 |
22 975 |
|
Location simple |
38 160 |
26 284 |
11 875 |
10 072 |
9 090 |
7 287 |
8 211 |
-924 |
|
Réserve brute |
|
|
|
|
|
197 662 |
175 611 |
22 051 |
|
IS différé |
|
|
|
|
|
-68 055 |
-60 463 |
-7 592 |
|
Total |
870 399 |
250 904 |
619 495 |
643 286 |
173 871 |
129 607 |
155 004 |
14 459 |
Échéances des créances et dettes par durées restant à courir :
|
État des créances |
Montant brut |
- 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
+ 5 ans |
|
Créances sur établissements de Crédit |
302 696 730 |
37 575 847 |
8 100 416 |
68 524 362 |
188 496 105 |
|
A vue |
34 433 089 |
34 433 089 |
|
|
|
|
A terme |
266 806 216 |
2 213 802 |
7 571 947 |
68 524 361,96 |
188 496 104,81 |
|
Créances rattachées |
1 457 425 |
928 956 |
528 468 |
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
13 252 286 |
|
2 085 |
|
13 250 200 |
|
Créances commerciales |
|
|
|
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
13 250 200 |
|
|
|
13 250 200,33 |
|
Créances rattachées |
2 085 |
|
2 085 |
|
|
|
Provision sur créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
|
|
|
Autres actifs |
14 300 282 |
88 586 |
14 161 746 |
|
49 950 |
|
Comptes de régularisation |
5 427 059 |
4 947 665 |
83 908 |
263 657 |
131 829 |
|
Total créances |
335 676 355 |
42 612 098 |
22 348 155 |
68 788 019 |
201 928 084 |
|
État des dettes |
Montant brut |
- 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
+ 5 ans |
|
Dettes envers établissements de Crédit |
769 962 923 |
16 847 011 |
47 671 567 |
181 060 145 |
524 384 200 |
|
A vue |
6 171 |
6 171 |
|
|
|
|
A terme |
763 858 422 |
12 192 046 |
46 222 031 |
181 060 145 |
524 384 200 |
|
Dettes rattachées |
6 098 330 |
4 648 794 |
1 449 536 |
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
23 460 023 |
304 489 |
678 224 |
3 786 724 |
18 690 587 |
|
Autres dettes |
|
|
|
|
|
|
A vue |
|
|
|
|
|
|
A terme |
23 452 454 |
296 920 |
678 224 |
3 786 724 |
18 690 587 |
|
Dettes rattachées |
7 569 |
7 569 |
|
|
|
|
Autres passifs |
10 694 697 |
2 830 071 |
583 760 |
923 000 |
6 357 865 |
|
Comptes de régularisation |
27 595 220 |
5 115 757 |
42 993 |
|
22 436 470 |
|
Total dettes |
831 712 864 |
25 097 329 |
48 976 545 |
185 769 868 |
571 869 122 |
|
Encours financiers (en K€) |
Montant Brut |
- 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
+ 5 ans |
|
Encours financiers |
643 286 |
11 423 |
27 998 |
168 590 |
435 275 |
|
Crédit-bail (1) |
633 213 |
10 699 |
27 247 |
162 265 |
433 003 |
|
Location simple |
10 072 |
724 |
752 |
6 325 |
2 271 |
|
Total dettes |
643 286 |
11 423 |
27 998 |
168 590 |
435 275 |
|
(1) Dont créances douteuses non compromises |
4 478 |
303 |
925 |
3 250 |
|
Société consolidante. — Les comptes annuels de notre société sont inclus selon la méthode de l'intégration globale dans le périmètre de consolidation de : Société générale 29, bd haussmann 75 009 Paris
En conséquence, la société est exemptée d'établir des comptes consolidés ainsi qu'un rapport consolidé de gestion.
Informations concernant les entreprises liées. — Le présent état concerne les entreprises liées (celles pouvant être incluses par intégration globale dans un même périmètre de consolidation) et les entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation (sociétés détenues entre 10% et 50%).
|
Postes |
Montant total du poste |
Entreprises liées |
|
Bilan : |
|
|
|
Actif |
|
333 225 997 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
302 696 730 |
300 387 394 |
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
13 252 286 |
13 252 286 |
|
Participation et autres titres détenus à long terme |
13 900 |
9 900 |
|
Autres actifs |
14 300 282 |
14 209 658 |
|
Comptes de régularisation |
5 427 059 |
5 366 759 |
|
Passif |
|
607 508 427 |
|
Dettes envers des établissements de crédit |
769 962 924 |
601 973 514 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 460 023 |
0 |
|
Autres passifs |
10 694 697 |
394 104 |
|
Comptes de régularisation |
27 595 220 |
5 140 809 |
|
Hors bilan |
|
|
|
Engagements donnes |
|
84 201 377 |
|
Engagements de financement |
84 201 377 |
84 201 377 |
|
Engagements de garantie |
|
|
|
Engagements reçus |
|
223 303 874 |
|
Engagements de financement |
69 802 358 |
69 802 358 |
|
Engagements de garantie |
307 599 062 |
153 501 516 |
|
Compte de résultat |
|
|
|
Intérêts et produits assimilés |
31 392 161 |
31 392 099 |
|
Intérêts et charges assimilées |
55 655 204 |
48 502 088 |
Capitaux propres.
Capital social. — Le capital social est composé de 900 000 actions de 16 euros de nominal.
Report à nouveau, réserves et prime d'émission. — La variation des postes de réserves par rapport à l'exercice précédent résulte de l'affectation du résultat au 31 décembre 2010 décidée par l'assemblée générale mixte en date du 27 mai 2011.
Tableau d'affectation du résultat de l'exercice precedent.
|
Report à nouveau |
-45 831 080,95 |
|
Résultat de l'exercice |
1 951 131,62 |
|
Total |
-43 879 949,33 |
|
Affectation aux réserves : |
|
|
Réserve légale |
0 |
|
Dividendes |
0 |
|
Autres répartitions |
0 |
|
Report à nouveau |
-43 879 949,33 |
|
Total |
-43 879 949,33 |
Ventilation des postes de réserves. — La réserve légale s'élève à 1 440 000 euros.
Intégration fiscale. — La SA SOGEFINERG est intégrée fiscalement depuis le 1er janvier 2001 dans le groupe fiscal.
Société générale. — Son résultat fiscal déterminé comme si elle n'était pas membre du groupe est un déficit CT de 41 049 370 euros.
Du fait de l'intégration fiscale, une créance d'un montant de 14 134 666 euros auprès de la société mère a été comptabilisée en compte courant SG au bilan par contrepartie au compte de résultat du poste impôt sur les bénéfices.
Ventilation de l'impôt sur les bénéfices (en milliers d’euros) :
|
Ventilation/Résultats |
Avant impôt |
Retraitements |
Incidence impôt sur les sociétés impôt brut (1) |
C.I. et impôt imputé |
Impôt net imputé |
Apres impôt |
|
Taxé au taux normal |
-5 205 |
0 |
-1 792 |
|
-1 792 |
-3 413 |
|
Non taxable |
|
|
|
|
|
0 |
|
A. Produit net bancaire |
-5 205 |
0 |
-1 792 |
0 |
-1 792 |
-3 413 |
|
Taxé au taux normal |
-897 |
|
-310 |
|
-310 |
-587 |
|
Non taxable |
97 |
97 |
|
|
|
97 |
|
B. Autres charges d'exploitation |
-800 |
97 |
-310 |
|
-310 |
-490 |
|
C. Cout du risque |
931 |
0 |
321 |
|
321 |
611 |
|
I. Résultat courant avant impôt (A+B+C) |
-5 074 |
97 |
-1 781 |
0 |
-1 781 |
-3 292 |
|
Taxé au taux normal |
-11 |
|
-4 |
|
-4 |
-7 |
|
II. Résultat exceptionnel |
-11 |
0 |
-4 |
0 |
-4 |
-7 |
|
Taxé au taux normal |
-8 583 |
|
-2 955 |
|
-2 955 |
-5 628 |
|
III. Dot/rep FRBG |
-8 583 |
0 |
-2 955 |
0 |
-2 955 |
-5 628 |
|
Provisions reglementées |
|
|
|
|
|
|
|
Sous-total impôt courant |
|
97 |
-4 740 |
0 |
-4 740 |
|
|
IV. Autres |
|
|
|
|
|
|
|
Impôts différés |
|
9 427 |
9 427 |
|
9 427 |
-9 427 |
|
Quote-parts de résultat SNC |
|
-27 285 |
-9 394 |
|
-9 394 |
9 394 |
|
Résultat comptable [ I + ii ] |
-13 667 |
|
-4 707 |
0 |
-4 707 |
-8 960 |
|
(1) Convention signe : Négatif = créance IS |
||||||
|
Positif = dette IS |
||||||
Environnement et activités bancaires. — La SOCIÉTÉ GÉNÉRALE a intégré l' examen des aspects environnementaux dans l'octroi de crédits et de financement de projets. La direction des risques posséde une cellule d'ingénieurs-conseils dont certains sont spécialisés dans les questions environnementales.
Pour répondre aux besoins spécifiques des entreprises ou des collectivités locales en matière d'économies d'energie et de protection de l'environnement, la Société Générale dispose de deux sociétés de crédit-bail spécialisées ayant le statut de Sofergies, dont Sogéfinerg.
Tableau des filiales et participations :
|
Désignation |
Capital (en euros) |
Capital (en actions) |
Capitaux propres (hors capital) |
% de détention |
% droits à résultat |
Valeur comptable brute |
Valeur comptable nette |
Chiffre d'affaires HT 2011 |
Résultat exercice 2011 |
|
Rames Centre Bail 1 |
1 000 |
100 |
-4 395 490 |
99 |
99 |
990 |
990 |
1 337 700 |
-2 014 607 |
|
Rames Centre Bail 2 |
1 000 |
100 |
-1 725 218 |
99 |
99 |
990 |
990 |
797 467 |
-1 413 070 |
|
Rames Poitou Charentes Bail |
1 000 |
100 |
-23 298 002 |
99 |
99 |
990 |
990 |
4 553 122 |
-10 700 262 |
|
Rames Champagne Ardenne Bail |
1 000 |
100 |
-19 876 848 |
99 |
99 |
990 |
990 |
3 727 279 |
-9 778 558 |
|
Rames Grenoble Bail |
1 000 |
100 |
-3 398 485 |
99 |
99 |
990 |
990 |
1 809 204 |
-4 211 644 |
|
Rames Dijon Bail |
1 000 |
100 |
-826 048 |
99 |
99 |
990 |
990 |
-4 300 |
-826 048 |
|
Rames Bail 11 |
1 000 |
100 |
-434 |
99 |
99 |
990 |
990 |
0 |
-434 |
|
Rames Centre Bail 3 |
1 000 |
100 |
-2 484 876 |
99 |
99 |
990 |
990 |
0 |
-746 152 |
|
Rames Brest Bail |
1 000 |
100 |
-1 345 476 |
99 |
99 |
990 |
990 |
2 082 |
-810 027 |
|
Rames poItou Bail 2 |
1 000 |
100 |
-632 598 |
99 |
99 |
990 |
990 |
110 838 |
-632 598 |
|
Total |
|
|
|
|
|
9 900 |
9 900 |
|
|
Sociétés transparentes dont la société est indéfinimment responsable :
|
Désignation |
Capital (en euros) |
Capital (en actions) |
Capitaux propres (hors capital) |
% de détention |
% Droits à résultat |
Valeur comptable brute |
|
Rames Poitou Charentes Bail |
1 000 |
100 |
-23 298 002 |
99 |
99 |
990 |
|
Rames Champagne Ardenne Bail |
1 000 |
100 |
-19 876 848 |
99 |
99 |
990 |
|
Total |
|
|
|
|
|
1 980 |
Honoraires des commissaires aux comptes. — Les honoraires de notre commissaire aux comptes Deloitte & Associes de la lettre de mission au titre de l'exercice 2011 sont de 13 130 € HT.
Les honoraires de notre commissaire aux comptes Ernst & Young de la lettre de mission au titre de l'exercice 2011 sont de 24 380 € HT.
Projet d'affectation du résultat 2011 :
|
1. Résultat disponible |
Montant |
|
Report à nouveau antérieur |
-43 879 949,33 |
|
Résultat de l'exercice |
-8 960 377,81 |
|
Prélèvements sur les réserves |
|
|
Total |
-52 840 327,14 |
|
2. Affectation |
Montant |
|
Réserve légale |
|
|
Réserve spéciale de plus values à long terme |
|
|
Autres réserves |
|
|
Dividendes |
|
|
Autres répartitions |
|
|
Report à nouveau |
-52 840 327,14 |
|
Total |
-52 840 327,14 |
Situation fiscale différée :
|
Situation fiscale differee a court terme |
|
|
Passifs d'impôts |
|
|
Résultats SNC cumulés au 31/12/2011 donnant lieu au calcul d'un impôt différé |
65 165 465 |
|
IS différé passif |
22 436 470 |
|
Actifs d'impôts |
|
|
Organic 31/12/2011 |
0 |
|
IS différé actif |
0 |
|
Base nette passif au 31/12/2011 |
65 165 465 |
|
Taux impôt différé |
34,43% |
|
Impôt différé net passif au 31/12/2011 |
22 436 470 |
Tableau de variation stock is différés nets.
|
Designation |
Stock debut d'exercice |
Dotation is differe |
Stock fin d'exercice |
|
IS différé passif |
13 008 873 |
9 427 597 |
22 436 470 |
Opérations non inscrites au bilan. —Conformément au règlement ANC n°2010-04 du 7 octobre 2010, relatif aux informations non inscrites au bilan, modifiant le règlement du Comité de la réglementation comptable n°99-03 relatif au plan comptable général.
Cette annexe regroupe les informations sur les engagements financiers et opérations qui ne figurent pas au bilan.
Sont présentées les opérations dont les risques et avantages en résultant sont significatifs et leur divulgation est nécessaire pour l'appréciation de la situation financière de la société.
|
Nature des opérations |
Nature |
Eur |
|
Engagements donnés : |
|
84 201 377 |
|
Engagements de financement |
|
84 201 377 |
|
Engagements en faveur d'établissements de crédit |
Partie non utilisée des prêts consentis à la Société Générale |
40 004 119 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
Partie non utilisée des prêts consentis aux SNC |
44 197 258 |
|
Engagements reçus : |
|
572 123 985 |
|
Engagements de financement |
|
69 802 358 |
|
Engagements reçus d'établissements de crédit |
Partie non utilisée des refinancements consentis par EC |
69 802 358 |
|
Engagements de garantie |
|
502 321 627 |
|
Engagements reçus d'établissements de crédit |
|
307 599 062 |
|
|
Garantie reçue de la SG sur opérations de Crédit Bail |
153 501 516 |
|
|
Autres garantie reçue sur opérations de Crédit Bail |
154 097 547 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
|
194 722 565 |
|
|
Autres garantie clientèle reçue sur opérations de Crédit Bail |
190 593 495 |
|
|
Engagement reçu des collectivités locales |
4 129 070 |
Ventilation du chiffre d'affaires :
|
Rubriques |
Chiffre d'affairesfrance |
Chiffre d'affairesexport |
Total 31/12/2011 |
Total 31/12/2010 |
|
Intérêts et produits assimilés |
31 392 161 |
|
31 392 161 |
20 571 417 |
|
Produits sur opérations de crédit bail et assimilées |
77 936 445 |
|
77 936 445 |
59 565 199 |
|
Produits sur opérations de location simple |
3 338 132 |
|
3 338 132 |
6 369 262 |
|
Total |
112 666 739 |
0 |
112 666 739 |
86 505 878 |
Résultat des cinq derniers exercices.
|
Date d'arrêté |
31/12/2011 |
31/12/2010 |
31/12/2009 |
31/12/2008 |
31/12/2007 |
|
Durée de l'exercice |
12 mois |
12 mois |
12 mois |
12 mois |
12 mois |
|
Capital en fin d'exercice |
|
|
|
|
|
|
Capital social |
14 400 000,00 |
14 400 000,00 |
14 400 000,00 |
14 400 000,00 |
14 400 000,00 |
|
Nombre d'actions |
|
|
|
|
|
|
Toutes catégories cofondues |
900 000,00 |
900 000,00 |
900 000,00 |
900 000,00 |
900 000,00 |
|
Opérations et résultats |
|
|
|
|
|
|
Produit net bancaire |
-5 205 022 |
4 659 074 |
14 786 510 |
16 304 515 |
12 487 881 |
|
Résultat avant impôts, participation, |
|
|
|
|
|
|
Dot. Amortissements et provisions |
48 615 381 |
41 822 766 |
51 331 439 |
52 409 979 |
46 997 091 |
|
Impôt sur les bénéfices |
-4 707 069 |
1 075 144 |
18 761 217 |
5 615 715 |
5 058 035 |
|
Résultat net |
-8 960 378 |
1 951 132 |
40 351 699 |
11 630 229 |
6 304 119 |
|
Résultat distribué |
|
|
|
|
|
|
Dividendes par action |
|
|
|
|
|
|
Bénéfice après impôts, mais avant amortissements et provisions |
59,25 |
45,28 |
36,19 |
51,99 |
46,60 |
|
Bénéfice après impôts, amortissements et provisions |
-9,96 |
2,17 |
44,84 |
12,92 |
7,00 |
|
Dividende versé à chaque action |
|
|
|
|
|
|
Personnel : |
|
|
|
|
|
|
Nombre de salariés |
néant |
néant |
néant |
néant |
néant |
|
Masse salariale |
néant |
néant |
néant |
néant |
néant |
|
Avantages sociaux |
néant |
néant |
néant |
néant |
néant |
Aux Actionnaires ;
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2011sur :
— le contrôle des comptes annuels de la société Sogefinerg, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
— la justification de nos appréciations ;
— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l'article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués, sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues et sur la présentation d'ensemble des comptes.
Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.
Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 10 mai 2012.
Les commissaires aux comptes :
|
Deloitte et Associés : |
Ernst & Young Audit : |
|
Charlotte Vandeputte ; |
Oliier Durand. |
Aux Actionnaires ;
En notre qualité de commissaires aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées.
Il nous appartient de vous communiquer, sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques et les modalités essentielles des conventions dont nous avons été avisés ou que nous aurions découvertes à l'occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé ni à rechercher l'existence d'autres conventions. Il vous appartient, selon les termes de l'article R. 225-31 du Code de commerce, d'apprécier l'intérêt qui s'attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation.
Par ailleurs, il nous appartient, le cas échéant, de vous communiquer les informations prévues à l'article R. 225-31 du Code de commerce relatives à l'exécution, au cours de l'exercice écoulé, des conventions déjà approuvées par l'assemblée générale.
Nous avons mis en oeuvre les diligences que nous avons estimé nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission. Ces diligences ont consisté à vérifier la concordance des informations qui nous ont été données avec les documents de base dont elles sont issues.
Conventions soumises à l'approbation de l'assemblée générale Conventions autorisées au cours de l'exercice écoulé. — Nous vous informons qu'il ne nous a été donné avis d'aucune convention autorisée au cours de l'exercice écoulé à soumettre à l'approbation de l'assemblée générale en application des dispositions de l'article L. 225-38 du Code de commerce.
Conventions déjà approuvées par l'assemblée générale :
Nous vous informons qu‘il ne nous a été donné avis d’aucune convention déjà approuvée par l’assemblée générale dont l’exécution se serait poursuivie au cours de l’exercice écoulé ;
Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 10 mai 2012.
Les commissaires aux comptes :
|
Deloitte et Associés : |
Ernst & Young Audit : |
|
Charlotte Vandeputte ; |
Oliier Durand. |
VI. — Rapport de gestion.
Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social : Tour Société Générale, 17 Cours Valmy, 92972 Paris - La Défense Cedex.
| 2 mai 2012 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°53 |
SOGEFINERG
Société Anonyme au Capital : 14 400 000 Euros
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 Paris-La Défense.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
Montant |
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
303 230 |
|
Opérations avec la clientèle |
13 253 |
|
Obligations & autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
14 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail & location avec option d'achat |
625 002 |
|
Location simple |
12 170 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
16 526 |
|
Comptes de régularisation |
2 987 |
|
Total actif |
973 183 |
|
Passif |
Montant |
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers l’établissement de crédit |
755 936 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 157 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
11 187 |
|
Comptes de régularisation |
27 276 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
154 584 |
|
Subventions d'investissement |
37 614 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-52 412 |
|
Total passif |
973 183 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
154 004 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement |
0 |
|
Engagements de garantie |
282 763 |
|
Engagements sur titres |
0 |
| 3 février 2012 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°15 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 €.
Siège social : 17, cours Valmy, 92972 Paris - La Défense.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
Montant |
|
Caisse, banques centrales, CCP |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
302 697 |
|
Opérations avec la clientèle |
13 252 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
14 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
640 619 |
|
Location simple |
12 923 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
13 554 |
|
Comptes de régularisation |
5 427 |
|
Total actif |
988 486 |
|
Passif |
Montant |
|
Banques centrales, CCP |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
769 963 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 460 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
10 695 |
|
Comptes de régularisation |
26 849 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
156 510 |
|
Subventions d'investissement |
38 010 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-52 840 |
|
Total passif |
988 486 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
84 201 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement |
69 802 |
|
Engagements de garantie |
307 599 |
|
Engagements sur titres |
0 |
| 24 octobre 2011 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°127 |
SA SOGEFINERG
Société Anonyme au capital : 14 400 000 €.
Siège social : 17, cours Valmy, 92972 Paris-La Défense.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
Situation au 30 septembre 2011.
(En K€).
|
Actif |
Montant |
|
Caisse, banques centrales, CCP |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
300 394 |
|
Opérations avec la clientèle |
13 251 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
14 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
651 585 |
|
Location simple |
13 707 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
11 318 |
|
Comptes de régularisation |
2 854 |
|
Total actif |
993 124 |
|
Passif |
Montant |
|
Banques centrales, CCP |
0 |
|
Dettes envers les établissement de crédit |
774 019 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 633 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
14 051 |
|
Comptes de régularisation |
22 769 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
156 133 |
|
Subventions d'investissement |
38 425 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-51 747 |
|
Total passif |
993 124 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
84 201 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement |
69 802 |
|
Engagements de garantie |
312 481 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1105992
| 22 juillet 2011 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°87 |
SOGEFINERG
Société Anonyme au capital : 14 400 000 euros.
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 PARIS - La Défense
307 712 513 R.C.S. NANTERRE
|
ACTIF |
Montant |
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
304 566 |
|
Opérations avec la clientèle |
13 251 |
|
Obligations & autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
14 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail & location avec option d'achat |
666 441 |
|
Location simple |
14 437 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
7 923 |
|
Comptes de régularisation |
4 643 |
|
TOTAL ACTIF |
1 011 274 |
|
PASSIF |
Montant |
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
787 227 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 920 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
18 235 |
|
Comptes de régularisation |
22 556 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
154 376 |
|
Subventions d'investissement |
38 840 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-49 722 |
|
TOTAL PASSIF |
1 011 274 |
|
HORS-BILAN |
Montant |
|
ENGAGEMENTS DONNES |
|
|
Engagements de financement |
84 201 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
ENGAGEMENTS RECUS |
|
|
Engagements de financement |
69 802 |
|
Engagements de garantie |
333 996 |
|
Engagements sur titres |
0 |
| 17 juin 2011 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°72 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 €.
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 Paris - La Défense.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
Comptes annuels au 31/12/2010.
|
Actif |
31/12/2010 |
31/12/2009 |
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
298 307 516,14 |
251 845 471,98 |
|
A vue |
33 262 573,94 |
39 494 808,26 |
|
A terme |
265 044 942,20 |
212 350 663,72 |
|
Opérations avec la clientèle |
8 086 931,53 |
5 313 930,52 |
|
Créances commerciales |
0 |
0 |
|
Autres concours à la clientèle |
8 086 931,53 |
5 313 930,52 |
|
Comptes ordinaires débiteurs |
0 |
0 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
12 910,00 |
11 920,00 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
694 637 461,99 |
679 754 834,78 |
|
Location simple |
15 694 275,15 |
16 837 295,85 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
0 |
|
Actions propres |
0 |
0 |
|
Autres actifs |
4 366 979,78 |
10 385 735,97 |
|
Comptes de régularisation |
4 430 508,68 |
4 662 884,07 |
|
Total actif |
1 025 536 583,27 |
968 812 073,17 |
|
Passif |
31/12/2010 |
31/12/2009 |
|
Banques centrales, CCP |
0 |
0 |
|
Dettes envers les établissement de crédit |
811 502 899,63 |
737 522 311,34 |
|
A vue |
747 968,70 |
7 047,44 |
|
A terme |
810 754 930,93 |
737 515 263,90 |
|
Opérations avec la clientèle |
24 376 775,88 |
23 661 999,10 |
|
Comptes d'épargne à régime spécial |
0 |
0 |
|
A vue |
0 |
0 |
|
A terme |
0 |
0 |
|
Autres dettes |
24 376 775,88 |
23 661 999,10 |
|
A vue |
0 |
0 |
|
A terme |
24 376 775,88 |
23 661 999,10 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
0 |
|
Bons de caisse |
0 |
0 |
|
Titres du marché interbancaires et titres de créances négociables |
0 |
0 |
|
Emprunts obligataires |
0 |
0 |
|
Autres dettes représentées par un titre |
0 |
0 |
|
Autres passifs |
12 283 088,48 |
34 614 138,74 |
|
Comptes de régularisation |
17 811 862,15 |
12 990 921,37 |
|
Provisions |
0 |
0 |
|
Provisions reglementées |
147 927 272,44 |
148 371 478,71 |
|
Subventions d'investissement |
39 674 634,02 |
41 642 304,86 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 000,00 |
14 400 000,00 |
|
Primes d'émission |
0 |
0 |
|
Réserves |
1 440 000,00 |
1 440 000,00 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
0 |
|
Report à nouveau |
-45 831 080,95 |
-86 182 779,49 |
|
Résultat de l'exercice |
1 951 131,62 |
40 351 698,54 |
|
Total passif |
1 025 536 583,27 |
968 812 073,17 |
|
Hors-bilan |
31/12/2010 |
31/12/2009 |
|
Engagements donnés |
92 650 622,41 |
110 837 903,47 |
|
Engagements de financement |
92 650 622,41 |
104 837 903,47 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
43 289 068,19 |
5 483 261,07 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
49 361 554,22 |
99 354 642,40 |
|
Engagements de garantie |
0 |
6 000 000,00 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
0 |
6 000 000,00 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
0 |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
0 |
|
Titres acquis avec faculté de rachat ou de reprise |
0 |
0 |
|
Autres engagements donnés |
0 |
0 |
|
Engagements reçus |
418 432 376,57 |
472 522 437,49 |
|
Engagements de financement |
70 029 576,99 |
89 745 794,21 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
70 029 576,99 |
89 745 794,21 |
|
Engagements de garantie |
348 402 799,58 |
382 776 643,28 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
348 402 799,58 |
382 776 643,28 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
0 |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
0 |
|
Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise |
0 |
0 |
|
Autres engagements reçus |
0 |
0 |
|
Engagements sur instruments financiers à terme |
923 951 630,53 |
551 265 291,44 |
|
|
31/12/2010 |
31/12/2009 |
|
Produits et charges d'exploitation bancaire |
0 |
0 |
|
Intérêts et produits assimilés |
20 571 416,59 |
25 377 888,95 |
|
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les éts de crédit |
20 569 903,74 |
25 377 031,11 |
|
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle |
1 492,85 |
827,84 |
|
Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
0 |
|
Autres intérêts et produits assimilés |
20,00 |
30,00 |
|
Intérêts et charges assimilées |
-40 268 267,54 |
-48 170 549,85 |
|
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les éts de crédit |
-39 628 388,95 |
-47 507 795,90 |
|
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle |
-639 878,59 |
-662 753,95 |
|
Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
0 |
|
Autres intérêts et charges assimilées |
0 |
0 |
|
Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées |
59 565 199,59 |
69 394 152,22 |
|
Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées |
-40 555 730,16 |
-36 534 176,83 |
|
Produits sur opérations de location simple |
6 369 262,18 |
15 189 057,02 |
|
Charges sur opérations de location simple |
-2 990 477,71 |
-12 283 408,04 |
|
Revenus des titres à revenu variable |
0 |
0 |
|
Commissions (produits) |
0 |
0 |
|
Commissions (charges) |
0 |
0 |
|
Gains/pertes s/opérations des portefeuilles de négociation |
0 |
0 |
|
Opération sur titres de transaction |
0 |
0 |
|
Opération de change |
0 |
0 |
|
Opération sur instruments financiers |
0 |
0 |
|
Gains/pertes s/opérations des portefeuilles de placements et assim |
0 |
0 |
|
Plus ou moins value |
0 |
0 |
|
Dotations aux provisions et reprises |
0 |
0 |
|
Autres produits d'exploitation bancaires (1) |
1 967 670,84 |
1 813 546,20 |
|
Opération faite en commun |
0 |
0 |
|
Autres produits d'exploitation bancaires |
1 967 670,84 |
1 813 546,20 |
|
Autres produits non bancaires |
0 |
0 |
|
Autres charges d'exploitation bancaire |
0 |
0 |
|
Opération faite en commun |
0 |
0 |
|
Autres chargesd'exploitation bancaires |
0 |
0 |
|
Produit net bancaire |
4 659 073,79 |
14 786 509,67 |
|
(1) Reprises de subventions d'investissement. |
||
|
|
31/12/2010 |
31/12/2009 |
|
Produit net bancaire |
4 659 073,79 |
14 786 509,67 |
|
Charges générales d'exploitation |
-1 018 743,82 |
-1 196 218,05 |
|
Frais de personnel |
0 |
0 |
|
Autres frais administratifs |
-1 018 743,82 |
-1 196 218,05 |
|
Dotations aux amortissements et aux dépréciations des Immobilisations incorporelles et corporelles |
0 |
0 |
|
Résultat brut d'exploitation |
3 640 329,97 |
13 590 291,62 |
|
Coût du risque |
-1 057 684,31 |
0 |
|
Coût du risque sur établissement de crédit |
0 |
0 |
|
Coût du risque sur la clientèle |
-1 057 684,31 |
0 |
|
Coût du risque sur portefeuilles titres |
0 |
0 |
|
Autres opérations |
0 |
0 |
|
Résultat d'exploitation |
2 582 645,66 |
13 590 291,62 |
|
Gains ou pertes sur actfs immobilisés |
0 |
0 |
|
Immobilisations financières |
0 |
0 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
0 |
|
Résultat courant avant impôt |
2 582 645,66 |
13 590 291,62 |
|
Résultat exceptionnel |
-576,31 |
5 990,33 |
|
Impôt sur les bénéfices |
-1 075 144,00 |
-18 761 216,77 |
|
Dotations/reprises de FRBG et provisions réglementées |
444 206,27 |
45 516 633,36 |
|
Résultat net de l'exercice |
1 951 131,62 |
40 351 698,54 |
La présente annexe est une partie indissociable des comptes annuels de la SA SOGEFINERG pour l'exercice clos au 31 décembre 2010.
Le total bilan avant répartition composant ces comptes annuels est de 1 025 536 583.27 €.
Les produits bancaires inclus dans le compte de résultat composant ces comptes annuels sont de 86 505 878.36 euros et se décomposent comme suit :
|
Intérêts et produits assimilés |
20 571 416,59 |
|
Produits sur opérations de crédit-bail et assimilés |
59 565 199,59 |
|
Produits sur opérations de location simple |
6 369 262,18 |
Le résultat de l'exercice est un bénéfice de 1 951 131.62 €.
L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 1er janvier au 31 décembre 2010.
Les notes et les tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.
Règles et méthodes comptables . — Les comptes sociaux de la SA SOGEFINERG ont été établis conformément :
— aux dispositions du règlement 91-01 du Comité de réglementation bancaire applicables aux établissements de crédit, modifié par le règlement n°2010-04 du 7 octobre 2010 relatif aux transactions entre parties liées et aux opérations non inscrites au bilan ;
— aux dispositions du règlement CRC n°2000-03 du 4 juillet 2000, modifié par le règlement N°2005-04 relatif aux documents de synthèse individuels des entreprises relevant du comité de la réglementation bancaire et financière ;
— aux dispositions du règlement CRC n°2005-03 modifiant le règlement N°2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit ;
— la société SOGEFINERG a appliqué à compter du 01/01/2006 l'avis N°2006-C du 4 octobre 2006 du comité d'urgence du CNC afférant aux contrats de locations au sens d'IAS 17 qui avaient été exclus temporairement du champ d'application du règlement CRC N°2004.06 sur les actifs ;
— aux principes comptables généraux admis dans la profession bancaire française ;
— aux articles L123-12 à L123-28 du Code du commerce.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
— continuité de l’exploitation ;
— permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre ;
— indépendance des exercices ;
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentatoin des comptes annuels.
Changement de méthode comptable et comparabilite des comptes. — Aucun changement de méthode comptable n'est intervenu au cours de l'exercice.
Changement d'estimation. — Aucun changement d'estimation n'est intervenu au cours de l'exercice.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
— Opérations de crédit bail et de location simple : Cette rubrique regroupe les opérations de crédit bail et location avec option d'achat ou assimilée.
Les opérations de location assimilée au crédit bail sont des opérations ayant pour finalité le financement d'un bien dont le bailleur n'a pas vocation à conserver la propriété à l'issue du bail.
Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires). Le coût d'acquisition des biens donnés en location est amorti selon les modalités suivantes et ce conformément aux règles applicables aux Sofergies :
|
|
Mode d'amortissements |
Durée |
|
Crédit bail |
|
|
|
Constructions |
Linéaire, financier |
9 à 32 ans |
|
Installations |
Linéaire, financier |
8 à 32 ans |
|
Matériel de transport |
Linéaire |
15 ans |
|
Location simple |
|
|
|
Constructions |
Linéaire |
16 à 20 ans |
|
Installations |
Linéaire, financier |
16 à 20 ans |
Linéaire :
— Amortissement sur la durée normale d'utilisation du bien financier ;
— Amortissement sur la durée du contrat de location.
Le mode de dépréciation des opérations de crédit-bail et assimilées est identique à celui des créances.
Participation et autres titres detenus à long terme. — La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une dépréciation est constituée du montant de la différence.
Créances sur les établissements de crédit et la clientèle. — Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Elles font l’objet d’une appréciation au cas par cas.
Aucune dépréciation n'a été constituée.
Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale et la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours pour la clientèle.
Les intérêts courus sur ces créances sont portés au compte de créances rattachés par la contrepartie du compte de résultat.
Provisions reglementées. — Les provisions règlementées sont détaillées sur l'état des provisions et dépréciations. Elles font partie des capitaux propres au bilan.
Les immobilisations destinées à économiser l'energie, conformément aux dispositions fiscales, bénéficient d'un amortissement fiscal sur 12 mois.
Les matériels de transport font l'objet d'un amortissement dégressif sur 15 ans et les installations sur 9 à 21 ans.
Le différentiel entre l'amortissement économique (linéaire) et l'amortissement fiscal constitue l'amortissement
dérogatoire, comptabilisé dans le poste « provisions réglementées » au passif du bilan.
Subventions d'investissements. — Les subventions d'investissements participent au financement des immobilisations de crédit-bail et de location simple. Elles font partie des capitaux propres. Cet étalement est viré au compte de résultat et enregistré dans le poste « autres produits d'exploitation bancaire », pour 1 967 671 euros au 31/12/2010.
Elles font l'objet d'un étalement sur la même durée que les immobilisations de crédit-bail ou de location simple.
Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle. — Les dettes sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit ; comptes d'épargne à régime spécial et autres dépôts pour les opérations avec la clientèle.
Les intérêts courus sur ces dettes sont portés en dettes rattachées par la contrepartie du compte de résultat.
Opérations sur instruments financiers a terme. — Les opérations de couverture portant sur des instruments financiers à terme de taux sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements 88-02 et 92-04 du Comité de la réglementation bancaire et 2002.01 du comité de la réglementation comptable ; les engagements nominaux sur les instruments à terme sont présentés en hors bilan.
Les charges et produits relatifs aux instruments financiers à terme utilisés à titre de couverture,affectés dès l'origine à un élément identifié, sont constatés dans les résultats de manière symétrique à la prise en compte des produits et charges sur les éléments couverts. Concernant des instruments de taux d'intérêt, ils sont comptabilisés dans la même rubrique que les produits et charges sur les éléments couverts.
Créances douteuses. — Les encours porteurs d'un risque de crédit avéré sont classés en encours douteux. Par contagion, le classement d’un encours en douteux sur une contrepartie entraine obligatoirement le reclassement de tous les engagements liés à cette contrepartie, nonobstant l'existence de garanties ou de cautions (sauf cas de litiges ponctuels ou d'un risque de crédit dépendant de la solvabilité d'un tiers). Les produits peuvent continuer à être enregistrés selon les termes du contrat.
Une dépréciation correspondant à la perte probable doit être constituée. Elle est comptabilisée en diminution de l'actif. Les dépréciations des engagements de garantie hors bilan sont quant à elles enregistrées au passif.
Un encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en pertes à terme est envisagé est considéré comme douteux compromis et fait l'objet d'une dépréciation d'un montant approprié.
Les garanties couvrant la quasi-totalité des risques et les conditions d'évolution de la créance douteuse doivent être prises en considération pour déterminer la qualification d'un encours douteux en compromis.
Le principe de contagion ne s'applique pas pour le classement des encours douteux d'une même contrepartie en encours douteux compromis.
Les produits non encaissés peuvent ne plus être comptabilisés après le transfert en encours douteux compromis.
Classement en douteux dans l'exercice d'un encours de crédit-bail, suite à un risque avéré sur la contrepartie.
Impôts différés. — Des impôts différés actifs et passifs sont comptabilisés dans les comptes sociaux de Sogefinerg.
Les variations de l’exercice sont inscrites en compte de résultat dans le poste « impôt sur les bénéfices » et les stocks sont enregistrés au bilan dans les postes « comptes de régularisation ». Ils sont générés par des différences temporaires portant sur :
— le décalage dans le temps dans la prise en compte des résultats fiscaux de sociétés transparentes pour lesquelles il existe un retournement de résultats déficitaires à des résultats bénéficiaires, d'où un impôt différé passif de 13 042 332 euros.
— le décalage sur la provision ORGANIC comptabilisée en N et déductible en N+1 année de paiement d'où un impôt différé actif de 33 459 euros.
Transactions entre parties liées. — Conformément au règlement n°2010-04 du 07 octobre 2010 relatif aux transactions entre parties liées et aux opérations non inscrites au bilan modifiant le règlement du Comité de la réglementation bancaire n°91-01 relatif à l'établissement et à la publication des comptes individuels des établissements de crédit, la société SA Sogefinerg ne donne pas d'information en annexe pour la raison suivante :
— Les transactions effectuées ont été conclues à des conditions normales de marché ;
— Les transactions effectuées concernent des opérations avec sa société-mère, les filiales qu'elle détient (directement ou indirectement) en quasi-totalité ou entre ses filiales détenues en quasi-totalité.
Faits significatifs. — Sogefinerg a procédé en 2010 à la signature de deux protocoles d'accord prévoyant une résiliation anticipée des contrats de crédit-bail. Compte tenu des difficultés rencontrées par les locataires, la société a dû accepter à cette occasion de réaliser des moins-values qui explique la constitution d'une dépréciation à hauteur de 892 K€ et d'une perte de 373 K€.
L’opération de crédit-bail en Italie, mise en place en 2003 (financement de centrale de cogénération), dans laquelle intervenaient SOGEFINERG comme bailleur de la partie mobilière de la centrale et CALIF comme bailleur de la partie immobilière et restructurée en 2009, a de nouveau été restructurée en décembre 2010. Le protocole d’accord signé a conduit à la sortie définitive de ce dossier et symétriquement à l’achèvement de la convention entre SOGEFINERG et CALIF sur ce dossier.
Le complément de prix reçu par Sogefinerg a été comptabilisé pour 7 667 K€ diminué du reversement à Calif au titre de sa garantie pour 4 600 K€.
Soit un produit net de 3 067 K€ a été comptabilisé dans le poste « autres produits de location simple ».
Il n’y a pas eu de nouveaux contrats signés au cours de l’année 2010.
Toutefois, Sogefinerg a pris livraison de divers actifs de production d’énergie renouvelable relatifs à des contrats de crédit-bail signés antérieurement pour un montant total de 248 130 K€.
Quatre opérations de crédit-bail sont arrivées à terme cette année, un parking et trois tranches de financement de réseau de chaleur pour un montant total de 6 240 K€.
Un avis de vérification de comptabilité a été envoyé le 17 septembre 2009. La vérification porte sur les exercices 2007 et 2008 et a débuté le 6 octobre 2009. La réunion de synthèse de ce contrôle fiscal est intervenue le 18 février 2010. Cette vérification a conduit à un redressement d'environ une trentaine de K€ sur la taxe professionnelle assise sur la valeur ajoutée et à un redressement sur la taxe de publicité foncière (seuls les intérêts de retard impactent le résultat, la taxe de publicité foncière étant refacturée au client).
Participations, crédit bail et location simple :
|
Rubriques |
Début exercice valeur brute |
Réévaluations |
Acquisitions/Apports |
|
Participations et autres titres detenus à Lt |
11 920 |
|
990 |
|
Activité de portefeuille |
11 920 |
|
990 |
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
Crédit bail et location avec option d'achat |
835 345 408 |
|
330 685 266 |
|
Terrain |
234 000 |
|
|
|
Constructions |
193 770 361 |
|
91 941 712 |
|
Installations |
345 182 936 |
|
155 295 358 |
|
Immobilisations en cours |
201 624 569 |
|
46 385 543 |
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisitions |
643 902 |
|
|
|
Matériel de transport |
63 450 000 |
|
|
|
Créances rattachées |
30 374 449 |
|
36 170 152 |
|
Créances douteuses |
65 192 |
|
892 500 |
|
Location simple |
39 219 862 |
|
1 859 732 |
|
Terrain |
|
|
|
|
Constructions |
6 599 543 |
|
|
|
Installations |
30 554 252 |
|
|
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
Immobilisations en cours |
|
|
|
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
1 005 945 |
|
|
|
Créances rattachées |
1 060 121 |
|
1 859 732 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
Total général |
874 577 189 |
|
332 545 988 |
|
Rubriques |
Virement |
Cession |
Fin exercice |
|
Participations et autres titres detenus à Lt |
|
|
12 910 |
|
Activité de portefeuille |
|
|
12 910 |
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
Crédit bail et opérations avec option d'achat |
248 010 112 |
36 679 684 |
881 340 878 |
|
Terrain |
|
|
234 000 |
|
Constructions |
|
4 268 572 |
281 443 501 |
|
Installations |
|
1 971 471 |
498 506 824 |
|
Immobilisations en cours |
248 010 112 |
|
0 |
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisitions |
|
|
643 902 |
|
Matériel de transport |
|
|
63 450 000 |
|
Créances rattachées |
|
30 374 449 |
36 170 152 |
|
Créances douteuses |
|
65 192 |
892 500 |
|
Location simple |
|
1 060 121 |
40 019 472 |
|
Terrain |
|
|
|
|
Constructions |
|
|
6 599 543 |
|
Installations |
|
|
30 554 252 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
Immobilisations en cours |
|
|
|
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
|
|
1 005 945 |
|
Créances rattachées |
|
1 060 121 |
1 859 732 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
Total général |
248 010 112 |
37 739 805 |
921 373 260 |
Amortissements et provision crédit-bail et location simple :
|
Situations et mouvements de l'exercice |
Début exercice |
Dotations |
Reprises |
Virement |
Fin exercice |
|
Crédit bail et location avec option d'achat |
|
|
|
|
|
|
Opération de crédit bail |
155 590 573 |
36 405 565 |
6 185 222 |
|
185 810 916 |
|
Terrain (provisions art 64) |
120 599 |
27 652 |
|
|
148 250 |
|
Constructions |
37 966 121 |
7 719 994 |
4 225 887 |
|
41 460 228 |
|
Installations |
98 326 499 |
24 427 919 |
1 959 335 |
|
120 795 083 |
|
Matériel de transport |
18 533 452 |
4 230 000 |
|
|
22 763 453 |
|
Frais d'acquisition |
643 902 |
|
|
|
643 902 |
|
Location simple |
22 382 566 |
1 942 632 |
|
|
24 325 197 |
|
Terrain (provisions art 64) |
|
|
|
|
|
|
Constructions |
4 374 121 |
333 643 |
|
|
4 707 765 |
|
Installations |
17 002 500 |
1 608 988 |
|
|
18 611 488 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
1 005 945 |
|
|
|
1 005 945 |
|
Total |
177 973 139 |
38 348 197 |
6 185 222 |
|
210 136 113 |
|
Ventilation des dotations |
Linéaire |
Dégressif |
financier |
Dérogatoiresdotations |
Dérogatoiresreprises |
|
Crédit bail et location avec option d'achat |
|
|
|
|
|
|
Opération de crédit bail |
|
|
|
|
|
|
Terrain (provisions art 64) |
|
|
27 652 |
|
|
|
Constructions |
844 033 |
|
6 875 961 |
|
3 074 174 |
|
Installations |
3 368 934 |
|
21 058 986 |
12 670 377 |
9 661 998 |
|
Matériel de transport |
4 230 000 |
|
|
432 688 |
|
|
Frais d'acquisition |
|
|
|
|
|
|
Location simple |
|
|
|
|
|
|
Terrain (provisions art 64) |
|
|
|
|
|
|
Constructions |
306 783 |
|
26 861 |
|
|
|
Installations |
1 267 792 |
|
341 197 |
|
811 100 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
|
|
|
|
|
|
Total |
10 017 541 |
|
28 330 655 |
13 103 065 |
13 547 272 |
Provisions et dépréciations :
|
Situations et mouvements de l'exercice |
Début exercice |
Dotations |
Reprises |
Virement (1) |
Fin exercice |
|
Provisions |
|
|
|
|
|
|
Provisions sur risques et charges |
0 |
|
|
|
0 |
|
Provisions réglementées |
|
|
|
|
|
|
Amortissements dérogatoires |
148 371 479 |
13 103 065 |
13 547 272 |
|
147 927 272 |
|
Dépréciation pour créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
Crédit bail, créances douteuses non compromises |
|
892 500 |
|
|
892 500 |
|
Total |
148 371 479 |
13 995 565 |
13 547 272 |
0 |
148 819 772 |
|
Postes du compte de résultat |
|
|
|
|
|
|
Coût du risque |
|
892 500 |
|
|
|
|
Produits sur opérations en location simple |
|
|
|
|
|
|
Dotations/Reprises sur provisions réglementées |
|
13 103 065 |
13 547 272 |
|
|
|
Total |
|
13 995 565 |
13 547 272 |
0 |
|
Détail des produits à recevoir :
|
Produits a recevoir |
(En euros) |
|
Créances sur les établissements de crédit |
1 218 600 |
|
Intérêts courus sur prêt |
1 185 124 |
|
Intérêts à recevoir sur comptes à vue |
33 476 |
|
Opérations avec la clientèle |
1 027 |
|
Intérêts courus sur prêts |
1 027 |
|
Crédit bail et location avec option d'achat |
33 084 483 |
|
Clients loyers à recevoir |
17 687 436 |
|
Préloyers à recevoir |
14 484 977 |
|
Avances liées au CB |
740 640 |
|
Refacturation honoraires Poyry |
8 820 |
|
Refacturation organic |
2 627 |
|
Appel en garantie/indemnité |
159 983 |
|
Location simple |
1 054 170 |
|
Clients loyers à recevoir |
979 971 |
|
Préloyers à recevoir |
74 199 |
|
Autres actifs |
114 257 |
|
État - produit à recevoir |
103 485 |
|
Fournisseurs AAR |
10 772 |
|
Comptes de régularisation |
4 320 994 |
|
Swaps Produits à recevoir |
4 320 994 |
|
Total des produits a recevoir |
39 793 531 |
Détail des charges à payer :
|
Charges à payer |
(En euros) |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
6 037 555 |
|
Emprunt intérêts courus |
6 032 750 |
|
Coparticipants, Factures non parvenues |
4 806 |
|
Opérations avec la clientèle |
13 587 |
|
Intérêts courus sur compte créditeur à terme |
13 587 |
|
Autres passifs |
940 754 |
|
Honoraires de commissaires aux comptes |
67 971 |
|
Honoraires avocat |
23 920 |
|
Honoraires Poyry 4t10 |
10 549 |
|
Commissions de gestion |
110 636 |
|
Frais de publication |
2 255 |
|
Divers |
1 048 |
|
Commission prestation de services |
25 939 |
|
Indemnité à payer FNP |
533 276 |
|
Fournisseurs d'immobilisation à payer |
33 000 |
|
Organic |
97 179 |
|
Intérêts sur dépôt de garantie |
29 397 |
|
Frais de notaire à reverser |
5 584 |
|
Comptes de régularisations |
4 729 908 |
|
Commissions de garantie à payer |
91 431 |
|
Intérêts ouverture de crédit |
2 137 |
|
Swaps Charges à payer |
4 636 339 |
|
Total des charges a payer |
11 721 804 |
Détail du poste autres actifs (en euros) :
|
Postes |
Montants au bilan |
|
Dépôt de garantie |
49 950 |
|
Créances clients CB |
3 725 |
|
Créance IS groupe |
4 029 327 |
|
État - TVA déductible sur factures non parvenues |
38 408 |
|
État TVA déductible /ABS |
14 517 |
|
Crédit de TVA en instance de remboursement |
116 796 |
|
Fournisseur AAR |
10 772 |
|
État - produit à recevoir |
103 485 |
|
Total |
4 366 980 |
Détail du poste autres passifs (en euros) :
|
Postes |
Montants au bilan |
|
Dépôt reçu crédit bail |
10 100 862 |
|
État - TVA collectée |
135 740 |
|
État - TVA à décaisser |
1 074 414 |
|
Fournisseurs d'immobilisation |
33 000 |
|
Fournisseurs |
31 318 |
|
Fournisseurs - charges à payer |
775 594 |
|
État - charges à payer |
97 179 |
|
Intérêts sur dépôt de garantie à payer |
29 397 |
|
Frais de notaire à reverser |
5 584 |
|
Total |
12 283 088 |
Détail des comptes de régularisation ::
|
|
(En euros) |
|
Comptes de régularisation actif |
|
|
Charges constatées d'avance : Assurances |
63 185 |
|
Charges constatées d'avance : Emprunts |
5 885 |
|
Charges constatées d'avance : Swaps |
6 986 |
|
Swaps - Produits à recevoir |
4 320 994 |
|
Provison impôt différé sur Organic |
33 459 |
|
Total des comptes de régularisation actif |
4 430 509 |
|
|
(En euros) |
|
Comptes de régularisation passif |
|
|
Produits constatés d'avance : Loyers CB |
7 637 |
|
Produits constatés d'avance : Commission MSI Urbaser |
25 000 |
|
Produits constatés d'avance : Swaps |
6 986 |
|
Swaps - Charges à payer |
4 636 339 |
|
Provision impôt différé remontées résultat SNC article 39 C |
13 042 332 |
|
Commission de garantie à payer |
91 431 |
|
Intérêts ouverture de crédit |
2 137 |
|
Total des comptes de régularisation passif |
17 811 862 |
Détail du coût du risque :
|
|
(En euros) |
|
Provision sur encours de CB |
892 500 |
|
Perte sur créance irrécupérable non couverte |
165 184 |
|
Total du coût du risque |
1 057 684 |
Détail des charges et produits sur exercices anterieurs :
|
Nature des charges |
(En euros) |
|
Commission de gestion 2009 |
16 278 |
|
Redressement Taxe de Publicité Foncière 2007 |
434 642 |
|
Redressement et régularisations TP/CVAE 2007/2008/2009 |
-17 213 |
|
Régularisation solde client |
165 762 |
|
Total des charges sur exercice anterieur |
599 469 |
|
Nature des produits |
(En euros) |
|
Intérêts de retard contrat CB 2009 |
3 875 |
|
Refacturation redressement TPF 2007 |
338 789 |
|
Total des produits sur exercice anterieur |
342 664 |
Ventilation des commissions :
|
Postes |
Établissements de crédit |
Clientèle |
|
Produits : |
|
|
|
Produits sur opération de crédit-bail et assimilées |
|
|
|
Commissions de mise en service industrielle |
|
653 379 |
|
Commissions d'engagement |
|
17 136 |
|
Total |
0 |
670 514 |
|
Postes |
Établissements de crédit |
Prestataires de services |
|
Charges : |
|
|
|
Intérêts et charges assimilées avec les étab de crédit |
1 633 416 |
|
|
Commissions gestion de titres SG |
1 590 |
|
|
Commissions de confirmation SG |
43 945 |
|
|
Commissions de non utilisation |
21 039 |
|
|
Commissions de garantie |
926 187 |
|
|
Commissions de risques |
640 654 |
|
|
Charges sur opération de Crédit Bail et assimilées |
2 000 000 |
|
|
Commissions de montage |
2 000 000 |
|
|
Autres frais administratifs |
|
696 488 |
|
Commissions de gestion |
|
696 488 |
|
Total |
3 633 416 |
696 488 |
Opérations sur instruments financiers a terme :
|
Nature des positions symétriques |
Contrats |
Valeur nominale au 31/12/2010 |
Positions prises sur les instruments financiers à terme non soumis au régime défini à l'art.38-6 du CGI |
Juste valeur |
Encours del'emprunt couvert |
|
|
|
|
(En devise d'origine) |
Date d'ouverture |
Date d'échéance |
|
31/12/2010 |
|
Swaps de taux et caps : |
|
|
|
|
|
|
|
EUR |
SSW 5084128 |
6 829 855 |
01/09/1994 |
01/09/2014 |
-827 591 |
|
|
EUR |
CBN 1141395 |
6 829 855 |
01/09/2006 |
01/09/2014 |
827 591 |
|
|
EUR |
CBN 2394900 |
23 259 814 |
04/12/2006 |
15/04/2036 |
-3 333 364 |
|
|
EUR |
CBN 2394902 |
23 259 814 |
04/12/2006 |
15/04/2036 |
3 333 364 |
|
|
EUR |
TAU 1011691 |
5 274 171 |
31/03/2006 |
30/09/2014 |
-277 685 |
|
|
EUR |
CBN 1141379 |
5 274 171 |
29/09/2006 |
30/09/2014 |
277 685 |
|
|
EUR |
ONE 3325095 |
195 606 879 |
30/11/2010 |
29/11/2030 |
5 339 456 |
|
|
EUR |
ONE 3296387 |
195 606 879 |
30/11/2010 |
29/11/2030 |
-5 348 849 |
|
|
EUR |
CBN 673696 |
49 326 633 |
30/09/2004 |
28/06/2024 |
-7 864 311 |
|
|
EUR |
CBN 1141348 |
49 326 633 |
29/09/2006 |
28/06/2024 |
7 864 311 |
|
|
EUR |
CBN 729639 |
6 781 548 |
16/05/2005 |
30/06/2024 |
-795 577 |
|
|
EUR |
CBN 1141383 |
6 781 548 |
29/09/2006 |
30/06/2024 |
795 577 |
|
|
EUR |
TAU 990395/CBN 822818 |
4 460 269 |
16/02/2006 |
17/02/2031 |
-290 547 |
|
|
EUR |
CBN 1141374 |
4 460 269 |
15/05/2006 |
17/02/2031 |
290 547 |
|
|
EUR |
TAU 982830 |
6 636 598 |
15/05/2007 |
15/05/2031 |
352 063 |
|
|
EUR |
CBN 1141391 |
6 636 598 |
15/05/2007 |
15/05/2031 |
-352 063 |
|
|
EUR |
CBN 758109 |
3 998 031 |
30/06/2006 |
31/10/2018 |
249 353 |
|
|
EUR |
CBN 1141398 |
3 998 031 |
29/09/2006 |
31/10/2018 |
-249 353 |
|
|
EUR |
CBN 1073988 |
115 389 050 |
10/01/2008 |
31/12/2038 |
-22 200 104 |
|
|
EUR |
CBN 1141360 |
115 389 050 |
10/01/2008 |
31/12/2038 |
22 200 104 |
|
|
EUR |
CBN 994231 |
7 638 326 |
31/03/2006 |
15/01/2021 |
-453 078 |
|
|
EUR |
CBN 1141357 |
7 638 326 |
17/07/2006 |
15/01/2021 |
453 078 |
|
|
Sous total |
|
850 402 347 |
|
|
-9 392 |
0 |
|
EUR |
CBN 1073988/CBN 804960 |
49 155 722 |
28/04/2005 |
30/12/2016 |
-943 445 |
23 752 110 |
|
EUR |
ODY 36442/CBN750023 |
5 615 210 |
03/12/2004 |
30/09/2013 |
-176 986 |
5 615 212 |
|
EUR |
ODY 47917/ODY 91633/EXO 936899 |
7 170 481 |
15/05/2006 |
15/11/2017 |
-491 977 |
7 170 482 |
|
EUR |
ODY 47918/ODY 91634/EXO 936894 |
7 375 535 |
15/05/2006 |
15/11/2017 |
-506 046 |
7 375 536 |
|
EUR |
ODY 47919/ODY 91632/EXO 936873 |
2 659 684 |
15/05/2006 |
15/11/2017 |
-182 485 |
2 659 685 |
|
EUR |
EXO 505735 |
1 572 652 |
15/01/2004 |
15/01/2021 |
-175 921 |
1 572 652 |
|
Sous-total |
|
73 549 283 |
|
|
-2 476 860 |
48 145 677 |
|
Total |
|
923 951 630 |
|
|
-2 486 253 |
48 145 677 |
Les SWAPS et CAPS sont conclus avec la Société Générale.
Ventilation des instruments financiers à terme selon la durée restant à courir :
|
(En milliers d’euros) |
< 1 an |
1 à 5 ans |
> 5 ans |
Total |
|
SWAP de taux d'intérêt |
27 051 |
126 392 |
721 353 |
874 796 |
|
Caps |
4 182 |
20 332 |
24 643 |
49 156 |
Les SWAPS et CAPS sont conclus avec la Société Générale.
Immobilisations de crédit baiL - Réserve latente - IS différé (en milliers d’euros) :
|
Crédit bail |
Immobilisationsbrutes |
Amortissement comptable |
VNC |
Encours financiers |
Retraitements |
Réserve |
Réserve |
Réserve |
|
|
|
|
|
|
|
latente N |
latente N-1 |
Exercice |
|
Crédit bail |
845 171 |
185 811 |
659 360 |
670 570 |
156 190 |
167 401 |
159 937 |
7 464 |
|
Location simple |
38 160 |
24 325 |
13 835 |
11 446 |
10 599 |
8 211 |
9 032 |
-821 |
|
Réserve brute |
|
|
|
|
|
175 611 |
168 969 |
6 642 |
|
IS différé |
|
|
|
|
|
-60 463 |
-58 176 |
-2 287 |
|
Total |
883 330 |
210 136 |
673 194 |
682 016 |
166 789 |
115 148 |
155 004 |
4 355 |
Echéances des créances et dettes par durées restant à courir :
|
État des créances |
Montant brut |
- 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
+ 5 ans |
|
Créances sur Établissements de Crédit |
298 307 516 |
35 454 426 |
13 095 735 |
59 914 014 |
189 843 342 |
|
A vue |
33 229 098 |
33 229 098 |
|
|
|
|
A terme |
263 859 818 |
1 574 095 |
12 528 368 |
59 914 014 |
189 843 342 |
|
Créances rattachées |
1 218 600 |
651 233 |
567 367 |
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
8 086 932 |
|
1 027 |
|
8 085 904 |
|
Créances commerciales |
|
|
|
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
8 085 904 |
|
|
|
8 085 904 |
|
Créances rattachées |
1 027 |
|
1 027 |
|
|
|
Provision sur créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
|
|
|
Autres actifs |
4 366 980 |
160 372 |
4 156 657 |
|
49 950 |
|
Comptes de régularisation |
4 430 509 |
4 042 235 |
388 274 |
|
|
|
Total créances |
315 191 936 |
39 657 033 |
17 641 693 |
59 914 014 |
197 979 196 |
|
État des dettes |
Montant brut |
- 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
+ 5 ans |
|
Dettes envers Établissements de Crédit |
811 502 900 |
20 584 922 |
30 293 669 |
185 479 795 |
575 144 515 |
|
A vue |
743 163 |
743 163 |
|
|
|
|
A terme |
804 722 182 |
15 324 504 |
28 773 369 |
185 479 795 |
575 144 515 |
|
Dettes rattachées |
6 037 555 |
4 517 255 |
1 520 300 |
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
24 376 776 |
290 460 |
633 862 |
3 860 164 |
19 592 290 |
|
Autres dettes |
|
|
|
|
|
|
A vue |
0 |
|
|
|
|
|
A terme |
24 363 189 |
276 873 |
633 862 |
3 860 164 |
19 592 290 |
|
Dettes rattachées |
13 587 |
13 587 |
|
|
|
|
Autres passifs |
12 283 088 |
1 933 755 |
248 471 |
|
10 100 862 |
|
Comptes de régularisation |
17 811 862 |
4 431 567 |
337 963 |
|
13 042 332 |
|
Total dettes |
865 974 626 |
27 240 704 |
31 513 965 |
189 339 959 |
617 879 999 |
|
Encours financiers (en milliers d’euros) |
Montant brut |
- 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
+ 5 ans |
|
Encours financiers |
682 016 |
10 412 |
27 430 |
163 815 |
480 359 |
|
Crédit-bail (1) |
670 570 |
9 738 |
26 730 |
157 207 |
476 894 |
|
Location simple |
11 446 |
673 |
700 |
6 608 |
3 464 |
|
Total dettes |
682 016 |
10 412 |
27 430 |
163 815 |
480 359 |
|
(1) Dont créances douteuses non compromises |
29 834 |
355 |
1 050 |
5 708 |
22 721 |
Société consolidante. — Les comptes annuels de notre société sont inclus selon la méthode de l'intégration globale dans le périmètre de consolidation de :
— Société Générale 29, bd Haussmann 75009 Paris.
En conséquence, la société est exemptée d'établir des comptes consolidés ainsi qu'un rapport consolidé de gestion.
Informations concernant les entreprises liées. — Le présent état concerne les entreprises liées (celles pouvant être incluses par intégration globale dans un même périmètre de consolidation) et les entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation (sociétés détenues entre 10% et 50%).
|
Postes |
Montant total du poste |
Entreprises liées |
|
Bilan : |
|
|
|
Actif |
|
314 127 151 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
298 307 516 |
297 657 345 |
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
8 086 932 |
8 086 932 |
|
Participation et autres titres détenus à long terme |
12 910 |
8 910 |
|
Autres actifs |
4 366 980 |
4 040 099 |
|
Comptes de régularisation |
4 430 509 |
4 333 865 |
|
Passif |
|
701 610 295 |
|
Dettes envers des établissements de crédit |
811 502 900 |
696 698 189 |
|
Opérations avec la clientèle |
24 376 776 |
0 |
|
Autres passifs |
12 283 088 |
168 941 |
|
Comptes de régularisation |
17 811 862 |
4 743 164 |
|
Hors bilan : |
|
|
|
Engagements donnés |
|
92 650 622 |
|
Engagements de financement |
92 650 622 |
92 650 622 |
|
Engagements de garantie |
|
|
|
Engagements reçus |
|
258 876 904 |
|
Engagements de financement |
70 029 577 |
70 029 577 |
|
Engagements de garantie |
348 402 800 |
188 847 327 |
|
Compte de résultat |
|
|
|
Intérêts et produits assimilés |
20 571 417 |
20 571 397 |
|
Intérêts et charges assimilées |
40 268 268 |
35 906 357 |
Capitaux propres
— Capital social : Le capital social est composé de 900 000 actions de 16 euros de nominal.
— Report a nouveau, réserves et prime d'émission : La variation des postes de réserves par rapport à l'exercice précédent résulte de l'affectation du résultat au 31 décembre 2009 décidée par l'assemblée générale mixte en date du 31 mai 2010.
tableau d'affectation du résultat de l'exercice precedent :
|
Report à nouveau |
-86 182 779,49 |
|
Résultat de l'exercice |
40 351 698,54 |
|
Total |
-45 831 080,95 |
|
Affectation aux réserves : |
|
|
Réserve légale |
0 |
|
Dividendes |
0 |
|
Autres répartitions |
0 |
|
Report à nouveau |
-45 831 080,95 |
|
Total |
-45 831 080,95 |
Ventilation des postes de réserves La réserve légale s'élève à 1 440 000 euros.
Intégration fiscale. — La SA Sogefinerg est intégrée fiscalement depuis le 1er janvier 2001 dans le groupe fiscal Société Générale.
Son résultat fiscal déterminé comme si elle n'était pas membre du groupe est un déficit CT de 11 701 821 euros.
Du fait de l'intégration fiscale, une créance d'un montant de 4 029 327 euros auprès de la société-mère a été comptabilisée en compte courant SG au bilan par contrepartie au compte de résultat du poste impôt sur les bénéfices.
Ventilation de l'impôt sur les bénéfices (En milliers d’euros) :
|
Ventilation Résultats |
Avant impôt |
Retraitements |
Incidence impôt sur les sociétés |
Après impôt |
||
|
|
|
|
Impôt bru (1) |
CI et impôt imputé |
Impôt net imputé |
|
|
Taxé au taux normal |
4 659 |
-14 764 |
-3 479 |
|
-3 479 |
8 138 |
|
Non taxable |
|
|
|
|
|
0 |
|
A. Produit net bancaire |
4 659 |
-14 764 |
-3 479 |
0 |
-3 479 |
8 138 |
|
Taxé au taux normal |
-984 |
|
-339 |
|
-339 |
-645 |
|
Non taxable |
-35 |
-35 |
|
|
|
-35 |
|
B. Autres charges d'exploitation |
-1 019 |
-35 |
-339 |
|
-339 |
-680 |
|
C. Coût du risque |
-1 058 |
0 |
-364 |
|
-364 |
-694 |
|
I. Résultat courant avant impôt (A+B+C) |
2 583 |
-14 799 |
-4 182 |
0 |
-4 182 |
6 765 |
|
Taxé au taux normal |
-1 |
|
0 |
|
0 |
0 |
|
II. Résultat exceptionnel |
-1 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Taxé au taux normal |
444 |
|
153 |
|
153 |
291 |
|
III. Dotations/reprises FRBG |
444 |
0 |
153 |
0 |
153 |
291 |
|
Provisions reglementées |
|
|
|
|
|
|
|
Sous-total impôt courant |
|
-14 799 |
-4 029 |
0 |
-4 029 |
|
|
IV. Autres |
|
|
|
|
|
|
|
Impôts différés |
|
5 105 |
5 105 |
|
5 105 |
-5 105 |
|
Ras italie |
|
|
|
|
|
0 |
|
Résultat comptable [ I + ii ] |
3 026 |
|
1 076 |
0 |
1 076 |
1 951 |
|
(1) Convention signe : Négatif = créance IS. |
||||||
|
Positif = dette IS. |
||||||
Environnement et activités bancaires. — La Société Générale a intégré l' examen des aspects environnementaux dans l'octroi de crédits et de financement de projets. La direction des risques posséde une cellule d'ingénieurs-conseils dont certains sont spécialisés dans les questions environnementales.
Pour répondre aux besoins spécifiques des entreprises ou des collectivités locales en matière d'économies d'energie et de protection de l'environnement, la Société Générale dispose de deux sociétés de crédit-bail spécialisées ayant le statut de Sofergies, dont Sogéfinerg.
Tableau des filiales et participations :
|
Désignation |
Capital (en Euros) |
Capital (en actions) |
Capitaux propres (hors capital) |
% de détention |
% droits à résultat |
Valeur comptable brute |
Valeur comptable nette |
Chiffre d'affaires HT 2010 |
Résultat exercice 2010 |
|
Rames Centre Bail 1 |
1 000 |
100 |
-3 669 535 |
99 |
99 |
990 |
990 |
1 064 485 |
-2 370 790 |
|
Rames Centre Bail 2 |
1 000 |
100 |
-1 346 021 |
99 |
99 |
990 |
990 |
636 467 |
-1 657 404 |
|
Rames Poitou Charentes Bail |
1 000 |
100 |
-17 143 340 |
99 |
99 |
990 |
990 |
2 503 253 |
-12 105 846 |
|
Rames Champagne Ardenne Bail |
1 000 |
100 |
-14 454 181 |
99 |
99 |
990 |
990 |
2 062 044 |
-11 281 727 |
|
Rames Grenoble Bail |
1 000 |
100 |
-2 163 045 |
99 |
99 |
990 |
990 |
680 749 |
-5 225 957 |
|
Rames Dijon Bail |
1 000 |
100 |
0 |
99 |
99 |
990 |
990 |
0 |
0 |
|
Rames Alsace Bail 2 |
1 000 |
100 |
0 |
99 |
99 |
990 |
990 |
0 |
0 |
|
Rames Centre Bail 3 |
1 000 |
100 |
-1 738 724 |
99 |
99 |
990 |
990 |
0 |
-309 185 |
|
Rames Brest Bail |
1 000 |
100 |
-599 678 |
99 |
99 |
990 |
990 |
0 |
-599 678 |
|
Total |
|
|
|
|
|
8 910 |
8 910 |
|
|
|
Certificats d'association versés à la commission bancaire |
|
|
|
|
|
|
4 000 |
|
|
|
Total des autres particiaptions |
|
|
|
|
|
|
12 910 |
|
|
Sociétés transparentes dont la société est indéfinimment responsable :
|
Désignation |
Capital (en Euros) |
Capital (en actions) |
Capitaux propres (hors capital) |
% De détention |
% Droits à résultat |
Valeur comptable brute |
|
Rames Poitou Charentes Bail |
1 000 |
100 |
-17 143 340 |
99 |
99 |
990 |
|
Rames Champagne Ardenne Bail |
1 000 |
100 |
-14 454 181 |
99 |
99 |
990 |
|
Total |
|
|
|
|
|
1 980 |
Honoraires des commissaires aux comptes. — Les honoraires inscrits en charge dans l'exercice au titre de la mission d'audit légal des commissaires aux comptes s'élèvent à 37 683.33 € HT; dont 24 494,16 € concernant Ernst & Young et 13 189,17 € concernant Deloitte.
Projet d'affectation du résultat 2010 :
|
|
Montant |
|
1. Résultat disponible : |
|
|
Report à nouveau antérieur |
-45 831 080,95 |
|
Résultat de l'exercice |
1 951 131,62 |
|
Prélèvements sur les réserves |
|
|
Total |
-43 879 949,33 |
|
2. Affectation : |
|
|
Réserve légale |
|
|
Réserve spéciale de plus values à long terme |
|
|
Autres réserves |
|
|
Dividendes |
|
|
Autres répartitions |
|
|
Report à nouveau |
-43 879 949,33 |
|
Total |
-43 879 949,33 |
Situation fiscale différée :
— Situation fiscale differee a court terme :
|
Passifs d'impôts |
|
|
Résultats SNC cumulés au 31/12/2010 |
37 880 720 |
|
Donnant lieu au calcul d'un impôt différé |
. |
|
IS différé passif |
13 042 332 |
|
Actifs d'impôts |
|
|
Organic 31/12/2010 |
-97 179 |
|
IS différé actif |
-33 459 |
|
Base nette passif au 31/12/2010 |
37 783 541 |
|
Taux impôt différé |
34,43% |
|
Impôt différé net passif au 31/12/2010 |
13 008 873 |
Tableau de variation stock is differes nets :
|
Designation |
Stock debut d'exercice |
Dotation Is différé |
Stock fin d'exercice |
|
IS différé passif |
7 904 402 |
5 104 471 |
13 008 873 |
Opérations non inscrites au bilan. — Conformément au règlement ANC n°2010-04 du 7 octobre 2010, relatif aux informations non inscrites au bilan, modifiant le règlement du Comité de la réglementation comptable n°99-03 relatif au plan comptable général.
Cette annexe regroupe les informations sur les engagements financiers et opérations qui ne figurent pas au bilan.
Sont présentées les opérations dont les risques et avantages en résultant sont significatifs et leur divulgation est nécessaire pour l'appréciation de la situation financière de la société.
|
Nature des opérations |
Nature |
EUR |
|
Engagements donnés : |
|
92 650 622 |
|
Engagements de financement |
|
92 650 622 |
|
Engagements en faveur d'établissements de crédit |
Partie non utilisée des prêts consentis à la Société Générale |
43 289 068 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
Partie non utilisée des prêts consentis aux SNC |
49 361 554 |
|
Engagements reçus : |
|
619 535 150 |
|
Engagements de financement |
|
70 029 577 |
|
Engagements reçus d'établissements de crédit |
Partie non utilisée des refinancements consentis par EC |
70 029 577 |
|
Engagements de garantie |
|
549 505 573 |
|
Engagements reçus d'établissements de crédit |
|
348 402 800 |
|
|
Garantie reçue de la SG sur opérations de Crédit Bail |
188 847 327 |
|
|
Autres garantie reçue sur opérations de Crédit Bail |
159 555 472 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
|
201 102 773 |
|
|
Autres garantie clientèle reçue sur opérations de Crédit Bail |
195 606 879 |
|
|
Engagement sur collectivité locale |
5 495 895 |
Ventilation du chiffre d'affaires :
|
Rubriques |
Chiffre d'affairesFrance |
Chiffre d'affairesexport |
Total 31/12/2010 |
Total 31/12/2009 |
|
Intérêts et produits assimilés |
20 571 417 |
|
20 571 417 |
25 377 889 |
|
Produits sur opérations de crédit bail et assimilées |
59 565 199 |
|
59 565 199 |
69 380 652 |
|
Produits sur opérations de location simple |
3 302 596 |
3 066 667 |
6 369 262 |
12 088 057 |
|
Revenus des titres à revenu variable |
|
|
|
|
|
Produits de commissions |
|
|
|
|
|
Autres produits d'exploitation bancaire |
|
|
|
|
|
Total |
83 439 212 |
3 066 667 |
86 505 878 |
106 846 598 |
Résultat des cinq derniers exercices :
|
Date d'arrêté |
31/12/2010 |
31/12/2009 |
31/12/2008 |
31/12/2007 |
31/12/2006 |
|
Durée de l'exercice |
12 mois |
12 mois |
12 mois |
12 mois |
12 mois |
|
Capital en fin d'exercice |
|
|
|
|
|
|
Capital social |
14 400 000,00 |
14 400 000,00 |
14 400 000,00 |
14 400 000,00 |
14 400 000,00 |
|
Nombre d'actions |
|
|
|
|
|
|
Toutes catégories cofondues |
900 000,00 |
900 000,00 |
900 000,00 |
900 000,00 |
900 000,00 |
|
Opérations et résultats |
|
|
|
|
|
|
Produit net bancaire |
4 659 074 |
14 786 510 |
16 304 515 |
12 487 881 |
11 483 067 |
|
Résultat avant impôts, participation, dotations Amortissements et provisions |
41 822 766 |
51 331 439 |
52 409 979 |
46 997 091 |
41 261 916 |
|
Impôt sur les bénéfices |
1 075 144 |
18 761 217 |
5 615 715 |
5 058 035 |
12 433 009 |
|
Résultat net |
1 951 132 |
40 351 699 |
11 630 229 |
6 304 119 |
-24 421 406 |
|
Résultat distribué |
|
|
|
|
|
|
Dividendes par action |
|
|
|
|
|
|
Bénéfice après impôts, mais avant amortissements et provisions |
45,28 |
36,19 |
51,99 |
46,60 |
32,03 |
|
Bénéfice après impôts, amortissements et provisions |
2,17 |
44,84 |
12,92 |
7,00 |
-27,13 |
|
Dividende versé à chaque action |
|
|
|
|
|
|
Personnel |
|
|
|
|
|
|
Nombre de salariés |
Néant |
Néant |
Néant |
Néant |
Néant |
|
Masse salariale |
Néant |
Néant |
Néant |
Néant |
Néant |
|
Avantages sociaux |
Néant |
Néant |
Néant |
Néant |
Néant |
Aux Actionnaires ;
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2010, sur :
— le contrôle des comptes annuels de la société Sogefinerg, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
— la justification de nos appréciations ;
— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l'article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués, sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues et sur la présentation d'ensemble des comptes.
Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.
Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 6 mai 2011.
Les commissaires aux comptes :
|
Deloitte et Associés : |
Ernst & Young Audit : |
|
Jean-Marc Mickeler ; |
Oliier Durand. |
Aux Actionnaires ;
En notre qualité de commissaires aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées.
Il nous appartient de vous communiquer, sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques et les modalités essentielles des conventions dont nous avons été avisés ou que nous aurions découvertes à l'occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé ni à rechercher l'existence d'autres conventions. Il vous appartient, selon les termes de l'article R. 225-31 du Code de commerce, d'apprécier l'intérêt qui s'attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation.
Par ailleurs, il nous appartient, le cas échéant, de vous communiquer les informations prévues à l'article R. 225-31 du Code de commerce relatives à l'exécution, au cours de l'exercice écoulé, des conventions déjà approuvées par l'assemblée générale.
Nous avons mis en oeuvre les diligences que nous avons estimé nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission. Ces diligences ont consisté à vérifier la concordance des informations qui nous ont été données avec les documents de base dont elles sont issues.
Conventions soumises à l'approbation de l'assemblée générale Conventions autorisées au cours de l'exercice écoulé. — Nous vous informons qu'il ne nous a été donné avis d'aucune convention autorisée au cours de l'exercice écoulé à soumettre à l'approbation de l'assemblée générale en application des dispositions de l'article L. 225-38 du Code de commerce.
Conventions déjà approuvées par l'assemblée générale :
— Conventions approuvées au cours d'exercices antérieurs dont l'exécution s'est poursuivie au cours de l'exercice écoulé : En application de l'article R. 225-30 du Code de commerce, nous avons été informés que l'exécution de la convention suivante, déjà approuvée par l'assemblée générale au cours d'exercice antérieurs, s'est poursuivie au cours de l'exercice écoulé.
— Avec la société Calif : Convention autorisée par le conseil d’administration du 28 septembre 2009 et signée le 9 novembre 2009.
Convention signée le 9 novembre 2009 dans le cadre de la restructuration d'une opération de crédit-bail en Italie mise en place en 2003 (financement de centrale de cogénération) dans laquelle intervenaient votre société, comme bailleur de la partie mobilière de la centrale, et la société Calif, comme bailleur de la partie immobilière. Dans la structure initiale de l'opération, la société Calif garantissait votre société à hauteur de 60% des sommes dues par le preneur, la société Irène, en cas de défaut de paiement de ce dernier. Ayant choisi la voie de la restructuration plutôt que celle du défaut pur et simple, la garantie n'était pas appelable en l'état mais une des conditions de la restructuration était que la société Calif et votre société s'accordent sur une convention reflétant l'économie de la garantie par laquelle la société Calif contribuerait à 60% des pertes réalisées par votre société suite à la vente de la centrale, avec possibilité pour votre société de se voir rétrocéder 60% de la partie variable du prix si les conditions de son versement étaient réunies.
La centrale a été vendue par Sogefinerg et votre société au preneur, la société Irène, à un prix composé d'une partie fixe et d'une partie variable payable en fonction des résultats d'exploitation futurs de la centrale ; le recouvrement total n'était pas certain. La part variable du prix de vente devait être calculée tous les ans jusqu'à l'arrêté des comptes au 31 décembre 2029 de l'acquéreur, le dernier paiement devant intervenir en 2030.
Un accord a été signé le 28 décembre 2010 entre la société Irène et votre société mettant un terme anticipé au contrat signé en 2009. En conséquence, la convention signée entre votre société et la société Calif a été résiliée en date du 28 décembre 2010.
L'incidence du protocole d'accord signé entre la société Irène et votre société a représenté pour votre société, au titre de l'exercice 2010, un produit net de K€ 3 067.
Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 6 mai 2011.
Les commissaires aux comptes :
|
Deloitte et Associés : |
Ernst & Young Audit : |
|
Jean-Marc Mickeler ; |
Oliier Durand. |
Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social : Tour Société Générale, 17 Cours Valmy, 92972 Paris - La Défense Cedex.
| 22 avril 2011 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°48 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 €.
Siège social : 17, cours Valmy, 92972 Paris La Défense.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
Montant |
|
Caisse, banques centrales, CCP |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
297 560 |
|
Opérations avec la clientèle |
8 087 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
13 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
683 707 |
|
Location simple |
14 128 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
9 033 |
|
Comptes de régularisation |
2 864 |
|
Total actif |
1 015 392 |
|
Passif |
Montant |
|
Banques centrales, CCP |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
798 829 |
|
Opérations avec la clientèle |
24 088 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
14 959 |
|
Comptes de régularisation |
18 154 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
151 700 |
|
Subventions d'investissement |
39 251 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-47 429 |
|
Total passif |
1 015 392 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
92 651 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement |
70 030 |
|
Engagements de garantie |
341 134 |
|
Engagements sur titres |
0 |
| 14 mars 2011 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°31 |
SOGEFINERG
Société Anonyme au capital : 14 400 000 €
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 Paris-La Défense.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
Montant |
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
298 308 |
|
Opérations avec la clientèle |
8 087 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
13 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
695 111 |
|
Location simple |
15 694 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
4 060 |
|
Comptes de régularisation |
4 431 |
|
Total actif |
1 025 703 |
|
Passif |
Montant |
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
811 503 |
|
Opérations avec la clientèle |
24 377 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
12 283 |
|
Comptes de régularisation |
17 812 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
148 401 |
|
Subventions d'investissement |
39 675 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-45 831 |
|
Résultat de l'exercice |
1 644 |
|
Total passif |
1 025 703 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
92 651 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement |
70 030 |
|
Engagements de garantie |
348 403 |
|
Engagements sur titres |
0 |
| 10 novembre 2010 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°135 |
SOGEFINERG
Société Anonyme au Capital : 14 400 000 €.
Siège social : 17, cours Valmy, 92972 Paris-La Défense.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
(Exercice clos le 31 décembre 2009)
Aux Actionnaires,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2009 sur :
— Le contrôle des comptes annuels de la société SOGEFINERG, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
— La justification de nos appréciations ;
— Les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
1. Opinion sur les comptes. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consistée vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
2. Justification de« appréciations. — En application des dispositions de l'article L. 823-9 du Code de commerce relatives a la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués et sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues.
Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
3. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n'avons pas d'observation a formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.
Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 11 mai 2010.
Les Commissaires aux Comptes :
|
Deloitte & Associés : |
Ernest & Young Audit : |
|
Jean-Marc Mickeler ; |
Olivier Durand. |
L'Assemblée Générale décide d'affecter le bénéfice de l'exercice, s'élevant à 40.351.698,54 euros, au compte de report à nouveau antérieur, débiteur de 86.182.779,49 euros, qui se trouvera ainsi ramené à 45.831.080,95 euros.
L'Assemblée Générale prend acte, conformément aux dispositions de l'article 243 bis du Code Général des Impôts, que la société n'a distribué aucun dividende au titre des trois précédents exercices.
Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l'unanimité des Actionnaires présents ou représentés.
| 23 juillet 2010 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°88 |
SA SOGEFINERG
Capital : 14 400 000 €.
Siège social : 17, cours Valmy 92972 Paris - La Défense.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
30/06/2010 |
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
243 625 |
|
Opérations avec la clientèle |
8 086 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
13 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
707 763 |
|
Location simple |
16 312 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
1 294 |
|
Comptes de régularisation |
3 979 |
|
Total actif |
981 072 |
|
Passif |
30/06/2010 |
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
770 292 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 656 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
15 627 |
|
Comptes de régularisation |
16 360 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
144 462 |
|
Subventions d'investissement |
40 666 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-45 831 |
|
Total passif |
981 072 |
|
Hors-bilan |
30/06/2010 |
|
Engagements donnés |
|
|
Engagements de financement |
65 188 |
|
Engagements de garantie |
6 000 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus |
|
|
Engagements de financement |
174 330 |
|
Engagements de garantie |
387 016 |
|
Engagements sur titres |
0 |
1004582
| 30 juin 2010 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°78 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 €.
Siege social : 17, cours Valmy, 92800 Puteaux.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
Documents comptables annuels approuves par l'Assemblée générale ordinaire du 31 mai 2010.
|
Actif |
31/12/2009 |
31/12/2008 |
|
Caisse, banques centrales, CCP |
0 |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
251 845 471,98 |
290 669 352,59 |
|
A vue |
39 494 808,26 |
66 635 302,46 |
|
A terme |
212 350 663,72 |
224 034 050,13 |
|
Opérations avec la clientèle |
5 313 930,52 |
316 283,17 |
|
Créances commerciales |
0 |
0 |
|
Autres concours à la clientèle |
5 313 930,52 |
316 283,17 |
|
Comptes ordinaires débiteurs |
0 |
0 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
11 920,00 |
10 930,00 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
679 754 834,78 |
711 825 254,24 |
|
Location simple |
16 837 295,85 |
50 531 008,47 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
0 |
|
Actions propres |
0 |
0 |
|
Autres actifs |
10 385 735,97 |
16 353 219,21 |
|
Comptes de régularisation |
4 662 884,07 |
9 531 394,77 |
|
Total actif |
968 812 073,17 |
1 079 237 442,45 |
|
Passif |
31/12/2009 |
31/12/2008 |
|
Banques centrales, CCP |
0 |
0 |
|
Dettes envers les établissement de crédit |
737 522 311,34 |
730 659 942,26 |
|
A vue |
7 047,44 |
548 181,84 |
|
A terme |
737 515 263,90 |
730 111 760,42 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 661 999,10 |
23 395 694,15 |
|
Comptes d'épargne à régime spécial |
0 |
0 |
|
A vue |
0 |
0 |
|
A terme |
0 |
0 |
|
Autres dettes |
23 661 999,10 |
23 395 694,15 |
|
A vue |
0 |
0 |
|
A terme |
23 661 999,10 |
23 395 694,15 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
0 |
|
Bons de caisse |
0 |
0 |
|
Titres du marché interbancaires et titres de créances négociables |
0 |
0 |
|
Emprunts obligataires |
0 |
0 |
|
Autres dettes représentées par un titre |
0 |
0 |
|
Autres passifs |
34 614 138,74 |
143 392 155,24 |
|
Comptes de régularisation |
12 990 921,37 |
14 788 467,17 |
|
Provisions |
0 |
0 |
|
Provisions reglementées |
148 371 478,71 |
193 888 112,07 |
|
Subventions d'investissement |
41 642 304,86 |
43 455 851,05 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 000,00 |
14 400 000,00 |
|
Primes d'émission |
0 |
0 |
|
Réserves |
1 440 000,00 |
1 440 000,00 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
0 |
|
Report à nouveau |
-86 182 779,49 |
-97 813 008,81 |
|
Résultat de l'exercice |
40 351 698,54 |
11 630 229,32 |
|
Total passif |
968 812 073,17 |
1 079 237 442,45 |
|
1 |
31/12/2009 |
31/12/2008 |
|
Produits et charges d'exploitation bancaire |
0 |
0 |
|
Intérêts et produits assimilés |
25 377 888,95 |
42 060 553,91 |
|
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit |
25 377 031,11 |
42 060 381,24 |
|
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle |
827,84 |
47,47 |
|
Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
0 |
|
Autres intérêts et produits assimilés |
30,00 |
125,20 |
|
Intérêts et charges assimilées |
-48 170 549,85 |
-69 825 895,77 |
|
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit |
-47 507 795,90 |
-68 525 273,44 |
|
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle |
-662 753,95 |
-1 300 622,33 |
|
Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
0 |
|
Autres intérêts et charges assimilées |
0 |
0 |
|
Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées |
69 394 152,22 |
75 590 115,96 |
|
Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées |
-36 534 176,83 |
-34 984 891,19 |
|
Produits sur opérations de location simple |
15 189 057,02 |
8 403 336,21 |
|
Charges sur opérations de location simple |
-12 283 408,04 |
-6 691 892,30 |
|
Revenus des titres à revenu variable |
0 |
0 |
|
Commissions (produits) |
0 |
0 |
|
Commissions (charges) |
0 |
0 |
|
Gains/pertes sur opérations des portefeuilles de négociation |
0 |
0 |
|
Opération sur titres de transaction |
0 |
0 |
|
Opération de change |
0 |
0 |
|
Opération sur instruments financiers |
0 |
0 |
|
Gains/pertes sur opérations des portefeuilles de placements et assimilés |
0 |
0 |
|
Plus ou moins value |
0 |
0 |
|
Dotations aux provisions et reprises |
0 |
0 |
|
Autres produits d'exploitation bancaires (1) |
1 813 546,20 |
1 753 188,13 |
|
Opération faite en commun |
0 |
0 |
|
Autres produits d'exploitation bancaires |
1 813 546,20 |
1 753 188,13 |
|
Autres produits non bancaires |
0 |
0 |
|
Autres charges d'exploitation bancaire |
0 |
0 |
|
Opération faite en commun |
0 |
0 |
|
Autres chargesd'exploitation bancaires |
0 |
0 |
|
Produit net bancaire |
14 786 509,67 |
16 304 514,95 |
|
(1) Reprises de subventions d'investissement. |
||
|
2 |
31/12/2009 |
31/12/2008 |
|
Produit net bancaire |
14 786 509,67 |
16 304 514,95 |
|
Charges générales d'exploitation |
-1 196 218,05 |
-1 358 112,65 |
|
Frais de personnel |
0 |
0 |
|
Autres frais administratifs |
-1 196 218,05 |
-1 358 112,65 |
|
Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles |
0 |
0 |
|
Résultat brut d'exploitation |
13 590 291,62 |
14 946 402,30 |
|
Coût du risque |
0 |
938 582,83 |
|
Coût du risque sur établissement de crédit |
0 |
0 |
|
Coût du risque sur la clientèle |
0 |
0 |
|
Coût du risque sur portefeuilles titres |
0 |
0 |
|
Autres opérations |
0 |
938 582,83 |
|
Résultat d'exploitation |
13 590 291,62 |
15 884 985,13 |
|
Gains ou pertes sur actfs immobilisés |
0 |
0 |
|
Immobilisations financières |
0 |
0 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
0 |
|
Résultat courant avant impôt |
13 590 291,62 |
15 884 985,13 |
|
Résultat exceptionnel |
5 990,33 |
153 022,99 |
|
Impôt sur les bénéfices |
-18 761 216,77 |
-5 615 715,40 |
|
Dotations/reprises de FRBG et provisions réglementées |
45 516 633,36 |
1 207 936,60 |
|
Résultat net de l'exercice |
40 351 698,54 |
11 630 229,32 |
|
|
31/12/2009 |
31/12/2008 |
|
Engagements donnés |
110 837 903,47 |
79 375 315,47 |
|
Engagements de financement |
104 837 903,47 |
79 375 315,47 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
5 483 261,07 |
11 106 491,08 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
99 354 642,40 |
68 268 824,39 |
|
Engagements de garantie |
6 000 000,00 |
0 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
6 000 000,00 |
0 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
0 |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
0 |
|
Titres acquis avec faculté de rachat ou de reprise |
0 |
0 |
|
Autres engagements donnés |
0 |
0 |
|
Engagements reçus |
472 522 437,49 |
576 611 250,05 |
|
Engagements de financement |
89 745 794,21 |
150 424 329,15 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
89 745 794,21 |
150 424 329,15 |
|
Engagements de garantie |
382 776 643,28 |
426 186 920,90 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
382 776 643,28 |
426 186 920,90 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
0 |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
0 |
|
Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise |
0 |
0 |
|
Autres engagements reçus |
0 |
0 |
La présente annexe est une partie indissociable des comptes annuels de la SA Sogefinerg pour l'exercice clos au 31 décembre 2009.
Le total bilan avant répartition composant ces comptes annuels est de 968 812 073,17 €.
Les produits d'exploitation bancaire de crédit-bail et de location simple inclus dans le compte de résultat composant ces comptes annuels sont de 109 961 098,19 € et se décomposent comme suit :
|
Intérêts et produits assimilés |
25 377 888,95 |
|
Produits sur opérations de crédit-bail et assimilés |
69 394 152,22 |
|
Produits sur opérations de location simple |
15 189 057,02 |
Le résultat de l'exercice est un bénéfice de 40 351 698,54 €.
L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 1er janvier au 31 décembre 2009.
Les notes et les tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.
Regles et méthodes comptables.
Les comptes sociaux de la SA Sogefinerg ont été établis conformément :
— aux dispositions du règlement 91-01 du Comité de réglementation bancaire applicables aux établissement de crédit ;
— aux dispositions du règlement CRC n°2000-03 du 04 juillet 2000, modifié par le règlement N°2005-04 relatif aux documents de synthèse individuels des entreprises relevant du comité de la réglementation bancaire et financière ;
— aux dispositions du règlement CRC n°2005-03 modifiant le règlement N°2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit ;
— La société Sogefinerg a appliqué à compter du 01/01/2006 l'avis N°2006-C du 4 octobre 2006 du comité d'urgence du CNC afférant aux contrats de locations au sens d'IAS 17 qui avaient été exclus temporairement du champ d'application du règlement CRC N°2004.06 sur les actifs ;
— aux principes comptables généraux admis dans la profession bancaire française ;
— aux articles L123-12 à L123-28 du Code du commerce.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
— continuité de l’exploitation ;
— permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre ;
— indépendance des exercices ;
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentatoin des comptes annuels.
Changement de méthode comptable et comparabilite des comptes. — Aucun changement de méthode comptable n'est intervenu au cours de l'exercice.
Changement d'estimation. — Aucun changement notable de méthode d'évaluation n'est intervenu au cours de l'exercice.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
Opérations de crédit bail et de location simple. — Cette rubrique regroupe les opérations de crédit bail et location avec option d'achat ou assimilée.
Les opérations de location assimilée au crédit bail sont des opérations ayant pour finalité le financement d'un bien dont le bailleur n'a pas vocation à conserver la propriété à l'issue du bail.
Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires).
Le coût d'acquisition des biens donnés en location est amorti selon les modalités suivantes et ce conformément aux règles applicables aux Sofergies :
|
|
Mode d'amortissements |
Durée |
|
Crédit bail |
|
|
|
Constructions |
Linéaire, financier |
10 à 32 |
|
Installations |
Linéaire, financier |
10 à 32 |
|
Matériel de transport |
Linéaire |
15 |
|
Location simple |
|
|
|
Constructions |
Linéaire |
20 |
|
Installations |
Linéaire, Dégressif (fiscal), financier |
13 à 20 |
|
Linéaire : Amortissement sur la durée normale d'utilisation du bien ; |
||
|
Financier : Amortissement sur la durée du contrat de crédit bail. |
||
Participation et autres titres détenus à long terme. — La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire estinférieure à la valeur brute, une dépréciation est constituée du montant de la différence.
Créances sur les établissements de crédit et la clientèle. — Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Elles font l’objet d’une appréciation cas par cas.
Aucune dépréciation n'a été constituée.
Les créances sur les établissements de crédit sont ventilées d'après leur durée initiale et la nature des concours à vue et à terme.
Les intérêts courus sur ces créances sont portés au compte de créances rattachés par la contrepartie du compte de résultat.
Provisions reglementées. — Les provisions règlementées sont détaillées sur l'état des provisions CB et LS et dépréciations. Elles font partie des capitaux propres au bilan.
Les immobilisations destinées à économiser l'energie, conformément aux dispositions fiscales, bénéficient d'un amortissement fiscal sur 12 mois.
Les matériels de transport font l'objet d'un amortissement dégressif sur 15 ans.
Le différentiel entre l'amortissement économique (linéaire) et l'amortissement fiscal constitue l'amortissement dérogatoire.
Subventions d'investissements. — Les subventions d'investissements participent au financement des immobilisations de crédit-bail et de location simple. Elles font l'objet d'un étalement sur la même durée que les immobilisations de crédit-bail ou de location simple.
Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle. — Les dettes sont ventilées selon leur durée et leur nature, à vue ou à terme.
Les intérêts courus sur ces dettes sont portés en dettes rattachées par la contrepartie du compte de résultat.
Opérations sur instruments financiers a terme. — Les opérations de couverture portant sur des instruments financiers à terme de taux sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements 88-02 et 92-04 du Comité de la réglementation bancaire et 2002.01 du comité de la réglementation comptable ; les engagements nominaux sur les instruments à terme sont présentés en hors bilan.
Les charges et produits relatifs aux instruments financiers à terme utilisés à titre de couverture,affectés dès l'origine à un élément identifié, sont constatés dans les résultats de manière symétrique à la prise en compte des produits et charges sur les éléments couverts. Concernant des instruments de taux d'intérêt, ils sont comptabilisés dans la même rubrique que les produits et charges sur les éléments couverts.
Créances douteuses. — Les encours porteurs d'un risque de crédit avéré sont classés en encours douteux. Par contagion, le classement d’un encours en douteux sur une contrepartie entraine obligatoirement le reclassement de tous les engagements liés à cette contrepartie, nonobstant l'existence de garanties ou de cautions (sauf cas de litiges ponctuels ou d'un risque de crédit dépendant de la solvabilité d'un tiers). Les produits peuvent continuer à être enregistrés selon les termes du contrat.
Une dépréciation correspondant à la perte probable doit être constituée. Elle est comptabilisée en diminution de l'actif. Les dépréciations des engagements de garantie hors bilan sont quant à elles enregistrées au passif.
Un encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en pertes à terme est envisagé est considéré comme douteux compromis et fait l'objet d'une dépréciation d'un montant approprié.
Les garanties couvrant la quasi-totalité des risques et les conditions d'évolution de la créance douteuse doivent être prises en considération pour déterminer la qualification d'un encours douteux en compromis.
Le principe de contagion ne s'applique pas pour le classement des encours douteux d'une même contrepartie en encours douteux compromis.
Les produits non encaissés peuvent ne plus être comptabilisés après le transfert en encours douteux compromis.
Impôts différés. — Des impôts différés actifs et passifs sont comptabilisés dans les comptes sociaux de Sogefinerg.
Les variations de l’exercice sont inscrites en compte de résultat dans le poste « impôt sur les bénéfices » et les stocks sont enregistrés au bilan dans les postes « comptes de régularisation ». Ils sont générés par des différences temporaires portant sur :
— le décalage dans le temps dans la prise en compte des résultats fiscaux de certains GIE ou sociétés bénéficiaires d'où un impôt différé passif de 7 959 393 euros ;
— le décalage sur la provision Organic comptabilisée en N et déductible en N+1 année de paiement d'où un impôt différé actif de 54 991 euros.
Faits significatifs. — Au cours de l'exercice deux opérations ont été restructurées :
— Une opération de financement d'une centrale de cogénération située en Italie a été restructurée impliquant la cession de la centrale au preneur IRENE. Le prix de cession s'est composé d'une partie fixe et d'une partie variable payable sur les résultats d'exploitation futurs de la centrale
Une convention a été signée entre Sogefinerg et Calif bailleur de la partie immobilière et garant de Sogefinerg à hauteur de 60% des sommes dues par le bailleur en cas de défaut de paiement. Dans ce cadre il a été convenu que Calif contribue à 60% des pertes réalisées par Sogefinerg suite à la vente de la centrale avec possibilité de se voir rétrocéder 60% du prix variable.
Le résultat 2009 lié à cette opération et suite à la cession se matérialise dans les comptes de Sogefinerg par un bénéfice de 23 millions d'euros après activation de la garantie Calif.
Par ailleurs, un engagement de 6 millions d'euros en faveur de Calif a été comptabilisé dans les comptes de Sogefinerg correspondant à 60% de la partie variable du prix de cession.
— Suite à la dégradation de la situation financière du preneur, une opération de financement d'une papeterie dans la région Champagne a fait l'objet de deux protocoles de conciliation en 2009.
Les créances liées à ce financement ont été reclassées en créances douteuses non compromises et l'abandon de créance à hauteur de 1,8 millions d'euros a été couvert par la garantie de la Société Générale.
Participations, crédit bail et location simple :
|
Rubriques |
Début exercice valeur brute |
Réévaluations |
Acquisitions Apports |
|
Participations et autres titres detenus à LT |
10 930 |
|
990 |
|
Activité de portefeuille |
10 930 |
|
990 |
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
Crédit bail et location avec option d'achat |
926 607 333 |
|
54 699 417 |
|
Terrain |
237 049 |
|
|
|
Constructions (1) |
192 418 364 |
|
16 531 028 |
|
Installations (2) |
416 426 096 |
|
5 733 872 |
|
Immobilisations en cours |
221 829 400 |
|
2 060 069 |
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisitions |
643 902 |
|
|
|
Matériel de transport |
63 450 000 |
|
|
|
Créances rattachées |
31 525 528 |
|
30 374 449 |
|
Créances douteuses |
76 994 |
|
|
|
Location simple |
91 051 194 |
|
1 060 121 |
|
Terrain |
|
|
|
|
Constructions |
6 599 543 |
|
|
|
Installations |
81 159 252 |
|
|
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
Immobilisations en cours |
|
|
|
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
1 005 945 |
|
|
|
Créances rattachées |
2 286 454 |
|
1 060 121 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
Total général |
1 017 669 458 |
|
55 760 529 |
|
(1) Encours douteux non compromis Papeterie de Champagne |
1 002 299 |
|
|
|
(2) Encours douteux non compromis Papeterie de Champagne |
9 127 381 |
|
|
|
Rubriques |
Virement |
Cession |
Fin exercice |
|
Participations et autres titres detenus à LT |
|
|
11 920 |
|
Activité de portefeuille |
|
|
11 920 |
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
Crédit bail et opérations avec option d'achat |
22 264 900 |
123 696 443 |
835 345 408 |
|
Terrain |
|
3 049 |
234 000 |
|
Constructions |
|
15 179 031 |
193 770 361 |
|
Installations |
|
76 977 032 |
345 182 936 |
|
Immobilisations en cours |
22 264 900 |
|
201 624 569 |
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisitions |
|
|
643 902 |
|
Matériel de transport |
|
|
63 450 000 |
|
Créances rattachées |
|
31 525 528 |
30 374 449 |
|
Créances douteuses |
|
11 802 |
65 192 |
|
Location simple |
|
52 891 454 |
39 219 862 |
|
Terrain |
|
|
|
|
Constructions |
|
|
6 599 543 |
|
Installations |
|
50 605 000 |
30 554 252 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
Immobilisations en cours |
|
|
|
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
|
|
1 005 945 |
|
Créances rattachées |
|
2 286 454 |
1 060 121 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
Total général |
22 264 900 |
176 587 897 |
874 577 190 |
Amortissements et provision art. 43 du crédit-bail et de la location simple :
|
Situations et mouvements de l'exercice |
Début exercice |
Dotations |
Reprises |
Virement |
Fin exercice |
|
Crédit bail et location avec option d'achat : |
|
|
|
|
|
|
Opération de crédit bail |
214 782 079 |
32 495 393 |
91 686 899 |
|
155 590 573 |
|
Terrain (provisions art 64) |
97 365 |
26 283 |
3 049 |
|
120 599 |
|
Constructions |
44 214 439 |
8 469 828 |
14 718 146 |
|
37 966 121 |
|
Installations |
155 580 411 |
19 711 793 |
76 965 704 |
|
98 326 499 |
|
Matériel de transport |
14 303 452 |
4 230 000 |
|
|
18 533 452 |
|
Frais d'acquisition |
586 412 |
57 490 |
|
|
643 902 |
|
Location simple |
37 419 186 |
5 239 764 |
20 276 384 |
|
22 382 566 |
|
Terrain (provisions art 64) |
|
|
|
|
|
|
Constructions |
4 041 630 |
332 491 |
|
|
4 374 121 |
|
Installations |
32 371 611 |
4 907 273 |
20 276 384 |
|
17 002 500 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
1 005 945 |
|
|
|
1 005 945 |
|
Total |
252 201 265 |
37 735 157 |
111 963 283 |
|
177 973 139 |
|
Ventilation des dotations |
Linéaire |
Dégressif |
financier |
Dérogatoiresdotations |
Dérogatoiresreprises |
|
Crédit bail et location avec option d'achat : |
|
|
|
|
|
|
Opération de crédit bail |
|
|
|
|
|
|
Terrain (provisions art 64) |
|
|
26 283 |
|
|
|
Constructions |
441 001 |
|
8 028 827 |
|
2 921 988 |
|
Installations |
128 388 |
|
19 583 405 |
|
9 410 245 |
|
Matériel de transport |
4 230 000 |
|
|
1 255 516 |
|
|
Frais d'acquisition |
57 490 |
|
|
|
|
|
Location simple |
|
|
|
|
|
|
Terrain (provisions art 64) |
|
|
|
|
|
|
Constructions |
306 783 |
|
25 708 |
|
|
|
Installations |
1 267 792 |
|
3 639 482 |
|
34 439 916 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
|
|
|
|
|
|
Total |
6 431 453 |
|
31 303 704 |
1 255 516 |
46 772 149 |
Provisions CB et LS et dépréciations :
|
Situations et mouvements de l'exercice |
Début exercice |
Dotations |
Reprises |
Virement (1) |
Fin exercice |
|
Provisions : |
|
|
|
|
|
|
Provisions sur risques et charges |
0 |
|
|
|
0 |
|
Provisions réglementées : |
|
|
|
|
|
|
Amortissements dérogatoires |
193 888 112 |
1 255 516 |
46 772 149 |
|
148 371 479 |
|
Dépréciation pour créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
Location simple, créances douteuses non compromises |
3 101 000 |
|
3 101 000 |
|
0 |
|
Total |
196 989 112 |
1 255 516 |
49 873 149 |
0 |
148 371 479 |
|
Postes du compte de résultat : |
|
|
|
|
|
|
Coût du risque |
|
|
|
|
|
|
Produits sur opérations en location simple |
|
|
3 101 000 |
|
|
|
Dotations/Reprises sur provisions réglementées |
|
1 255 516 |
46 772 149 |
|
|
|
Total |
|
1 255 516 |
49 873 149 |
0 |
|
Détail des produits a recevoir :
|
Produits à recevoir |
(En euros) |
|
Créances sur les établissements de crédit |
1 122 530 |
|
Intérêts courus sur prêt |
1 100 332 |
|
Intérêts à recevoir sur comptes à vue |
22 198 |
|
Opérations avec la clientèle |
801 |
|
Intérêts courus sur prêts |
801 |
|
Crédit bail et location avec option d'achat |
30 321 442 |
|
Clients loyers à recevoir |
15 840 891 |
|
Préloyers à recevoir |
13 738 347 |
|
Avances liées au CB |
742 204 |
|
Location simple |
1 060 121 |
|
Clients loyers à recevoir |
979 971 |
|
Préloyers à recevoir |
80 150 |
|
Autres actifs |
9 206 205 |
|
Subventions à recevoir |
1 626 000 |
|
État - produit à recevoir |
30 442 |
|
Garantie calif - pigna |
6 780 000 |
|
Garantie reso - Papeterie de Champagne |
769 763 |
|
Comptes de régularisation |
4 532 450 |
|
Swaps Produits à recevoir |
4 532 450 |
|
Total des produits a recevoir |
46 243 549 |
Détail des charges a payer :
|
Charges a payer |
(En euros) |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
6 302 117 |
|
Emprunt intérêts courus |
6 295 070 |
|
Co participants, Factures non parvenues |
7 047 |
|
Opérations avec la clientèle |
15 930 |
|
Intérêts courus sur compte créditeur à terme |
15 930 |
|
Autres passifs |
6 529 651 |
|
Honoraires de commissaires aux comptes |
67 969 |
|
Commissions de gestion |
67 956 |
|
Frais de publication |
1 894 |
|
Divers |
1 030 |
|
Fournisseurs d'immobilisation à payer (contrat Pierre et Vacances) |
1 040 000 |
|
Fournisseurs d'immobilisation à payer (contrat Urbaser) |
5 138 767 |
|
Organic |
159 719 |
|
Intérêts sur dépôt de garantie |
46 732 |
|
Frais de notaire EDSP 14 à reverser |
5 584 |
|
Comptes de régularisations |
5 013 523 |
|
Commissions de garantie à payer |
133 299 |
|
Intérêts crédit 70 M€ |
2 137 |
|
Swaps Charges à payer |
4 878 087 |
|
Total des charges a payer |
17 861 221 |
Détail du poste autres actifs (en euros) :
|
Postes |
Montants au bilan |
|
Dépôt de garantie |
49 950 |
|
Créances clients CB |
10 493 |
|
État - TVA déductible sur factures non parvenues |
577 012 |
|
État TVA déductible/ABS |
359 203 |
|
Crédit de TVA à reporter |
182 873 |
|
Subvention à encaisser |
1 626 000 |
|
Garantie Calif - Pigna |
6 780 000 |
|
Garantie reso - Papeterie de champagne |
769 763 |
|
État - produit à recevoir |
30 442 |
|
Total |
10 385 736 |
Détail du poste autres passifs (en euros) :
|
Postes |
Montants au bilan |
|
Clients créditeurs crédit bail |
519 337 |
|
Dépôt reçu crédit bail |
9 721 494 |
|
IS groupe SG |
15 766 674 |
|
État - TVA collectée |
-49 008 |
|
Fournisseurs |
2 125 990 |
|
Fournisseurs - Charges à payer |
6 317 616 |
|
État - Charges à payer |
159 719 |
|
Intérêts sur dépôt de garantie à payer |
46 732 |
|
Frais de notaire EDSP 14 à reverser |
5 584 |
|
Total |
34 614 139 |
Détail des comptes de régularisation :
|
|
(En euros) |
|
Comptes de régularisation actif : |
|
|
Charges constatées d'avance : Assurances |
59 702 |
|
Charges constatées d'avance : Emprunts |
8 882 |
|
Charges constatées d'avance : Swaps |
6 859 |
|
Swaps - Produits à recevoir |
4 532 450 |
|
Provison impôt différé sur Organic |
54 991 |
|
Total des comptes de régularisation actif |
4 662 884 |
|
|
(En euros) |
|
Comptes de régularisation passif : |
|
|
Produits constatés d'avance : Loyers CB |
11 146 |
|
Produits constatés d'avance : Swaps |
6 859 |
|
Swaps - Charges à payer |
4 878 087 |
|
Provision impôt différé remontées résultat SNC article 39 C |
7 959 393 |
|
Commission de garantie à payer |
133 299 |
|
Intérêts crédit 70 M€ |
2 137 |
|
Total des comptes de régularisation passif |
12 990 921 |
Détail des charges et produits sur exercice anterieur :
|
Nature des charges |
(En euros) |
|
Commission Socogefi 2008 |
7 103 |
|
Honoraires Pigna 2007-2008 |
60 545 |
|
Taxe foncière P&TV 2008 |
519 669 |
|
Total des charges sur exercice anterieur |
587 317 |
|
Nature des produits |
(En euros) |
|
Régularisation compte clients |
5 986 |
|
Régularisation solde notaire P&V |
11 |
|
Dégrèvement Taxe Foncière dossier Meribel 2008 |
1 326 |
|
Refacturation aux clients de Taxe Foncière P&V 2008 |
519 669 |
|
Total des produits sur exercice anterieur |
526 992 |
Ventilation des commissions :
|
Produits |
Établissements de crédit |
Clientèle |
|
Produits sur opération de crédit-bail et assimilées : |
|
|
|
Commissions de montage |
|
217 770 |
|
Commissions d'engagement |
|
28 698 |
|
Total |
0 |
246 468 |
|
Charges |
Établissements de crédit |
Prestataires de services |
|
Intérêts et charges assimilées avec les étab de crédit |
1 721 465 |
|
|
Commissions gestion de titres SG |
1 558 |
|
|
Commissions de confirmation SG |
43 945 |
|
|
Commissions de non utilisation |
69 941 |
|
|
Commissions de garantie |
1 087 118 |
|
|
Commissions de risques |
518 903 |
|
|
Charges sur opération de Crédit Bail et assimilées |
2 409 030 |
|
|
Commissions de montage |
2 409 030 |
|
|
Autres frais administratifs |
|
574 690 |
|
Commissions de gestion |
|
574 690 |
|
Total |
4 130 495 |
574 690 |
Opérations sur instruments financiers à terme :
|
Nature des positions symétriques |
Contrats |
Valeur nominale au 31/12/2009(en devise d'origine) |
Positions prises sur les instruments financiers à terme non soumis au régime défini à l'art.38-6 du CGI |
Juste valeur |
Encours del'emprunt couvert |
|
|
Date d'ouverture |
Date d'échéance |
31/12/2009 |
||||
|
Swaps de taux et caps : |
|
|
|
|
|
|
|
Eur |
SSW 5084128 |
8 172 162 |
01/09/1994 |
01/09/2014 |
-1 092 223 |
|
|
Eur |
CBN 1141395 |
8 172 162 |
01/09/2006 |
01/09/2014 |
1 092 223 |
|
|
Eur |
CBN 2394900 |
23 375 191 |
04/12/2006 |
15/04/2036 |
-2 304 659 |
|
|
Eur |
CBN 2394902 |
23 375 191 |
04/12/2006 |
15/04/2036 |
2 304 659 |
|
|
Eur |
TAU 1011691 |
5 474 171 |
31/03/2006 |
30/09/2014 |
-285 289 |
|
|
Eur |
CBN 1141379 |
5 474 171 |
29/09/2006 |
30/09/2014 |
285 289 |
|
|
Eur |
SSW 4827110 |
166 853 |
30/06/1993 |
30/12/2010 |
-7 813 |
|
|
Eur |
CBN 1141371 |
166 853 |
30/06/2006 |
30/12/2010 |
7 813 |
|
|
Eur |
CBN 673696 |
51 240 957 |
30/09/2004 |
28/06/2024 |
-7 243 206 |
|
|
Eur |
CBN 1141348 |
51 240 957 |
29/09/2006 |
28/06/2024 |
7 243 206 |
|
|
Eur |
CBN 729639 |
6 859 851 |
16/05/2005 |
30/06/2024 |
637 130 |
|
|
Eur |
CBN 1141383 |
6 859 851 |
29/09/2006 |
30/06/2024 |
-637 130 |
|
|
Eur |
TAU 990395/CBN 822818 |
4 595 864 |
16/02/2006 |
17/02/2031 |
-158 291 |
|
|
Eur |
CBN 1141374 |
4 595 864 |
15/05/2006 |
17/02/2031 |
158 291 |
|
|
Eur |
TAU 982830 |
5 387 764 |
15/05/2007 |
15/05/2031 |
-160 859 |
|
|
Eur |
CBN 1141391 |
5 387 764 |
15/05/2007 |
15/05/2031 |
160 859 |
|
|
Eur |
CBN 758109 |
4 252 093 |
30/06/2006 |
31/10/2018 |
192 547 |
|
|
Eur |
CBN 1141398 |
4 252 093 |
29/09/2006 |
31/10/2018 |
-192 547 |
|
|
Eur |
CBN 1073988 |
116 871 172 |
10/01/2008 |
31/12/2038 |
-16 819 782 |
|
|
Eur |
CBN 1141360 |
116 871 172 |
10/01/2008 |
31/12/2038 |
16 819 782 |
|
|
Eur |
CBN 994231 |
8 198 894 |
31/03/2006 |
15/01/2021 |
-332 351 |
|
|
Eur |
CBN 1141357 |
8 198 894 |
17/07/2006 |
15/01/2021 |
332 351 |
|
|
Sous-total |
|
469 189 948 |
|
|
0 |
0 |
|
Eur |
CBN 1073988/CBN 804960 |
53 012 527 |
28/04/2005 |
30/12/2016 |
-712 045 |
25 487 672 |
|
Eur |
ODY 36442/CBN750023 |
7 839 199 |
03/12/2004 |
30/09/2013 |
-270 436 |
7 839 201 |
|
Eur |
ODY 47917/ODY 91633/EXO 936899 |
7 991 643 |
15/05/2006 |
15/11/2017 |
-429 195 |
7 991 646 |
|
Eur |
ODY 47918/ODY 91634/EXO 936894 |
8 490 512 |
15/05/2006 |
15/11/2017 |
-446 756 |
8 490 513 |
|
Eur |
ODY 47919/ODY 91632/EXO 936873 |
3 061 755 |
15/05/2006 |
15/11/2017 |
-161 104 |
3 061 755 |
|
Eur |
EXO 505735 |
1 679 708 |
15/01/2004 |
15/01/2021 |
-162 709 |
1 679 708 |
|
Sous-total |
|
82 075 344 |
|
|
-2 182 245 |
54 550 495 |
|
Total |
|
551 265 291 |
|
|
-2 182 245 |
54 550 495 |
Les SWAPS et CAPS sont conclus avec la Société Générale.
Ventilation des instruments financiers à terme selon la durée restant à courir :
|
(En milliers d’euros) |
< 1 an |
1 à 5 ans |
> 5 ans |
Total |
|
Actif : |
|
|
|
|
|
SWAP de taux d'intérêt |
14 671 |
79 268 |
404 314 |
498 253 |
|
Caps |
3 857 |
18 849 |
30 307 |
53 013 |
|
Passif : |
|
|
|
|
|
SWAP de taux d'intérêt |
14 671 |
79 268 |
404 314 |
498 253 |
|
Caps |
3 857 |
18 849 |
30 307 |
53 013 |
Les SWAPS et CAPS sont conclus avec la Société Générale.
Immobilisations de crédit bail - Réserve latente - IS différé (en milliers d’euros) :
|
Crédit bail |
Immobillisations Brutes |
Amortissement comptable |
VNC |
Encours financiers |
Retraitements |
Réserve latente n |
Réserve latente n-1 |
Réserve exercice |
|
Crédit bail |
804 906 |
155 591 |
649 315 |
643 372 |
171 898 |
165 954 |
184 706 |
-18 752 |
|
Location |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Simple |
38 160 |
22 383 |
15 777 |
12 724 |
12 085 |
9 032 |
43 104 |
-34 072 |
|
Réserve brute |
|
|
|
|
|
174 986 |
227 810 |
-52 824 |
|
IS différé |
|
|
|
|
|
-60 248 |
-78 435 |
18 187 |
|
Total |
843 066 |
177 973 |
665 092 |
656 095 |
183 983 |
114 738 |
155 004 |
-34 637 |
Échéances des créances et dettes par durée restant a courir :
|
État des créances |
Montant brut |
- 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
+ 5 ans |
|
Créances sur établissements de Crédit |
251 846 270 |
40 696 565 |
11 224 978 |
50 812 516 |
149 112 211 |
|
A vue |
39 472 609 |
39 472 609 |
|
|
|
|
A terme |
211 250 332 |
669 816 |
10 655 789 |
50 812 516 |
149 112 211 |
|
Créances rattachées |
1 123 329 |
554 140 |
569 189 |
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
5 313 931 |
|
|
|
5 313 931 |
|
Créances commerciales |
|
|
|
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
5 313 931 |
|
|
|
5 313 931 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
Provision sur créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
|
|
|
Autres actifs |
10 385 736 |
2 742 919 |
43 104 |
|
7 599 713 |
|
Comptes de régularisation |
4 662 884 |
4 263 368 |
399 517 |
|
|
|
Total créances |
272 208 820 |
47 702 852 |
11 667 599 |
50 812 516 |
162 025 854 |
|
État des dettes |
Montant brut |
- 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
+ 5 ans |
|
Dettes envers établissements de crédit |
737 522 309 |
15 218 988 |
21 202 872 |
152 354 902 |
548 745 547 |
|
A vue |
0 |
|
|
|
|
|
A terme |
731 220 194 |
10 468 757 |
19 650 988 |
152 354 902 |
548 745 547 |
|
Dettes rattachées |
6 302 115 |
4 750 231 |
1 551 884 |
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
23 661 998 |
735 232 |
201 455 |
3 915 001 |
18 810 310 |
|
Autres dettes |
|
|
|
|
|
|
A vue |
0 |
|
|
|
|
|
A terme |
23 646 069 |
719 303 |
201 455 |
3 915 001 |
18 810 310 |
|
Dettes rattachées |
15 929 |
15 929 |
|
|
|
|
Autres passifs |
34 614 139 |
8 884 052 |
16 008 592 |
|
9 721 494 |
|
Comptes de régularisation |
12 990 921 |
4 721 843 |
309 686 |
|
7 959 393 |
|
Total dettes |
808 789 367 |
29 560 115 |
37 722 605 |
156 269 903 |
585 236 744 |
|
Encours financiers (en milliers d’euros) |
Montant brut |
- 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
+ 5 ans |
|
Encours financiers |
656 095 |
8 277 |
19 941 |
137 233 |
490 644 |
|
Crédit-bail (1) |
643 372 |
7 651 |
19 290 |
131 088 |
485 343 |
|
Location simple |
12 724 |
626 |
651 |
6 145 |
5 301 |
|
Total dettes |
656 095 |
8 277 |
19 941 |
137 233 |
490 644 |
|
(1) Dont créances douteuses non compromises |
5 667 |
|
|
4 996 |
671 |
Société consolidante. — Les comptes annuels de notre société sont inclus selon la méthode de l'intégration globale dans le périmètre de consolidation de :
— Société Générale 29, boulevqrd Haussmann, 75009 Paris.
En conséquence, la société est exemptée d'établir des comptes consolidés ainsi qu'un rapport consolidé de gestion.
Informations concernant les entreprises liées. — Le présent état concerne les entreprises liées (celles pouvant être incluses par intégration globale dans un même périmètre de consolidation) et les entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation (sociétés détenues entre 10% et 50%).
|
Postes |
Montant total du poste |
Entreprises liées |
|
Bilan : |
|
|
|
Actif : |
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
251 845 472 |
249 510 693 |
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
5 313 931 |
5 313 931 |
|
Participation et autres titres détenus à long terme |
11 920 |
7 920 |
|
Autres actifs |
10 385 736 |
7 549 763 |
|
Comptes de régularisation |
4 662 884 |
4 548 191 |
|
Passif : |
|
|
|
Dettes envers des établissements de crédit |
737 522 311 |
623 821 183 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 661 999 |
0 |
|
Autres passifs |
34 614 139 |
17 934 640 |
|
Comptes de régularisation |
12 990 921 |
4 887 083 |
|
Hors bilan : |
|
|
|
Engagements donnés |
|
|
|
Engagements de financement |
104 837 903 |
57 159 689 |
|
Engagements de garantie |
6 000 000 |
6 000 000 |
|
Engagements reçus |
|
|
|
Engagements de financement |
89 745 794 |
86 856 076 |
|
Engagements de garantie |
382 776 643 |
210 881 928 |
|
Compte de résultat : |
|
|
|
Intérêts et produits assimilés |
25 377 889 |
25 377 859 |
|
Intérêts et charges assimilées |
48 170 550 |
43 429 287 |
Capitaux propres :
— Capital social : Le capital social est composé de 900 000 actions de 16 euros de nominal.
— Report a nouveau, réserves et prime d'émission : La variation des postes de réserves par rapport à l'exercice précédent résulte de l'affectation du résultat au 31 décembre 2008 décidée par l'assemblée générale ordinaire en date du 25 mai 2009.
Tableau d'affectation du résultat de l'exercice precedent :
|
Report à nouveau |
-97 813 008,81 |
|
Résultat de l'exercice |
11 630 229,32 |
|
Total |
-86 182 779,49 |
|
Affectation aux réserves : |
|
|
Réserve légale |
0 |
|
Dividendes |
0 |
|
Autres répartitions |
0 |
|
Report à nouveau |
-86 182 779,49 |
|
Total |
-86 182 779,49 |
Ventilation des postes de réserves. — La réserve légale s'élève à 1 440 000 euros.
Intégration fiscale. — La SA Sogefinerg est intégrée fiscalement depuis le 1er janvier 2001 dans le groupe fiscal Société générale.
Son résultat fiscal à court terme déterminé comme si elle n'était pas membre du groupe est de 0 euros.
Son résultat fiscal à long terme déterminé comme si elle n'était pas membre du groupe est de 0 euros.
Du fait de l'intégration fiscale, une dette d'un montant de 15 766 674 euros auprès de la société-mère a été comptabilisée en compte courant SG au bilan par contrepartie au compte de résultat du poste impôt sur les bénéfices.
Ventilation de l'impôt sur les bénéfices (en milliers d’euros) :
|
Ventilation de résultats |
Avant impôt |
Incidence impôt sur les sociétés |
Après impôt |
||
|
Impôt brut |
CI et impôt imputé |
Impôt net imputé |
|||
|
Taxé au taux normal |
11 686 |
1 080 |
101 |
979 |
10 707 |
|
Non taxable |
3 101 |
|
|
|
3 101 |
|
A. Produit net : |
|
|
|
|
|
|
Bancaire |
14 787 |
1 080 |
101 |
979 |
13 808 |
|
Taxé au taux normal |
-1 160 |
-387 |
|
-387 |
-773 |
|
Non taxable |
-36 |
|
|
|
-36 |
|
B. Autres charges d'exploitation |
-1 196 |
-387 |
|
-387 |
-809 |
|
C. Coût du risque non taxable |
0 |
|
|
|
0 |
|
I. Résultat courant avant impôt (A+B+C) |
13 590 |
693 |
101 |
592 |
12 998 |
|
Taxé au taux normal |
6 |
2 |
|
2 |
4 |
|
II. Résultat exceptionnel |
6 |
2 |
0 |
2 |
4 |
|
Taxé au taux normal |
45 517 |
15 172 |
|
15 172 |
30 345 |
|
III. Dotation/reprise FRBG |
45 517 |
15 172 |
0 |
15 172 |
30 345 |
|
Provisions reglementées |
|
|
|
|
|
|
Sous-Total impôt courant |
|
15 867 |
101 |
15 766 |
|
|
IV. Autres : |
|
|
|
|
|
|
Impôts différés |
|
2 844 |
|
2 844 |
-2 844 |
|
Ras Italie |
|
151 |
|
151 |
-151 |
|
Résultat comptable [I + II] |
59 113 |
18 862 |
101 |
18 761 |
40 352 |
Environnement et activités bancaires. — La Société Générale a intégré l' examen des aspects environnementaux dans l'octroi de crédits et de financement de projets. La direction des risques posséde une cellule d'ingénieurs-conseils dont certains sont spécialisés dans les questions environnementales.
Pour répondre aux besoins spécifiques des entreprises ou des collectivités locales en matière d'économies d'energie et de protection de l'environnement, la Société Générale dispose de deux sociétés de crédit-bail spécialisées ayant le statut de Sofergies, dont Sogéfinerg.
Tableau des filiales et participations :
|
Désignation |
Capital (en euros) |
Capital (en actions) |
Capitaux propres (hors capital) |
% de détention |
% droits à résultat |
Valeur comptable brute |
Valeur comptable nette |
Chiffre d'affaires HT 2009 |
Résultat exercice 2009 |
|
Rames centre bail 1 |
1 000 |
100 |
-3 058 048 |
99 |
99 |
990 |
990 |
1 235 899 |
-2 840 991 |
|
Rames centre bail 2 |
1 000 |
100 |
-1 040 703 |
99 |
99 |
990 |
990 |
744 214 |
-1 955 098 |
|
Rames poitou charentes bail |
1 000 |
100 |
-10 925 530 |
99 |
99 |
990 |
990 |
1 060 076 |
-9 833 975 |
|
Rames champagne ardenne bail |
1 000 |
100 |
-8 876 390 |
99 |
99 |
990 |
990 |
855 419 |
-11 289 541 |
|
Rames grenoble bail |
1 000 |
100 |
-1 321 548 |
99 |
99 |
990 |
990 |
884 879 |
-6 216 051 |
|
Rames Alsace bail 1 |
1 000 |
100 |
0 |
99 |
99 |
990 |
990 |
0 |
0 |
|
Rames Alsace bail 2 |
1 000 |
100 |
0 |
99 |
99 |
990 |
990 |
0 |
0 |
|
Rames centre bail 3 |
1 000 |
100 |
-1 429 539 |
99 |
99 |
990 |
990 |
0 |
-1 429 539 |
|
Total |
|
|
|
|
|
7 920 |
7 920 |
|
|
|
Certificats d'association versés à la commission bancaire |
|
|
|
|
|
|
4 000 |
|
|
|
Total des autres particiaptions |
|
|
|
|
|
|
11 920 |
|
|
Honoraires des commissaires aux comptes. — Les honoraires inscrits en charge dans l'exercice au titre de la mission d'audit légal des commissaires aux comptes s'élèvent à 39 210,07 € HT; Dont 25 796,98 € concernant Ernst & Young et 13 413,08 € concernant Deloitte.
Projet d'affectation du résultat 2009 :
|
1. Résultat disponible |
Montant |
|
Report à nouveau antérieur |
-86 182 779,49 |
|
Résultat de l'exercice |
40 351 698,54 |
|
Prélèvements sur les réserves |
|
|
Total |
-45 831 080,95 |
|
2. Affectation |
Montant |
|
Réserve légale |
|
|
Réserve spéciale de plus values à long terme |
|
|
Autres réserves |
|
|
Dividendes |
|
|
Autres répartitions |
|
|
Report à nouveau |
-45 831 080,95 |
|
Total |
-45 831 080,95 |
Situation fiscale différée :
— Situation fiscale differee a court terme ::
|
Passifs d'impôts |
|
|
Résultats SNC cumulés au 31/12/2009 |
23 117 611 |
|
Donnant lieu au calcul d'un impôt différé |
. |
|
Actifs d'impôts |
|
|
Organic 31/12/2009 |
-159 719 |
|
Base nette passif au 31/12/2009 |
22 957 892 |
|
Taux impôt différé |
34,43% |
|
Impôt différé net passif au 31/12/2009 |
7 904 402 |
Tableau de variation stock is differes :
|
Designation |
Stock debut d'exercice |
Variation nette |
Stock fin d'exercice |
|
IS différé passif |
5 060 682 |
2 843 720 |
7 904 402 |
Engagements hors bilan :
— Engagements comptabilisés :
|
Engagements repris dans l'état de synthèse HB |
Nature |
Euros |
|
Engagements donnés |
|
110 837 903 |
|
Engagements de financement |
|
104 837 903 |
|
Engagements en faveur d'établissements de crédit |
Partie non utilisée des prêts consentis à la Société Générale |
5 483 261 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
Partie non utilisée des prêts consentis aux SNC |
99 354 642 |
|
Engagements de garantie |
|
6 000 000 |
|
Engagements en faveur d'établissements de crédit |
Engagement sur la garantie CALIF |
6 000 000 |
|
Engagements reçus |
|
491 286 342 |
|
Engagements de financement |
|
89 745 794 |
|
Engagements reçus d'établissements de crédit |
Partie non utilisée des refinancements consentis par EC |
89 745 794 |
|
Engagements de garantie |
|
401 540 548 |
|
Engagements reçus d'établissements de crédit |
|
382 776 643 |
|
|
Garantie reçue de la SG sur opérations de Crédit Bail |
210 881 928 |
|
|
Autres garantie reçue sur opérations de Crédit Bail |
171 894 715 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
|
18 763 905 |
|
|
Clause de retour à meilleure fortune sur dossier Irene |
10 000 000 |
|
|
Engagement sur avance preneur Urbaser |
1 683 788 |
|
|
Engagement sur la ville de Rouen dossier SRS |
7 080 117 |
Dans le cadre de la cession du contrat IRENE/PIGNA un egagement reçu a été comptabilisé pour un montant de 10 millions d'euros correspondant à une clause de retour à meilleure fortune.
Résultat des cinq derniers exercices :
|
Date d'arrêté |
31/12/2009 |
31/12/2008 |
31/12/2007 |
31/12/2006 |
31/12/2005 |
|
Durée de l'exercice |
12 mois |
12 mois |
12 mois |
12 mois |
12 mois |
|
Capital en fin d'exercice : |
|
|
|
|
|
|
Capital social |
14 400 000,00 |
14 400 000,00 |
14 400 000,00 |
14 400 000,00 |
14 400 000,00 |
|
Nombre d'actions |
|
|
|
|
|
|
Toutes catégories cofondues |
900 000,00 |
900 000,00 |
900 000,00 |
900 000,00 |
900 000,00 |
|
Opérations et résultats : |
|
|
|
|
|
|
Produit net bancaire |
14 786 509,67 |
16 304 514,95 |
12 487 880,64 |
11 483 067,33 |
9 022 031,97 |
|
Résultat avant impôts, participation, dotations/Amortissements et provisions |
51 331 439,38 |
52 409 978,79 |
46 997 090,66 |
41 261 916,32 |
41 530 372,52 |
|
Impôt sur les bénéfices |
18 761 216,77 |
5 615 715,40 |
5 058 035,40 |
12 433 008,60 |
23 693 326,60 |
|
Résultat net |
40 351 698,54 |
11 630 229,32 |
6 304 119,32 |
-24 421 406,46 |
-48 074 624,73 |
|
Résultat distribué |
|
|
|
|
|
|
Dividendes par action : |
|
|
|
|
|
|
Bénéfice après impôts, mais avant amortissements et provisions |
77,88 |
64,47 |
57,84 |
59,66 |
72,47 |
|
Bénéfice après impôts, amortissements et provisions |
44,84 |
12,92 |
7,00 |
-27,13 |
-53,42 |
|
Dividende versé à chaque action |
|
|
|
|
|
|
Personnel : |
|
|
|
|
|
|
Nombre de salariés |
NEANT |
NEANT |
NEANT |
NEANT |
NEANT |
|
Masse salariale |
NEANT |
NEANT |
NEANT |
NEANT |
NEANT |
|
Avantages sociaux |
NEANT |
NEANT |
NEANT |
NEANT |
NEANT |
Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social : Tour Société Générale, 17 Cours Valmy, 92972 Paris - La Défense Cedex.
| 4 juin 2010 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°67 |
SA SOGEFINERG
Société Anonyme au Capital de 14 400 000 €.
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 Paris-La Défense
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
Montant |
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
253 752 |
|
Opérations avec la clientèle |
5 314 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
13 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
707 737 |
|
Location simple |
16 040 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
8 593 |
|
Comptes de régularisation |
2 293 |
|
Total actif |
993 741 |
|
Passif |
Montant |
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
765 015 |
|
Opérations avec la clientèle |
22 928 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
34 395 |
|
Comptes de régularisation |
14 407 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
145 831 |
|
Subventions d'investissement |
41 156 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-45 831 |
|
Total passif |
993 741 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|
Engagements donnés |
|
|
Engagements de financement |
68 145 |
|
Engagements de garantie |
6 000 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus |
|
|
Engagements de financement |
87 116 |
|
Engagements de garantie |
379 508 |
|
Engagements sur titres |
0 |
| 9 avril 2010 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°43 |
SA SOGEFINERG
Société Anonyme au Capital de 14 400 000 €.
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 Paris-La Défense
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
Montant |
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
251 845 |
|
Opérations avec la clientèle |
5 314 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
12 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
679 755 |
|
Location simple |
16 837 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
10 386 |
|
Comptes de régularisation |
4 663 |
|
Total actif |
968 812 |
|
Passif |
Montant |
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
737 522 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 662 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
34 614 |
|
Comptes de régularisation |
12 991 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
148 371 |
|
Subventions d'investissement |
41 642 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-86 183 |
|
Résultat de l'exercice |
40 352 |
|
Total passif |
968 812 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
104 838 |
|
Engagements de garantie |
6 000 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement |
89 746 |
|
Engagements de garantie |
382 777 |
|
Engagements sur titres |
0 |
| 12 mars 2010 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°31 |
SA SOGEFINERG
Société Anonyme au capital de 14 400 000 euros.
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 PARIS - La Défense.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
Montant |
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
251 845 |
|
Opérations avec la clientèle |
5 314 |
|
Obligations & autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
12 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail & location avec option d'achat |
679 755 |
|
Location simple |
16 837 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
10 386 |
|
Comptes de régularisation |
4 663 |
|
Total actif |
968 812 |
|
Passif |
Montant |
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
737 522 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 662 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
34 614 |
|
Comptes de régularisation |
12 991 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
148 371 |
|
Subventions d'investissement |
41 642 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-86 183 |
|
Résultat de l'exercice |
40 352 |
|
Total passif |
968 812 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|
Engagements donnés |
|
|
Engagements de financement |
99 522 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus |
|
|
Engagements de financement |
89 746 |
|
Engagements de garantie |
382 777 |
|
Engagements sur titres |
0 |
| 28 octobre 2009 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°129 |
SOGEFINERG
Société Anonyme au capital de 14 400 000 €.
Siège social : 17, cours Valmy, 92972 Paris-La Défense.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
Montant |
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
264 813 |
|
Opérations avec la clientèle |
5 314 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
12 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
659 690 |
|
Location simple |
45 352 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
1 764 |
|
Comptes de régularisation |
3 695 |
|
Total actif |
980 640 |
|
Passif |
Montant |
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
757 093 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 678 |
|
Comptes d'épargne à régime spécial |
0 |
|
Autres dettes |
23 678 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
18 642 |
|
Comptes de régularisation |
14 345 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
182 034 |
|
Subventions d'investissement |
42 099 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-86 183 |
|
Résultat de l'exercice |
13 091 |
|
Total passif |
680 640 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|
Engagements donnés |
|
|
Engagements de financement |
94 688 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus |
|
|
Engagements de financement |
106 515 |
|
Engagements de garantie |
400 663 |
|
Engagements sur titres |
0 |
| 31 juillet 2009 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°91 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 €.
Siège social : 17, cours Valmy, 92972 Paris-La Défense.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
Montant |
|
Caisse, banques centrales, CCP |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
233 564 |
|
Opérations avec la clientèle |
5 313 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
12 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
673 254 |
|
Location simple |
46 111 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
9 725 |
|
Comptes de régularisation |
6 426 |
|
Total actif |
974 405 |
|
Passif |
Montant |
|
Banques centrales, CCP |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
758 349 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 237 |
|
Comptes d'épargne à régime spécial |
0 |
|
Autres dettes |
23 237 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
11 338 |
|
Comptes de régularisation |
15 150 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
186 030 |
|
Subventions d'investissement |
42 556 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-86 183 |
|
Résultat de l'exercice |
8 088 |
|
Total passif |
974 405 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
103 292 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement |
114 813 |
|
Engagements de garantie |
417 888 |
|
Engagements sur titres |
0 |
| 27 juillet 2009 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°89 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 €.
Siège social : 17, Cours Valmy, 92800 Puteaux.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
(Exercice clos le 31 décembre 2008.)
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2008, sur :
— le contrôle des comptes annuels de la société Sogefinerg, tels qu'ils sont joints au présent rapport;
— la justification de nos appréciations ;
— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
1. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
2. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués ainsi que sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues.
Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
3. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.
Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 27 avril 2009.
Les Commissaires aux Comptes :
|
Deloitte & Associés : |
Ernst & Young Audit: |
|
François Arbey ; |
Bernard Heller. |
| 10 juin 2009 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°69 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 €.
Siège social : 17, Cours Valmy, 92800 Puteaux.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
A. — Rapport de gestion.
Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social : Tour Société Générale, 17, Cours Valmy, 92972 Paris, La Défense Cedex.
B. — Documents comptables annuels approuves par l'Assemblée Générale Ordinaire du 25 mai 2009.
I. — Bilan.
|
Actif |
31/12/2008 |
31/12/2007 |
|
Caisse, banques centrales, CCP |
0 |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
290 669 352,59 |
176 032 368,91 |
|
A vue |
66 635 302,46 |
52 278 229,65 |
|
A terme |
224 034 050,13 |
123 754 139,26 |
|
Opérations avec la clientèle |
316 283,17 |
0 |
|
Créances commerciales |
0 |
0 |
|
Autres concours à la clientèle |
316 283,17 |
0 |
|
Comptes ordinaires débiteurs |
0 |
0 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
10 930,00 |
8 950,00 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
711 825 254,24 |
596 121 565,74 |
|
Location simple |
50 531 008,47 |
56 939 280,68 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
0 |
|
Actions propres |
0 |
0 |
|
Autres actifs |
16 353 219,21 |
5 769 660,01 |
|
Comptes de régularisation |
9 531 394,77 |
2 778 391,51 |
|
Total actif |
1 079 237 442,45 |
837 650 216,85 |
|
Passif |
31/12/2008 |
31/12/2007 |
|
Banques centrales, CCP |
0 |
0 |
|
Dettes envers les établissement de crédit |
730 659 942,26 |
637 581 617,52 |
|
A vue |
548 181,84 |
779 955,94 |
|
A terme |
730 111 760,42 |
636 801 661,58 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 395 694,15 |
23 698 329,75 |
|
Comptes d'épargne à régime spécial |
0 |
0 |
|
A vue |
0 |
0 |
|
A terme |
0 |
0 |
|
Autres dettes |
23 395 694,15 |
23 698 329,75 |
|
A vue |
0 |
0 |
|
A terme |
23 395 694,15 |
23 698 329,75 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
0 |
|
Bons de caisse |
0 |
0 |
|
Titres du marché interbancaires et titres de créances négociables |
0 |
0 |
|
Emprunts obligataires |
0 |
0 |
|
Autres dettes représentées par un titre |
0 |
0 |
|
Autres passifs |
143 392 155,24 |
14 130 478,49 |
|
Comptes de régularisation |
14 788 467,17 |
2 969 129,22 |
|
Provisions |
0 |
938 582,83 |
|
Provisions réglementées |
193 888 112,07 |
195 096 048,67 |
|
Subventions d'investissement |
43 455 851,05 |
45 209 039,18 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 000,00 |
14 400 000,00 |
|
Primes d'émission |
0 |
0 |
|
Réserves |
1 440 000,00 |
1 440 000,00 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
0 |
|
Report à nouveau |
-97 813 008,81 |
-104 117 128,13 |
|
Résultat de l'exercice |
11 630 229,32 |
6 304 119,32 |
|
Total passif |
1 079 237 442,45 |
837 650 216,85 |
II. — Compte de résultat.
|
|
31/12/2008 |
31/12/2007 |
|
Produits et charges d'exploitation bancaire |
0 |
0 |
|
Intérêts et produits assimilés |
42 060 553,91 |
25 800 229,13 |
|
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit |
42 060 381,24 |
25 800 109,93 |
|
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle |
47,47 |
0 |
|
Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
0 |
|
Autres intérêts et produits assimilés |
125,20 |
119,20 |
|
Intérêts et charges assimilées |
-69 825 895,77 |
-48 704 243,88 |
|
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit |
-68 525 273,44 |
-47 930 323,26 |
|
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle |
-1 300 622,33 |
-773 920,62 |
|
Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
0 |
|
Autres intérêts et charges assimilées |
0 |
0 |
|
Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées |
75 590 115,96 |
63 066 132,58 |
|
Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées |
-34 984 891,19 |
-29 411 520,42 |
|
Produits sur opérations de location simple |
8 403 336,21 |
8 437 003,84 |
|
Charges sur opérations de location simple |
-6 691 892,30 |
-8 178 545,19 |
|
Revenus des titres à revenu variable |
0 |
0 |
|
Commissions (produits) |
0 |
0 |
|
Commissions (charges) |
0 |
0 |
|
Gains/pertes s/opérations des portefeuilles de négociation |
0 |
0 |
|
Opération sur titres de transaction |
0 |
0 |
|
Opération de change |
0 |
0 |
|
Opération sur instruments financiers |
0 |
0 |
|
Gains/pertes s/opérations des portefeuilles de placements et assimilées |
0 |
0 |
|
Plus ou moins value |
0 |
0 |
|
Dotations aux provisions et reprises |
0 |
0 |
|
Autres produits d'exploitation bancaires |
1 753 188,13 |
1 478 824,58 |
|
Opération faite en commun |
0 |
0 |
|
Autres produits d'exploitation bancaires |
1 753 188,13 |
1 478 824,58 |
|
Autres produits non bancaires |
0 |
0 |
|
Autres charges d'exploitation bancaire |
0 |
0 |
|
Opération faite en commun |
0 |
0 |
|
Autres charges d'exploitation bancaires |
0 |
0 |
|
Produit net bancaire |
16 304 514,95 |
12 487 880,64 |
|
Charges générales d'exploitation |
-1 358 112,65 |
-946 080,92 |
|
Frais de personnel |
0 |
0 |
|
Autres frais administratifs |
-1 358 112,65 |
-946 080,92 |
|
Dotations aux amortissements et aux dépréciations des Immobilisations incorporelles et corporelles |
0 |
0 |
|
Résultat brut d'exploitation |
14 946 402,30 |
11 541 799,72 |
|
Coût du risque |
938 582,83 |
-938 582,83 |
|
Coût du risque sur établissement de crédit |
0 |
0 |
|
Coût du risque sur la clientèle |
0 |
0 |
|
Coût du risque sur portefeuilles titres |
0 |
0 |
|
Autres opérations |
938 582,83 |
-938 582,83 |
|
Résultat d'exploitation |
15 884 985,13 |
10 603 216,89 |
|
Gains ou pertes sur actfs immobilisés |
0 |
0 |
|
Immobilisations financières |
0 |
0 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
0 |
|
Résultat courant avant impôt |
15 884 985,13 |
10 603 216,89 |
|
Résultat exceptionnel |
153 022,99 |
9 480,92 |
|
Impôt sur les bénéfices |
-5 615 715,40 |
-5 058 035,40 |
|
Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées |
1 207 936,60 |
749 456,91 |
|
Résultat net de l'exercice |
11 630 229,32 |
6 304 119,32 |
|
Hors-bilan |
31/12/2008 |
31/12/2007 |
|
Engagements donnés |
79 375 315,47 |
196 114 802,25 |
|
Engagements de financement |
79 375 315,47 |
196 114 802,25 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
11 106 491,08 |
11 859 286,16 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
68 268 824,39 |
184 255 516,09 |
|
Engagements de garantie |
0 |
0 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
0 |
0 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
0 |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
0 |
|
Titres acquis avec faculté de rachat ou de reprise |
0 |
0 |
|
Autres engagements donnés |
0 |
0 |
|
Engagements reçus |
576 611 250,05 |
704 704 381,55 |
|
Engagements de financement |
150 424 329,15 |
198 663 499,80 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
150 424 329,15 |
198 663 499,80 |
|
Engagements de garantie |
426 186 920,90 |
506 040 881,75 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
426 186 920,90 |
328 195 901,64 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
0 |
177 844 980,11 |
|
Engagements sur titres |
0 |
0 |
|
Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise |
0 |
0 |
|
Autres engagements reçus |
0 |
0 |
III. — Annexe.
La présente annexe est une partie indissociable des comptes annuels de la SA SOGEFINERG pour l'exercice clos au 31 décembre 2008.
Le total bilan avant répartition composant ces comptes annuels est de 1 079 237 442,45 €.
Les produits d'exploitation bancaire de crédit-bail et de location simple inclus dans le compte de résultat composant ces comptes annuels sont de 126 054 006,08 € et se décomposent comme suit :
— intérêts et produits assimilés : 42 060 553,91 ;
— produits sur opérations de crédit-bail et assimilés : 75 590 115,96 ;
— produits sur opérations de location simple : 8 403 336,21.
Le résultat de l'exercice est un bénéfice de 11 630 229,32 €.
L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 1er janvier au 31 décembre 2008.
Les notes et les tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.
Règles et méthodes comptables.
Les comptes sociaux de la SA SOGEFINERG ont été établis conformément :
— aux dispositions du règlement 91-01 du Comité de Réglementation bancaire applicables aux établissement de crédit ;
— aux dispositions du règlement CRC n°2000-03 du 4 juillet 2000, modifié par le règlement N°2005-04 relatif aux documents de synthèse individuels des entreprises relevant du comité de la réglementation bancaire et financière ;
— aux dispositions du règlement CRC n°2005-03 modifiant le règlement N°2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit ;
— La société SOGEFINERG a appliqué à compter du 1er janvier 2006 l'avis N°2006-C du 4 octobre 2006 du comité d'urgence du CNC afférant aux contrats de locations au sens d'IAS 17 qui avaient été exclus temporairement du champ d'application du règlement CRC N°2004.06 sur les actifs ;
— aux principes comptables généraux admis dans la profession bancaire française ;
— aux articles L. 123-12 à L. 123-28 du Code du Commerce.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
— continuité de l’exploitation ;
— permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre ;
— indépendance des exercices,
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
Changement de méthode comptable et comparabilité des comptes.
Aucun changement de méthode comptable n'est intervenu au cours de l'exercice.
Changement d'estimation.
Aucun changement notable de méthode d'évaluation n'est intervenu au cours de l'exercice.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
Créances sur les établissements de crédit et la clientèle.
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Elles font l’objet d’une appréciation cas par cas.
Aucune dépréciation n'a été constituée.
Les créances sur les établissements de crédit sont ventilées d'après leur durée initiale et la nature des concours à vue et à terme.
Les intérêts courus sur ces créances sont portés au compte de créances rattachés par la contrepartie du compte de résultat.
Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle.
Les dettes sont ventilées selon leur durée et leur nature, à vue ou à terme.
Les intérêts courus sur ces dettes sont portés en dettes rattachées par la contrepartie du compte de résultat.
Opérations de crédit bail et de location simple.
Cette rubrique regroupe les opérations de crédit bail et location avec option d'achat ou assimilée.
Les opérations de location assimilée au crédit bail sont des opérations ayant pour finalité le financement d'un bien dont le bailleur n'a pas vocation à conserver la propriété à l'issue du bail.
Une dépréciation de 3 101 000,00 € sur le dossier IRENE a été constatée en 2008 en diminution du poste « Location simple » au bilan et dans le poste « Engagements sur opérations en location simple au compte de résultat.
Le coût d'acquisition des biens donnés en location est amorti selon les modalités suivantes et ce conformément aux règles applicables aux SOFERGIES :
|
|
Mode d'amortissements |
Durée |
|
Crédit bail : |
|
|
|
Constructions |
Linéaire, Financier |
10 à 32 |
|
Installations |
Linéaire, Financier |
10 à 32 |
|
Matériel de transport |
Linéaire, Dégressif (fiscal) |
15 |
|
Location simple : |
|
|
|
Constructions |
Linéaire |
20 |
|
Installations |
Linéaire, Dégressif (fiscal), Financier |
13 à 20 |
|
Linéaire : Amortissement sur la durée normale d'utilisation du bien. Financier : Amortissement sur la durée du contrat de crédit bail. |
||
Provisions réglementées.
Les provisions règlementées correspondent aux amortissements dérogatoires pratiqués sur certains investissements (amortissement exceptionnel fiscal sur une durée de 12 mois, dégressif).
Elles sont détaillées sur l'état des provisions. Elles font partie des capitaux propres.
Subventions d'investissements.
Les subventions d'investissements participent au financement des immobilisations de crédit-bail et de location simple. Elles font l'objet d'un étalement sur la même durée que les immobilisations de crédit-bail ou de location simple.
Opérations sur instruments financiers à terme.
Les opérations de couverture portant sur des instruments financiers à terme de taux sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements 88-02 et 92-04 du Comité de la Réglementation bancaire et 2002.01 du comité de la réglementation comptable ; les engagements nominaux sur les instruments à terme sont présentés en hors bilan.
Les charges et produits relatifs aux instruments financiers à terme utilisés à titre de couverture, affectés dès l'origine à un élément identifié, sont constatés dans les résultats de manière symétrique à la prise en compte des produits et charges sur les éléments couverts. Concernant des instruments de taux d'intérêt, ils sont comptabilisés dans la même rubrique que les produits et charges sur les éléments couverts.
Le swap de replacement des fonds propres ayant été débouclé le 18 décembre 2008, la provision de 938 582,83 € a été reprise en coût du risque. Une soulte positive de 1 583 000 € a été perçue et comptabilisée en intérêts et produits assimilés.
Participation et autres titres détenus à long terme.
La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une dépréciation est constituée du montant de la différence.
Créances douteuses.
Les encours porteurs d'un risque de crédit avéré sont classés en encours douteux. Par contagion, le classement d’un encours en douteux sur une contrepartie entraîne obligatoirement le reclassement de tous les engagements liés à cette contrepartie, nonobstant l'existence de garanties ou de cautions (sauf cas de litiges ponctuels ou d'un risque de crédit dépendant de la solvabilité d'un tiers). Les produits peuvent continuer à être enregistrés selon les termes du contrat.
Une dépréciation correspondant à la perte probable doit être constituée. Elle est comptabilisée en diminution de l'actif. Les dépréciations des engagements de garantie hors bilan sont quant à elles enregistrées au passif.
Un encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en pertes à terme est envisagé est considéré comme douteux compromis et faire l'objet d'une dépréciation d'un montant approprié.
Les garanties couvrant la quasi-totalité des risques et les conditions d'évolution de la créance douteuse doivent être prises en considération pour déterminer la qualification d'un encours douteux en compromis.
Le principe de contagion ne s'applique pas pour le classement des encours douteux d'une même contrepartie en encours douteux compromis.
Les produits non encaissés peuvent ne plus être comptabilisés après le transfert en encours douteux compromis.
Impôts différés.
Des impôts différés actifs et passifs sont compensés et comptabilisés dans les comptes sociaux de SOGEFINERG.
Les variations de l’exercice sont inscrites en compte de résultat dans le poste « Impôt sur les bénéfices » et les stocks sont enregistrés au passif du bilan dans le poste « Compte de régularisation ». Ils sont générés par des différences temporaires portant sur :
— le décalage dans le temps dans la prise en compte des résultats fiscaux de certains GIE ou sociétés bénéficiaires d'où un impôt différé passif de 5 103 301 €.
— le décalage sur la provision ORGANIC comptabilisée en N et déductible en N+1 année de paiement d'où un impôt différé actif de 42 619 €.
Participations, crédit bail et location simple.
(En milliers d’euros.)
|
Rubriques |
Début exercice valeur brute |
Réévaluations |
Acquisitions Apports |
|
Participations et autres titres détenus à LT : |
|
|
|
|
Activité de portefeuille |
9 |
|
2 |
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
Crédit bail et location avec option d'achat : |
|
|
|
|
Terrain |
237 |
|
|
|
Constructions |
192 418 |
|
|
|
Installations |
405 361 |
|
11 675 |
|
Immobilisations en cours |
96 512 |
|
125 317 |
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisitions |
644 |
|
|
|
Matériel de transport |
63 450 |
|
|
|
Créances rattachées |
21 481 |
|
31 526 |
|
Créances douteuses |
93 |
|
|
|
Location simple : |
|
|
|
|
Terrain |
|
|
|
|
Constructions |
6 600 |
|
|
|
Installations |
81 159 |
|
|
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
Immobilisations en cours |
|
|
|
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
1 006 |
|
|
|
Créances rattachées |
2 328 |
|
2 286 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
Total général |
871 298 |
|
170 806 |
|
Rubriques |
Virement |
Cession |
Fin exercice |
|
Participations et autres titres détenus à LT : |
|
|
11 |
|
Activité de portefeuille |
|
|
11 |
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
Crédit bail et opérations avec option d'achat : |
|
|
926 607 |
|
Terrain |
|
|
237 |
|
Constructions |
|
|
192 418 |
|
Installations |
|
610 |
416 426 |
|
Immobilisations en cours |
|
|
221 829 |
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisitions |
|
|
644 |
|
Matériel de transport |
|
|
63 450 |
|
Créances rattachées |
|
21 481 |
31 526 |
|
Créances douteuses |
|
16 |
77 |
|
Location simple : |
|
|
91 051 |
|
Terrain |
|
|
|
|
Constructions |
|
|
6 600 |
|
Installations |
|
|
81 159 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
Immobilisations en cours |
|
|
|
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
|
|
1 006 |
|
Créances rattachées |
|
2 328 |
2 286 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
Total général |
|
24 435 |
1 017 669 |
Amortissements du crédit-bail et de la location simple.
(En milliers d’euros.)
|
Situations et mouvements de l'exercice |
Début exercice |
Dotations |
Reprises |
Virement |
Fin exercice |
|
Crédit bail et location avec option d'achat : |
|
|
|
|
|
|
Opération de crédit bail : |
|
|
|
|
214 782 |
|
Terrain (provisions art 64) |
72 |
25 |
|
|
97 |
|
Constructions |
35 558 |
8 657 |
|
|
44 215 |
|
Installations |
137 849 |
17 969 |
237 |
|
155 581 |
|
Matériel de transport |
10 073 |
4 230 |
|
|
14 303 |
|
Frais d'acquisition |
523 |
63 |
|
|
586 |
|
Location simple : |
|
|
|
|
37 419 |
|
Terrain (provisions art 64) |
|
|
|
|
|
|
Constructions |
3 710 |
332 |
|
|
4 042 |
|
Installations |
27 015 |
5 356 |
|
|
32 371 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
1 006 |
|
|
|
1 006 |
|
Total |
215 806 |
36 632 |
237 |
|
252 201 |
|
Ventilation des dotations |
Linéaire |
Dégressif |
Financier |
Dérogatoires dotations |
Dérogatoires reprises |
|
Crédit bail et location avec option d'achat : |
|
|
|
|
|
|
Opération de crédit bail : |
|
|
|
|
|
|
Terrain (provisions art 64) |
|
|
25 |
|
|
|
Constructions |
441 |
|
8 216 |
|
2 775 |
|
Installations |
128 |
|
17 841 |
11 733 |
7 828 |
|
Matériel de transport |
4 230 |
|
|
2 224 |
|
|
Frais d'acquisition |
63 |
|
|
|
|
|
Location simple : |
|
|
|
|
|
|
Terrain (provisions art 64) |
|
|
|
|
|
|
Constructions |
307 |
|
25 |
|
|
|
Installations |
1 268 |
|
4 088 |
|
4 562 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
|
|
|
|
|
|
Total |
6 437 |
|
30 195 |
13 957 |
15 165 |
|
Net amortissements dérogatoire |
|
|
|
|
1 208 |
Provisions art 64 CB et LS et dépréciations.
(En milliers d’euros.)
|
Situations et mouvements de l'exercice |
Début exercice |
Dotations |
Reprises |
Virement (1) |
Fin exercice |
|
Provisions : |
|
|
|
|
|
|
Provisions sur risques et charges |
939 |
|
939 |
|
0 |
|
Provisions réglementées : |
|
|
|
|
|
|
Amortissements dérogatoires |
195 097 |
13 957 |
15 165 |
|
193 889 |
|
Dépréciation pour créances douteuses : |
|
|
|
|
|
|
Location simple, créances douteuses non compromises |
2 422 |
679 |
0 |
0 |
3 101 |
|
Total |
198 458 |
14 636 |
16 104 |
0 |
196 990 |
|
Postes du compte de résultat : |
|
|
|
|
|
|
Coût du risque |
|
|
939 |
|
|
|
Charges sur opérations en location simple |
|
679 |
|
|
|
|
Dotations / Reprises sur provisions réglementées |
|
13 957 |
15 165 |
|
|
|
Total |
0 |
14 636 |
16 104 |
0 |
|
Détail des produits à recevoir.
|
Produits à recevoir |
Montants en euros |
|
Créances sur les établissements de crédit |
3 002 322 |
|
Intérêts courus sur prêt |
2 464 706 |
|
Intérêts à recevoir sur comptes à vue |
537 616 |
|
Opérations avec la clientèle |
47 |
|
Intérêts courus sur prêts |
47 |
|
Crédit bail et location avec option d'achat |
30 117 925 |
|
Clients loyers à recevoir |
17 436 866 |
|
Préloyers à recevoir |
11 771 233 |
|
Produits divers à recevoir |
167 621 |
|
Avances liées au CB |
742 204 |
|
Location simple |
2 286 454 |
|
Clients loyers à recevoir |
2 200 621 |
|
Préloyers à recevoir |
85 833 |
|
Autres actifs |
1 694 894 |
|
Subventions à recevoir |
1 626 000 |
|
Rétrocession d'intérêts de préfinancement |
68 894 |
|
Comptes de régularisation |
9 475 844 |
|
Swaps Produits à recevoir |
9 475 844 |
|
Total des produits à recevoir |
46 577 486 |
Détail des charges à payer.
|
Charges à payer |
Montants en euros |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
9 225 549 |
|
Emprunt intérêts courus |
9 199 231 |
|
Intérêts courus à payer sur comptes à vue |
6 |
|
Co participants, Factures non parvenues |
26 312 |
|
Opérations avec la clientèle |
18 855 |
|
Intérêts courus sur compte créditeur à terme |
18 855 |
|
Autres passifs |
19 018 144 |
|
Honoraires de commissaires aux comptes |
67 096 |
|
Commissions de gestion |
67 466 |
|
Frais de publication |
2 001 |
|
Autres commissions |
29 923 |
|
Bail à construction |
0 |
|
Divers |
1 004 |
|
Fournisseurs d'immobilisation à payer (contrat Pierre et Vacances) |
1 040 000 |
|
Fournisseurs d'immobilisation à payer (contrat Urbaser) |
17 403 570 |
|
Organic |
123 785 |
|
Taxe professionnelle |
25 762 |
|
Redressement taxe foncière CPCU |
164 789 |
|
Intérêts sur dépôt de garantie |
92 749 |
|
Comptes de régularisations |
9 720 960 |
|
Commissions de garantie à payer |
303 350 |
|
Intérêts crédit 70 M€ |
2 137 |
|
Commissions de non-utilisation |
4 220 |
|
Swaps Charges à payer |
9 411 253 |
|
Total des charges à payer |
37 983 509 |
Détail du poste autres actifs.
(En euros.)
|
Postes |
Montants au bilan |
|
Dépôt de garantie |
49 950 |
|
Créances clients CB |
184 364 |
|
État - TVA déductible sur factures non parvenues |
1 908 797 |
|
État - TVA déductible sur immobilisations |
12 495 631 |
|
État TVA déductible /ABS |
19 583 |
|
Subvention à encaisser |
1 626 000 |
|
Intérêts de préfinancement |
68 894 |
|
Total |
16 353 219 |
Détail du poste autres passif.
(En euros.)
|
Postes |
Montants au bilan |
|
Clients créditeurs crédit bail |
621 169 |
|
Dépôt reçu crédit bail |
6 908 422 |
|
IS groupe SG |
535 396 |
|
État - TVA à décaisser |
962 531 |
|
État - TVA collectée |
95 185 |
|
Fournisseurs |
115 251 308 |
|
Fournisseurs - charges à payer |
18 611 059 |
|
État - charges à payer |
314 336 |
|
Intérêts sur dépôt de garantie à payer |
92 749 |
|
Total |
143 392 155 |
Détail des comptes de régularisation.
|
|
Montants en euros |
|
Comptes de régularisation actif : |
|
|
Charges constatées d'avance : Assurances |
55 551 |
|
Swaps - Produits à recevoir |
9 475 844 |
|
Total des comptes de régularisation actif |
9 531 395 |
|
|
Montants en euros |
|
Comptes de régularisation passif : |
|
|
Produits constatés d'avance : Loyers CB |
6 825 |
|
Swaps - Charges à payer |
9 411 253 |
|
Provision ID / ORGANIC et remontées résultat SNC article 39 C |
5 060 682 |
|
Commission de garantie à payer |
303 350 |
|
Intérêts crédit 70 M€ |
2 137 |
|
Commissions de non-utilisation |
4 220 |
|
Total des comptes de régularisation passif |
14 788 467 |
Détail des charges et produits exceptionnels.
|
Nature des charges |
Montants en euros |
|
Régularisations diverses sur comptes clients |
7 641 |
|
Total des charges exceptionnelles |
7 641 |
|
Nature des produits |
Montants en euros |
|
Régularisations diverses sur comptes clients |
140 063 |
|
Régularisations diverses sur comptes (antériorités) |
20 600 |
|
Total des produits exceptionnels |
160 663 |
Détail des charges et produits sur exercice antérieur.
|
Nature des charges |
Montants en euros |
|
Commission de gestion 2006/2007 |
217 080 |
|
Honoraires PIGNA 2007 |
1 700 |
|
Redressement taxe foncière CPCU |
160 653 |
|
Total des charges sur exercice antérieur |
379 433 |
|
Nature des produits |
Montants en euros |
|
Régularisation impôt PIGNA |
128 416 |
|
Régularisation compte clients |
11 357 |
|
Régularisation solde Thibierge P&V |
11 647 |
|
Dégrèvement Taxe Foncière dossier Evolia |
25 997 |
|
Refacturation aux clients du redressement de Taxe Foncière CPCU |
160 653 |
|
Total des produits sur exercice antérieur |
338 069 |
Ventilation des commissions.
(En milliers d’euros.)
|
Postes |
Établissements de crédit |
Clientèle |
|
Produits : |
|
|
|
Produits sur opération de crédit-bail et assimilées |
|
|
|
Commissions de montage |
|
0 |
|
Commissions d'engagement |
|
0 |
|
Total |
0 |
0 |
|
Postes |
Établissements de crédit |
Prestataires de services |
|
Charges : |
|
|
|
Intérêts et charges assimilées (sous-total) avec les établissements de crédit |
1 707 |
|
|
Commissions diverses |
45 |
|
|
Commissions de non utilisation |
71 |
|
|
Commissions de garantie |
973 |
|
|
Commissions de risques |
618 |
|
|
Charges sur opération de Crédit Bail et assimilées |
2 809 |
|
|
Commissions de montage |
2 809 |
|
|
Autres frais administratifs |
|
841 |
|
Commissions de gestion |
|
841 |
|
Total |
4 516 |
841 |
Opérations sur instruments financiers à terme.
|
Nature des positions symétriques |
Contrats |
Valeur nominale au 31/12/2008 (en devise d'origine) |
Positions prises sur les instruments financiers à terme non soumis au régime défini à l'art.38-6 du CGI |
Juste valeur |
Encours de l'emprunt couvert 31/12/2008 |
|
|
|
|
|
Date d'ouverture |
Date d'échéance |
|
|
|
Swaps de taux et caps : |
|
|
|
|
|
|
|
EUR |
SSW 5084128 |
9 407 419 |
01/09/1994 |
01/09/2014 |
-1 091 052 |
|
|
EUR |
CBN 1141395 |
9 407 419 |
01/09/2006 |
01/09/2014 |
1 091 052 |
|
|
EUR |
EXO 1208065 |
21 895 989 |
04/12/2006 |
15/04/2036 |
-2 538 870 |
|
|
EUR |
EXO 1208093 |
21 895 989 |
04/12/2006 |
15/04/2036 |
2 538 870 |
|
|
EUR |
SOP 6865510 |
13 804 121 |
01/04/1993 |
01/10/2009 |
-782 880 |
|
|
EUR |
CBN 1141366 |
13 804 121 |
01/10/2006 |
01/10/2009 |
782 880 |
|
|
EUR |
TAU 1011691 |
5 674 171 |
31/03/2006 |
30/09/2014 |
-111 289 |
|
|
EUR |
CBN 1141379 |
5 674 171 |
29/09/2006 |
30/09/2014 |
111 289 |
|
|
EUR |
SSW 4827110 |
305 907 |
30/06/1993 |
30/12/2010 |
-18 036 |
|
|
EUR |
CBN 1141371 |
305 907 |
30/06/2006 |
30/12/2010 |
18 036 |
|
|
EUR |
CBN 673696 |
52 983 444 |
30/09/2004 |
28/06/2024 |
-6 496 517 |
|
|
EUR |
CBN 1141348 |
52 983 444 |
29/09/2006 |
28/06/2024 |
6 496 517 |
|
|
EUR |
CBN 729639 |
6 906 756 |
16/05/2005 |
30/06/2024 |
510 871 |
|
|
EUR |
CBN 1141383 |
6 906 756 |
29/09/2006 |
30/06/2024 |
-510 871 |
|
|
EUR |
TAU 990395 / CBN 822818 |
4 726 175 |
16/02/2006 |
17/02/2031 |
-44 661 |
|
|
EUR |
CBN 1141374 |
4 726 175 |
15/05/2006 |
17/02/2031 |
44 661 |
|
|
EUR |
TAU 982830 |
3 836 122 |
15/05/2007 |
15/05/2031 |
38 512 |
|
|
EUR |
CBN 1141391 |
3 836 122 |
15/05/2007 |
15/05/2031 |
-38 512 |
|
|
EUR |
CBN 758109 |
4 472 852 |
30/06/2006 |
31/10/2018 |
109 413 |
|
|
EUR |
CBN 1141398 |
4 472 852 |
29/09/2006 |
31/10/2018 |
-109 413 |
|
|
EUR |
CBN 1073988 |
118 266 879 |
10/01/2008 |
31/12/2038 |
-19 008 948 |
|
|
EUR |
CBN 1141360 |
118 266 879 |
10/01/2008 |
31/12/2038 |
19 008 948 |
|
|
EUR |
CBN 994231 |
8 735 413 |
31/03/2006 |
15/01/2021 |
-40 927 |
|
|
EUR |
CBN 1141357 |
8 735 413 |
17/07/2006 |
15/01/2021 |
40 927 |
|
|
EUR |
CBN 594199 |
23 566 724 |
31/12/2003 |
15/10/2015 |
-805 733 |
|
|
EUR |
CBN 1141338 |
23 566 724 |
16/10/2006 |
15/10/2015 |
805 733 |
|
|
Sous-total |
|
549 163 945 |
|
|
0 |
0 |
|
EUR |
CBN 1073988 / CBN 804960 |
56 561 367 |
28/04/2005 |
30/12/2016 |
-52 855 |
27 084 650 |
|
EUR |
ODY 36442 / CBN750023 |
9 975 997 |
03/12/2004 |
30/09/2013 |
-220 283 |
9 975 998 |
|
EUR |
ODY 47917 / ODY 91633 / EXO 936899 |
8 769 733 |
15/05/2006 |
15/11/2017 |
-258 150 |
8 769 735 |
|
EUR |
ODY 47918 / ODY 91634 / EXO 936894 |
9 547 006 |
15/05/2006 |
15/11/2017 |
-271 954 |
9 547 007 |
|
EUR |
ODY 47919 / ODY 91632 / EXO 936873 |
3 442 736 |
15/05/2006 |
15/11/2017 |
-98 069 |
3 442 735 |
|
EUR |
EXO 505735 |
1 780 935 |
15/01/2004 |
15/01/2021 |
-114 172 |
1 780 935 |
|
Sous-total |
|
90 077 774 |
|
|
-1 015 482 |
60 601 060 |
|
Total |
|
639 241 718 |
|
|
-1 015 482 |
60 601 060 |
Les SWAPS et CAPS sont conclus avec la Société Générale.
Ventilation des instruments financiers à terme selon la durée restant à courir.
(En milliers d’euros.)
|
|
< 1 an |
1 à 5 ans |
> 5 ans |
Total |
|
Actif : |
|
|
|
|
|
SWAP de taux d'intérêt |
62 945 |
103 143 |
416 592 |
582 680 |
|
Caps |
3 549 |
17 442 |
35 571 |
56 562 |
|
Passif : |
|
|
|
|
|
SWAP de taux d'intérêt |
62 945 |
103 143 |
416 592 |
582 680 |
Les SWAPS et CAPS sont conclus avec la Société Générale.
Immobilisations de crédit bail - réserve latente - IS différé.
(En milliers d’euros.)
|
Crédit Bail |
Immobilisations brutes |
Amortissement comptable |
VNC |
Encours financiers |
Retraitements |
Réserve latente N |
Réserve latente N-1 |
Réserve exercice |
|
Crédit bail |
895 004 |
214 782 |
680 222 |
680 155 |
184 773 |
184 706 |
188 809 |
-4 103 |
|
Location |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Simple |
88 765 |
37 419 |
51 346 |
48 079 |
46 370 |
43 104 |
47 585 |
-4 481 |
|
Réserve |
|
|
|
|
|
227 810 |
236 394 |
-8 584 |
|
Brute |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IS différé |
|
|
|
|
|
-78 435 |
-81 390 |
2 955 |
|
Total |
983 769 |
252 201 |
731 568 |
728 234 |
231 144 |
149 375 |
155 004 |
-5 629 |
Échéances des créances et dettes par durée restant a courir.
(En milliers d’euros.)
|
État des créances |
Montant brut |
- 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
+ 5 ans |
|
Créances sur Établissements de Crédit |
290 669 |
68 877 |
28 128 |
43 167 |
150 497 |
|
A vue |
66 098 |
66 098 |
|
|
|
|
A terme |
221 569 |
471 |
27 433 |
43 167 |
150 497 |
|
Créances rattachées |
3 002 |
2 307 |
695 |
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
316 |
|
|
|
316 |
|
Créances commerciales |
|
|
|
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
316 |
|
|
|
316 |
|
Créances douteuses (1) |
|
|
|
|
|
|
Provision sur créances douteuses (1) |
|
|
|
|
|
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
|
|
|
Autres actifs |
16 353 |
1 252 |
14 982 |
69 |
50 |
|
Comptes de régularisation |
9 531 |
1 321 |
8 210 |
|
|
|
Total créances |
316 869 |
71 450 |
51 320 |
43 236 |
150 863 |
|
État des dettes |
Montant brut |
- 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
+ 5 ans |
|
Dettes envers Établissements de Crédit |
730 660 |
16 968 |
39 333 |
150 288 |
524 071 |
|
A vue |
522 |
170 |
352 |
|
|
|
A terme |
720 912 |
9 531 |
37 022 |
150 288 |
524 071 |
|
Dettes rattachées |
9 226 |
7 267 |
1 959 |
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
23 396 |
145 |
666 |
3 805 |
18 780 |
|
Autres dettes |
|
|
|
|
|
|
A vue |
0 |
|
|
|
|
|
A terme |
23 377 |
126 |
666 |
3 805 |
18 780 |
|
Dettes rattachées |
19 |
19 |
|
|
|
|
Autres passifs |
143 392 |
3 417 |
133 066 |
0 |
6 908 |
|
Comptes de régularisation |
14 788 |
1 592 |
8 093 |
|
5 103 |
|
Total dettes |
912 236 |
22 123 |
181 158 |
154 093 |
554 862 |
|
Encours financiers |
Montant brut |
- 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
+ 5 ans |
|
Encours financiers |
728 234 |
8 971 |
57 194 |
344 130 |
317 939 |
|
Crédit-bail |
680 155 |
7 407 |
53 567 |
320 186 |
298 995 |
|
Location simple |
48 079 |
1 564 |
3 627 |
23 944 |
18 944 |
|
Total dettes |
728 234 |
8 971 |
57 194 |
344 130 |
317 939 |
|
(1) Echéances non ventilées. |
|||||
Société consolidante.
Les comptes annuels de notre société sont inclus selon la méthode de l'intégration globale dans le périmètre de consolidation de : SOCIÉTÉ GÉNÉRALE, 29, bd Haussmann, 75009 Paris.
En conséquence, la société est exemptée d'établir des comptes consolidés ainsi qu'un rapport consolidé de gestion.
Informations concernant les entreprises liées.
(En milliers d’euros.)
Le présent état concerne les entreprises liées (celles pouvant être incluses par intégration globale dans un même périmètre de consolidation) et les entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation (sociétés détenues entre 10% et 50%).
|
Postes |
Montant total du poste |
Entreprises liées |
|
Bilan : |
|
|
|
Actif : |
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
290 669 |
244 825 |
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
316 |
0 |
|
A terme |
0 |
0 |
|
Intérêts |
0 |
0 |
|
Participation et autres titres détenus à long terme |
11 |
7 |
|
Autres actifs |
16 353 |
0 |
|
Comptes de régularisation |
9 531 |
9 476 |
|
Passif : |
|
|
|
Dettes envers des établissements de crédit |
730 660 |
631 683 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 396 |
0 |
|
Autres passifs |
143 392 |
633 |
|
Comptes de régularisation |
14 788 |
9 500 |
|
Hors bilan : |
|
|
|
Engagements donnés : |
|
|
|
Engagements de financement |
79 375 |
11 106 |
|
Engagements reçus : |
|
|
|
Engagements de financement |
150 424 |
129 705 |
|
Engagements de garantie |
494 118 |
312 601 |
|
Engagements clientèle |
19 035 |
0 |
|
Compte de résultat : |
|
|
|
Intérêts et produits assimilés |
42 061 |
42 061 |
|
Intérêts et charges assimilées |
69 826 |
63 502 |
Capitaux propres.
Capital social. — Le capital social est composé de 900 000 actions de 16 € de nominal.
Report à nouveau, réserves et prime d'émission. — La variation des postes de réserves par rapport à l'exercice précédent résulte de l'affectation du résultat au 31 décembre 2007 décidée par l'assemblée générale ordinaire en date du 30 mai 2008.
Tableau d'affectation du résultat de l'exercice précédent :
|
Report à nouveau |
-104 117 128,13 |
|
Résultat de l'exercice |
6 304 119,32 |
|
Total |
-97 813 008,81 |
|
Affectation aux réserves : |
|
|
Réserve légale |
0 |
|
Dividendes |
0 |
|
Autres répartitions |
0 |
|
Report à nouveau |
-97 813 008,81 |
|
Total |
-97 813 008,81 |
Ventilation des postes de réserves. — La réserve légale s'élève à 1 440 000 €.
Intégration fiscale.
La SA SOGEFINERG est intégrée fiscalement depuis le 1er janvier 2001 dans le groupe fiscal SOCIÉTÉ GÉNÉRALE.
Son résultat fiscal à court terme déterminé comme si elle n'était pas membre du groupe est de 0 €.
Son résultat fiscal à long terme déterminé comme si elle n'était pas membre du groupe est de 0 €.
Du fait de l'intégration fiscale, une dette d'un montant de 636 898 € auprès de la société mère a été comptabilisée au titre du résultat.
Ventilation de l'impôt sur les bénéfices.
(En milliers d’euros.)
|
Ventilation Résultats |
Avant impôt |
Incidence impôt sur les sociétés |
Apres impôt |
||
|
|
|
Impôt brut |
CI et impôt imputé |
Impôt net imputé |
|
|
Taxé au taux normal |
16 984 |
830 |
200 |
630 |
16 353 |
|
Non taxable |
-679 |
|
|
|
|
|
A. Produit net Bancaire |
16 305 |
830 |
200 |
630 |
16 353 |
|
Taxé au taux normal |
-1 340 |
-447 |
|
-447 |
-893 |
|
Non taxable |
-18 |
|
|
|
|
|
B. Autres charges d'exploitation |
-1 358 |
-447 |
|
-447 |
-893 |
|
C. Coût du risque non taxable |
939 |
|
|
|
939 |
|
I. Résultat courant avant impôt (A+B+C) |
15 885 |
383 |
200 |
183 |
15 702 |
|
Taxé au taux normal |
153 |
51 |
|
51 |
102 |
|
II. Résultat exceptionnel |
153 |
51 |
0 |
51 |
102 |
|
Taxé au taux normal |
1 208 |
403 |
|
403 |
805 |
|
III. Dotation / reprise FRBG provisions réglementées |
1 208 |
403 |
0 |
403 |
805 |
|
S/total impôt courant |
|
837 |
200 |
637 |
|
|
IV. Autres |
|
|
|
|
|
|
Impôts différés |
|
4 879 |
|
4 879 |
-4 879 |
|
RAS Italie |
|
300 |
|
300 |
-300 |
|
Régul CI Italie 2007 |
|
-200 |
|
-200 |
200 |
|
Résultat comptable (I + II) |
17 246 |
5 816 |
200 |
5 616 |
11 630 |
Environnement et activités bancaires.
La SOCIÉTÉ GÉNÉRALE a intégré l’examen des aspects environnementaux dans l'octroi de crédits et de financement de projets. La direction des risques possède une cellule d'ingénieurs-conseils dont certains sont spécialisés dans les questions environnementales.
Pour répondre aux besoins spécifiques des entreprises ou des collectivités locales en matière d'économies d'énergie et de protection de l'environnement, la Société Générale dispose de deux sociétés de crédit-bail spécialisées ayant le statut de Sofergies, dont Sogéfinerg.
Tableau des filiales et participations.
|
Désignation |
Capital (en euros) |
Capital (en actions) |
Capitaux propres (hors capital) |
En % de détention |
En % droits à résultat |
Valeur comptable brute |
Valeur comptable nette |
Chiffre d'affaires HT 2008 |
Résultat exercice 2008 |
|
Rames Centre Bail 1 |
1 000 |
100 |
-4 019 431 |
99 |
99 |
990 |
990 |
0 |
-5 340 164 |
|
Rames Centre Bail 2 |
1 000 |
100 |
-956 078 |
99 |
99 |
990 |
990 |
0 |
-1 318 313 |
|
Rames Poitou Charentes Bail |
1 000 |
100 |
-6 388 801 |
99 |
99 |
990 |
990 |
3 542 598 |
-9 612 358 |
|
Rames Champagne Ardenne Bail |
1 000 |
100 |
-2 769 773 |
99 |
99 |
990 |
990 |
2 870 028 |
-4 731 554 |
|
Rames Grenoble Bail |
1 000 |
100 |
-4 751 |
99 |
99 |
990 |
990 |
39 117 |
-4 751 |
|
Rames Alsace Bail 1 |
100 |
100 |
-598 |
99 |
99 |
990 |
990 |
0 |
-598 |
|
Rames Alsace Bail 2 |
100 |
100 |
-598 |
99 |
99 |
990 |
990 |
0 |
-598 |
|
Total |
|
|
|
|
|
6 930 |
6 930 |
|
|
|
Certificats d'association versés à la commission bancaire |
|
|
|
|
|
|
4 000 |
|
|
|
Total des autres participations |
|
|
|
|
|
|
10 930 |
|
|
Honoraires des commissaires aux comptes.
Les honoraires de nos commissaires aux comptes DELOITTE et ERNST&YOUNG enregistrés au cours de l'exercice, au titre de sa mission d'audit légal, s'élèvent à 37 356,71 € HT.
Projet d'affectation du résultat 2008.
|
Résultat disponible |
Montant |
|
Report à nouveau antérieur |
-97 813 008,81 |
|
Résultat de l'exercice |
11 630 229,32 |
|
Prélèvements sur les réserves |
|
|
Total |
-86 182 779,49 |
|
Affectation |
Montant |
|
Réserve légale |
|
|
Réserve spéciale de plus values à long terme |
|
|
Autres réserves |
|
|
Dividendes |
|
|
Autres répartitions |
|
|
Report à nouveau |
-86 182 779,49 |
|
Total |
-86 182 779,49 |
Situation fiscale différée.
Situation fiscale différée à court terme :
|
Passifs d'impôts : |
|
|
Résultats GIE cumulés au 31 décembre 2008 donnant lieu au calcul d'un impôt différé |
14 822 252 |
|
Actifs d'impôts : |
|
|
Organic 31 décembre 2008 |
-123 785 |
|
Base nette passif au 31 décembre 2008 |
14 698 467 |
|
Taux impôt différé |
34,43% |
|
Impôt différé net passif au 31 décembre 2008 |
5 060 682 |
Tableau de variation stock IS différés :
|
Désignation |
Stock début d'exercice |
Variation nette |
Stock fin d'exercice |
|
IS différé passif |
181 982 |
4 878 700 |
5 060 682 |
Engagements hors bilan.
Engagements comptabilisés :
|
Engagements repris dans l'état de synthèse HB |
Nature |
EUR |
|
Engagements donnés |
|
79 375 315 |
|
Engagements de financement : |
|
79 375 315 |
|
Engagements en faveur d'établissements de crédit |
Partie non utilisée des prêts consentis à la Société Générale |
11 106 491 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
Partie non utilisée des prêts consentis aux GIE et SNC |
68 268 824 |
|
Engagements de garantie : |
|
0 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
Engagement porté sur les clients des SNC dans le cadre de financements octroyés par la SG |
0 |
|
Engagements reçus |
|
576 611 250 |
|
Engagements de financement : |
|
150 424 329 |
|
Engagements reçus d'établissements de crédit |
Partie non utilisée des refinancements consentis par la SG |
150 424 329 |
|
|
Ouverture d'une ligne de crédit auprès de la SG |
0 |
|
Engagements de garantie : |
|
426 186 921 |
|
Engagements reçus d'établissements de crédit |
|
426 186 921 |
|
|
Garantie reçue de la SG sur opérations de prêts |
0 |
|
|
Garantie reçue de la SG sur opérations de Crédit Bail |
426 186 921 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
|
0 |
Affectation du résultat.
L'Assemblée générale décide d'affecter le bénéfice de l'exercice, s'élevant à 11 630 229,32 €, au compte de report à nouveau antérieur, débiteur de 97 813 008,81 €, qui se trouvera ainsi ramené à 86 182 779,49 €.
L'Assemblée Générale prend acte, conformément aux dispositions de l'article 243 bis du Code Général des Impôts, que la société n'a distribué aucun dividende au titres des trois précédents exercices.
Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l'unanimité des Actionnaires présents ou représentés.
0904299
| 1er et 2 mai 2009 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°52 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 €.
Siège social : 17, cours Valmy, 92972 Paris-La Défense.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
Montant |
|
Caisse, banques centrales, CCP |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
290 656 |
|
Opérations avec la clientèle |
316 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
11 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
704 461 |
|
Location simple |
46 415 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
16 276 |
|
Comptes de régularisation |
4 114 |
|
Total actif |
1 062 250 |
|
Passif |
Montant |
|
Banques centrales, CCP |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
718 461 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 252 |
|
-Comptes d'épargne à régime spécial |
0 |
|
-Autres dettes |
23 252 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
143 715 |
|
Comptes de régularisation |
11 290 |
|
Provisions |
0 |
|
Provisions réglementées |
189 981 |
|
Subventions d'investissement |
43 008 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-86 183 |
|
Résultat de l'exercice |
2 886 |
|
Total passif |
1 062 250 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
78 677 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement |
150 424 |
|
Engagements de garantie |
419 485 |
|
Engagements sur titres |
0 |
| 11 mars 2009 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°30 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital : 14 400 000 €.
Siège social : 17, cours Valmy, 92972 Paris-La Défense.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
Montant |
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0.00 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0.00 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
290 669 |
|
Opérations avec la clientèle |
316 |
|
Obligations & autres titres à revenu fixe |
0.00 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0.00 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
11 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0.00 |
|
Crédit-bail & location avec option d'achat |
711 825 |
|
Location simple |
50 531 |
|
Immobilisations incorporelles |
0.00 |
|
Immobilisations corporelles |
0.00 |
|
Capital souscrit non versé |
0.00 |
|
Actions propres |
0.00 |
|
Autres actifs |
16 353 |
|
Comptes de régularisation |
9 531 |
|
Total |
1 079 237 |
|
Passif |
Montant |
|
Banques centrales, C.C.P |
0.00 |
|
Dettes envers les établissement de crédit |
730 660 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 396 |
|
Comptes d'épargne à régime spécial |
0.00 |
|
Autres dettes |
23 396 |
|
Dettes représentées par un titre |
0.00 |
|
Autres passifs |
143 392 |
|
Comptes de régularisation |
14 788 |
|
Provisions |
0.00 |
|
Provisions réglementées |
193 888 |
|
Subventions d'investissement |
43 456 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0.00 |
|
Dettes subordonnées |
0.00 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0.00 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0.00 |
|
Report à nouveau |
-97 813 |
|
Résultat de l'exercice |
11 630 |
|
Total |
1 079 237 |
|
Hors - Bilan |
Montant |
|
ENGAGEMENTS DONNES |
|
|
|
|
|
Engagements de financement |
79 375 |
|
Engagements de garantie |
0.00 |
|
Engagements sur titres |
0.00 |
|
|
|
|
ENGAGEMENTS RECUS |
|
|
|
|
|
Engagements de financement |
150 424 |
|
Engagements de garantie |
514 455 |
|
Engagements sur titres |
0.00 |
| 5 novembre 2008 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°134 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital : 14 400 000 €.
Siège social : 17, cours Valmy 92 972 Paris-La Défense
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
Montant |
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
267 657 |
|
Opérations avec la clientèle |
316 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
11 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
652 962 |
|
Location simple |
52 318 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
4 204 |
|
Comptes de régularisation |
8 374 |
|
Total actif |
985 841 |
|
Passif |
Montant |
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
744 301 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 832 |
|
Comptes d'épargne à régime spécial |
0 |
|
Autres dettes |
23 832 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
41 300 |
|
Comptes de régularisation |
11 801 |
|
Provisions |
870 |
|
Provisions réglementées |
194 094 |
|
Subventions d'investissement |
43 896 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-97 813 |
|
Résultat de l'exercice |
7 720 |
|
Total passif |
985 841 |
|
Hors-bilan |
Montant |
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
136 297 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus |
|
|
Engagements de financement |
150 494 |
|
Engagements de garantie |
514 985 |
|
Engagements sur titres |
0 |
| 1 août 2008 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°93 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 €.
Siege social: 17, cours Valmy, 92800 Puteaux.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
Montants |
|
Caisse, banques centrales, CCP |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
230 591 |
|
Opérations avec la clientèle |
316 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
9 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
641 741 |
|
Location simple |
54 355 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
7 798 |
|
Comptes de régularisation |
10 267 |
|
Total actif |
945 077 |
|
Passif |
Montants |
|
Banques centrales, CCP |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
739 890 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 550 |
|
Comptes d'épargne à régime spécial |
0 |
|
Autres dettes |
23 550 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
6 986 |
|
Comptes de régularisation |
12 361 |
|
Provisions |
1 699 |
|
Provisions réglementées |
194 434 |
|
Subventions d'investissement |
44 337 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-97 813 |
|
Résultat de l'exercice |
3 794 |
|
Total passif |
945 077 |
|
Hors-bilan |
Montants |
|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
169 697 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement |
151 850 |
|
Engagements de garantie |
537 946 |
|
Engagements sur titres |
0 |
| 23 juillet 2008 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°89 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 €.
Siege social: 17, cours Valmy, 92800 Puteaux.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
Additif aux comptes annuels publiés dans le Bulletin des Annonces légales obligatoires du 30 juin 2008, Bulletin n°79.
|
Hors-bilan |
31/12/2007 |
31/12/2006 |
|
Engagements donnés |
196 114 802,25 |
145 831 757,52 |
|
Engagements de financement |
196 114 802,25 |
145 831 757,52 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
11 859 286,16 |
27 061 963,52 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
184 255 516,09 |
118 769 794,00 |
|
Engagements de garantie |
0 |
0 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
0 |
0 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
0 |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
0 |
|
Titres acquis avec faculté de rachat ou de reprise |
0 |
0 |
|
Autres engagements donnés |
0 |
0 |
|
Engagements reçus |
704 704 381,55 |
600 883 412,30 |
|
Engagements de financement |
198 663 499,80 |
149 537 204,00 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
198 663 499,80 |
149 537 204,00 |
|
Engagements de garantie |
506 040 881,75 |
451 346 208,30 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
328 195 901,64 |
403 618 037,04 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
177 844 980,11 |
47 728 171,26 |
|
Engagements sur titres |
0 |
0 |
|
Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise |
0 |
0 |
|
Autres engagements reçus |
0 |
0 |
Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social ; Tour Société Générale, 17, Cours Valmy, 92972 Paris - La Défense Cedex.
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2007, sur :
— le contrôle des comptes annuels de la société SOGEFINERG, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
— la justification de nos appréciations ;
— les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués ainsi que sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues.
Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.
III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.
Paris-La Défense et Neuilly-sur-Seine, le 15 mai 2008.
Les commissaires aux comptes :
|
Ernst & Young Audit : |
Deloitte & Associés : |
|
Bernard Heller ; |
François Arbey. |
| 30 juin 2008 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°79 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital 14 400 000 €.
Siège social : 17, cours Valmy, 92972 Paris - La Défense.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
Documents comptables annuels approuves par l'Assemblée générale ordinaire du 30 mai 2008.
I. — Bilan au 31 décembre 2007.
(En euros.)
|
Actif |
31 décembre 2007 |
31 décembre 2006 |
|
Caisse, banques centrales, C.C.P. |
0,00 |
0,00 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0,00 |
0,00 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
176 032 368,91 |
201 061 502,92 |
|
A vue |
52 278 229,65 |
44 194 649,12 |
|
A terme |
123 754 139,26 |
156 866 853,80 |
|
Opérations avec la clientèle |
0,00 |
0,00 |
|
Créances commerciales |
0,00 |
0,00 |
|
Autres concours à la clientèle |
0,00 |
0,00 |
|
Comptes ordinaires débiteurs |
0,00 |
0,00 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0,00 |
0,00 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0,00 |
0,00 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
8 950,00 |
5 980,00 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0,00 |
0,00 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
596 121 565,74 |
362 900 041,12 |
|
Location simple |
56 939 280,68 |
130 952 025,95 |
|
Immobilisations incorporelles |
0,00 |
0,00 |
|
Immobilisations corporelles |
0,00 |
0,00 |
|
Capital souscrit non versé |
0,00 |
0,00 |
|
Actions propres |
0,00 |
0,00 |
|
Autres actifs |
5 769 660,01 |
24 772 654,47 |
|
Comptes de régularisation |
2 778 391,51 |
706 802,40 |
|
Total actif |
837 650 216,85 |
720 399 006,86 |
|
Passif |
31 décembre 2007 |
31 décembre 2006 |
|
Banques centrales, C.C.P |
0,00 |
0,00 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
637 581 617,52 |
553 470 746,38 |
|
A vue |
779 955,94 |
1 111 589,30 |
|
A terme |
636 801 661,58 |
552 359 157,08 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 698 329,75 |
6 946 608,24 |
|
Comptes d'épargne à régime spécial |
0,00 |
0,00 |
|
A vue |
0,00 |
0,00 |
|
A terme |
0,00 |
0,00 |
|
Autres dettes |
23 698 329,75 |
6 946 608,24 |
|
A vue |
0,00 |
0,00 |
|
A terme |
23 698 329,75 |
6 946 608,24 |
|
Dettes représentées par un titre |
0,00 |
0,00 |
|
Bons de caisse |
0,00 |
0,00 |
|
Titres du marché interbancaires et titres de créances négociables |
0,00 |
0,00 |
|
Emprunts obligataires |
0,00 |
0,00 |
|
Autres dettes représentées par un titre |
0,00 |
0,00 |
|
Autres passifs |
14 130 478,49 |
20 353 187,14 |
|
Comptes de régularisation |
2 969 129,22 |
2 221 903,89 |
|
Provisions |
938 582,83 |
0,00 |
|
Provisions réglementées |
195 096 048,67 |
195 845 505,58 |
|
Subventions d'investissement |
45 209 039,18 |
29 838 183,76 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0,00 |
0,00 |
|
Dettes subordonnées |
0,00 |
0,00 |
|
Capital souscrit |
14 400 000,00 |
14 400 000,00 |
|
Primes d'émission |
0,00 |
0,00 |
|
Réserves |
1 440 000,00 |
1 440 000,00 |
|
Ecarts de réévaluation |
0,00 |
0,00 |
|
Report à nouveau |
-104 117 128,13 |
-79 695 721,67 |
|
Résultat de l'exercice |
6 304 119,32 |
-24 421 406,46 |
|
Total passif |
837 650 216,85 |
720 399 006,86 |
II. — Compte de résultat.
(En euros.)
|
Compte de résultat 1 |
31 décembre 2007 |
31 décembre 2006 |
|
Produits et charges d'exploitation bancaire |
0 |
0,00 |
|
Intérêts et produits assimilés |
25 800 229,13 |
6 689 279,11 |
|
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit |
25 800 109,93 |
6 689 193,11 |
|
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle |
0,00 |
0,00 |
|
Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe |
0,00 |
0,00 |
|
Autres intérêts et produits assimilés |
119,20 |
86,00 |
|
Intérêts et charges assimilées |
-48 704 243,88 |
-26 118 706,16 |
|
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit |
-47 930 323,26 |
-25 849 202,26 |
|
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle |
-773 920,62 |
-269 503,90 |
|
Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe |
0,00 |
0,00 |
|
Autres intérêts et charges assimilées |
0,00 |
0,00 |
|
Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées |
63 066 132,58 |
54 058 884,23 |
|
Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées |
-29 411 520,42 |
-28 563 908,71 |
|
Produits sur opérations de location simple |
8 437 003,84 |
9 662 416,08 |
|
Charges sur opérations de location simple |
-8 178 545,19 |
-5 483 404,94 |
|
Revenus des titres à revenu variable |
0,00 |
0,00 |
|
Commissions (produits) |
0,00 |
0,00 |
|
Commissions (charges) |
0,00 |
0,00 |
|
Gains/pertes s/opérations des portefeuilles de négociation |
0,00 |
0,00 |
|
Opération sur titres de transaction |
0,00 |
0,00 |
|
Opération de change |
0,00 |
0,00 |
|
Opération sur instruments financiers |
0,00 |
0,00 |
|
Gains/pertes s/opérations des portefeuilles de placements et assimilés |
0,00 |
0,00 |
|
Plus ou moins value |
0,00 |
0,00 |
|
Dotations aux provisions et reprises |
0,00 |
0,00 |
|
Autres produits d'exploitation bancaires |
1 478 824,58 |
1 238 507,72 |
|
Opération faite en commun |
0,00 |
0,00 |
|
Autres produits d'exploitation bancaires |
1 478 824,58 |
1 238 507,72 |
|
Autres produits non bancaires |
0,00 |
0,00 |
|
Autres charges d'exploitation bancaire |
0,00 |
0,00 |
|
Opération faite en commun |
0,00 |
0,00 |
|
Autres charges d'exploitation bancaires |
0,00 |
0,00 |
|
Produit net bancaire |
12 487 880,64 |
11 483 067,33 |
|
Compte de résultat 2 |
31 décembre 2007 |
31 décembre 2006 |
|
Produit net bancaire |
12 487 880,64 |
11 483 067,33 |
|
Charges générales d'exploitation |
-946 080,92 |
-954 167,92 |
|
Frais de personnel |
0,00 |
0,00 |
|
Autres frais administratifs |
-946 080,92 |
-954 167,92 |
|
Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles |
0,00 |
0,00 |
|
Résultat brut d'exploitation |
11 541 799,72 |
10 528 899,41 |
|
Coût du risque |
-938 582,83 |
0,00 |
|
Coût du risque sur établissement de crédit |
0,00 |
0,00 |
|
Coût du risque sur la clientèle |
0,00 |
0,00 |
|
Coût du risque sur portefeuilles titres |
0,00 |
0,00 |
|
Autres opérations |
-938 582,83 |
0,00 |
|
Résultat d'exploitation |
10 603 216,89 |
10 528 899,41 |
|
Gains ou pertes sur actifs immobilisés |
0,00 |
0,00 |
|
Immobilisations financières |
0,00 |
0,00 |
|
Immobilisations incorporelles |
0,00 |
0,00 |
|
Immobilisations corporelles |
0,00 |
0,00 |
|
Résultat courant avant impôt |
10 603 216,89 |
10 528 899,41 |
|
Résultat exceptionnel |
9 480,92 |
967,65 |
|
Impôt sur les bénéfices |
-5 058 035,40 |
12 433 008,60 |
|
Dotations/reprises de FRBG et provisions réglementées |
749 456,91 |
-47 384 282,12 |
|
Résultat net de l'exercice |
6 304 119,32 |
-24 421 406,46 |
|
Hors-bilan |
31 décembre 2007 |
31 décembre 2006 |
|
Engagements donnes |
196 114 802,25 |
859 851 080,84 |
|
Engagements de financement |
196 114 802,25 |
145 831 757,52 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
11 859 286,16 |
27 061 963,52 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
184 255 516,09 |
118 769 794,00 |
|
Engagements de garantie |
0,00 |
0,00 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
0,00 |
0,00 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
0,00 |
0,00 |
|
Engagements sur titres |
0,00 |
0,00 |
|
Titres acquis avec faculté de rachat ou de reprise |
0,00 |
0,00 |
|
Autres engagements donnés |
0,00 |
0,00 |
|
Engagements reçus |
704 704 381,55 |
1 314 902 735,60 |
|
Engagements de financement |
198 663 499,80 |
149 537 204,00 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
198 663 499,80 |
149 537 204,00 |
|
Engagements de garantie |
506 040 881,75 |
451 346 208,30 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
328 195 901,64 |
403 618 037,04 |
|
Engagements reçus de la clientèle |
177 844 980,11 |
47 728 171,26 |
|
Engagements sur titres |
0,00 |
0,00 |
|
Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise |
0,00 |
0,00 |
|
Autres engagements reçus |
0,00 |
0,00 |
III. — Annexe.
La présente annexe est une partie indissociable des comptes annuels de la SA SOGEFINERG pour l'exercice clos au 31 décembre 2007.
Le total bilan avant répartition composant ces comptes annuels est de 837 650 216,85 €.
Les produits d'exploitations bancaires de crédit-bail et de location simple inclus dans le compte de résultat composant ces comptes annuels sont de 97 303 365,55 € et se décomposent comme suit :
— Intérêts et produits assimilés : 25 800 229,13 ;
— Produits sur opérations de crédit-bail et assimilés : 63 066 132,58 ;
— Produits sur opérations de location simple : 8 437 003,84.
Le résultat de l'exercice est un bénéfice de 6 304 119,32 €.
L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 1er janvier au 31 décembre 2007.
Les notes et les tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.
Règles et méthodes comptables. — Les comptes sociaux de la SA SOGEFINERG ont été établis conformément :
— Aux dispositions du règlement 91-01 du Comité de Réglementation bancaire applicables aux établissement de crédit ;
— Aux dispositions du règlement CRC n°2000-03 du 04 juillet 2000, modifié par le règlement N°2005-04 relatif aux documents de synthèse individuels des entreprises relevant du comité de la réglementation bancaire et financière ;
— Aux dispositions du règlement CRC n°2005-03 modifiant le règlement N°2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit ;
— Aux principes comptables généraux admis dans la profession bancaire française ;
— Aux articles L 123-12 à L 123-28 du Code du Commerce.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
— Continuité de l’exploitation ;
— Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre ;
— Indépendance des exercices ;
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
Changements de méthodes comptables et comparabilité des comptes. — Aucun changement de méthode comptable n'est intervenu au cours de l'exercice.
Changements d'estimation. — Aucun changement notable de méthode d'évaluation n'est intervenu au cours de l'exercice.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes.
Créances sur les établissements de crédit et la clientèle. — Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Elles font l’objet d’une appréciation cas par cas.
Aucune dépréciation n'a été constituée.
Les créances sur les établissements de crédit sont ventilées d'après leur durée initiale et la nature des concours : à vue et à terme.
Les intérêts courus sur ces créances sont portés au compte de créances rattachées par la contrepartie du compte de résultat.
Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle. — Les dettes sont ventilées selon leur durée et leur nature, à vue ou à terme.
Les intérêts courus sur ces dettes sont portés en dettes rattachées par la contrepartie du compte de résultat.
Opérations de crédit bail et de location simple. — Cette rubrique regroupe les opérations de crédit bail et location avec option d'achat ou assimilée.
Les opérations de location assimilée au crédit bail sont des opérations ayant pour finalité le financement d'un bien dont le bailleur n'a pas vocation à conserver la propriété à l'issu du bail.
Une dépréciation de 2 422 000 € sur le dossier IRENNE a été constatée en 2007 en diminution du poste « Location simple » au bilan et dans le poste « engagements sur opérations en location simple » au compte de résultat.
Le coût d'acquisition des biens donnés en location est amorti selon les modalités suivantes et ce conformément aux règles applicables aux SOFERGIES :
|
|
Mode d'amortissements |
Durée |
|
Crédit bail : |
|
|
|
Constructions |
Linéaire, Financier |
10 à 32 |
|
Installations |
Linéaire, Financier |
10 à 32 |
|
Matériel de transport |
Linéaire, Dégressif (fiscal) |
15 |
|
Location simple : |
|
|
|
Constructions |
Linéaire |
20 |
|
Installations |
Linéaire, Dégressif (fiscal), Financier |
13 à 20 |
Linéaire : Amortissement sur la durée normale d'utilisation du bien.
Financier : Amortissement sur la durée du contrat de crédit bail.
La société SOGEFINERG a appliqué à compter du 1er janvier 2006 l'avis N°2006-C du 4e octobre 2006 du comité d'urgence du CNC afférant aux contrats de locations au sens d'IAS 17 qui avaient été exclus temporairement du champ d'application du règlement CRC N°2004.06 sur les actifs.
Provisions réglementées. — Les provisions règlementées correspondent aux amortissements dérogatoires pratiqués sur certains investissements (amortissement exceptionnel fiscal sur une durée de 12 mois, dégressif).
Subventions d'investissements. — Les subventions d'investissements participent au financement des immobilisations de crédit-bail et de location simple. Elles font l'objet d'un étalement sur la même durée que les immobilisations de crédit-bail ou de location simple.
Opérations sur instruments financiers a terme. — Les opérations de couverture portant sur des instruments financiers à terme de taux sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements 88-02 et 92-04 du Comité de la Réglementation bancaire 2002.01 ; les engagements nominaux sur les instruments à terme sont présentés en hors bilan.
Les charges et produits relatifs aux instruments financiers à terme utilisés à titre de couverture, affectés dès l'origine à un élément identifié, sont constatés dans les résultats de manière symétrique à la prise en compte des produits et charges sur les éléments couverts. Concernant des instruments de taux d'intérêt, ils sont comptabilisés dans la même rubrique que les produits et charges sur les éléments couverts.
A compter de 2007, les intérêts courus sur opérations de SWAPS sont enregistrées en charges et produits par la contrepartie symétrique au bilan des comptes de régularisation actif et passif.
Nous avons constaté une provision pour charges pour 938 582,83 € correspondant à l'écart entre la juste valeur d'un swap en position ouverte isolée au 31 décembre 2007 et les intérêts courus constatés en comptabilité.
Participation et autres titres détenus a l’ont terme. — La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une dépréciation est constituée du montant de la différence.
Créances. — Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Elles font l'objet d'une appréciation au cas par cas.
Une dépréciation en fonction du risque encouru est constituée pour chacune d'elles.
Créances douteuses. — Les encours porteurs d'un risque de crédit avéré sont classés en encours douteux. Par contagion, le classement d’un encours en douteux sur une contrepartie entraîne obligatoirement le reclassement de tous les engagements liés à cette contrepartie, nonobstant l'existence de garanties ou de cautions (sauf cas de litiges ponctuels ou d'un risque de crédit dépendant de la solvabilité d'un tiers). Les produits peuvent continuer à être enregistrés selon les termes du contrat.
Une dépréciation correspondant à la perte probable doit être constituée. Elle est comptabilisée en diminution de l'actif. Les dépréciations des engagements de garantie hors bilan sont quant à elles enregistrées au passif.
Un encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en pertes à terme est envisagé est considéré comme douteux compromis et faire l'objet d'une dépréciation d'un montant approprié.
Les garanties couvrant la quasi-totalité des risques et les conditions d'évolution de la créance douteuse doivent être prises en considération pour déterminer la qualification d'un encours douteux en compromis.
Le principe de contagion ne s'applique pas pour le classement des encours douteux d'une même contrepartie en encours douteux compromis.
Les produits non encaissés peuvent ne plus être comptabilisés après le transfert en encours douteux compromis.
Participations, crédit bail et location simple (en milliers d’euros) :
|
Rubriques |
Début exercice valeur brute |
Réévaluations |
Acquisition apports |
|
Participations et activités de portefeuille : |
|
|
|
|
Activité de portefeuille |
6 |
|
3 |
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
|
|
Crédit bail et opérations assimilées : |
|
|
|
|
Terrain |
237 |
|
|
|
Constructions |
84 627 |
|
111 183 |
|
Installations |
371 100 |
|
53 893 |
|
Immobilisations en cours |
3 666 |
|
96 300 |
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisitions |
644 |
|
|
|
Matériel de transport |
63 450 |
|
|
|
Créances rattachées |
17 658 |
|
21 481 |
|
Créances douteuses |
97 |
|
|
|
Location simple : |
|
|
|
|
Terrain |
|
|
|
|
Constructions |
6 600 |
|
|
|
Installations |
81 159 |
|
|
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
Immobilisations en cours |
65 900 |
|
|
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
1 006 |
|
|
|
Créances rattachées |
2 534 |
|
|
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
Total général |
698 684 |
|
282 860 |
|
Rubriques |
Virement |
Cession |
Fin exercice |
|
Participations et activités de portefeuille : |
|
|
|
|
Activité de portefeuille |
|
|
9 |
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
|
Immobilisations incorporelles |
|
|
|
|
Crédit bail et opérations assimilées : |
|
|
|
|
Terrain |
|
|
237 |
|
Constructions |
|
3 392 |
192 418 |
|
Installations |
|
19 632 |
405 361 |
|
Immobilisations en cours |
-3 454 |
|
96 512 |
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisitions |
|
|
644 |
|
Matériel de transport |
|
|
63 450 |
|
Créances rattachées |
|
17 658 |
21 481 |
|
Créances douteuses |
|
4 |
93 |
|
Location simple : |
|
|
|
|
Terrain |
|
|
|
|
Constructions |
|
|
6 600 |
|
Installations |
|
|
81 159 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
Immobilisations en cours |
-65 900 |
|
|
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
|
|
1 006 |
|
Créances rattachées |
|
206 |
2 328 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
Total général |
-69 354 |
40 892 |
871 298 |
Amortissements - provisions article 64 (en milliers d’euros) :
|
Situations et mouvements de l'exercice |
Début exercice |
Dotations |
Reprises |
Virement |
Fin exercice |
|
Immobilisations incorporelles |
|
|
|
|
|
|
Opération de crédit bail : |
|
|
|
|
|
|
Terrain (provisions art 64) |
49 |
23 |
|
|
72 |
|
Constructions |
31 623 |
7 326 |
3 391 |
|
35 558 |
|
Installations |
140 605 |
16 834 |
19 590 |
|
137 849 |
|
Matériel de transport |
5 843 |
4 230 |
|
|
10 073 |
|
Frais d'acquisition |
460 |
63 |
|
|
523 |
|
Opération de location simple : |
|
|
|
|
|
|
Terrain (provisions art 64) |
|
|
|
|
|
|
Constructions |
3 378 |
332 |
|
|
3 710 |
|
Installations |
21 860 |
5 155 |
|
|
27 015 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
1 006 |
|
|
|
1 006 |
|
Total |
204 824 |
33 963 |
22 981 |
|
215 806 |
|
Ventilation des dotations |
Linéaire |
Dégressif |
Financier |
Dérogatoires/Dotations |
Dérogatoires/Reprises |
|
Immobilisations incorporelles |
|
|
|
|
|
|
Opération de crédit bail : |
|
|
|
|
|
|
Terrain (provisions art 64) |
|
|
23 |
|
|
|
Constructions |
441 |
|
6 885 |
|
2 640 |
|
Installations |
128 |
|
16 706 |
8 479 |
6 912 |
|
Matériel de transport |
4 230 |
|
|
3 362 |
|
|
Frais d'acquisition |
63 |
|
|
|
|
|
Opération de location simple : |
|
|
|
|
|
|
Terrain (provisions art 64) |
|
|
|
|
|
|
Constructions |
308 |
|
24 |
|
|
|
Installations |
1 268 |
|
3 887 |
1 011 |
4 049 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
|
|
|
|
|
|
Total |
6 438 |
|
27 525 |
12 852 |
13 601 |
Provisions réglementées et dépréciations (en milliers d’euros) :
|
Situations et mouvements de l'exercice |
Début exercice |
Dotations |
Reprises |
Virement (1) |
Fin exercice |
|
Provisions : |
|
|
|
|
|
|
Provisions sur risques et charges |
0 |
939 |
0 |
|
939 |
|
Provisions réglementées : |
|
|
|
|
|
|
Amortissements dérogatoires |
195 846 |
12 852 |
13 601 |
|
195 097 |
|
Dépréciation pour créances douteuses : |
|
|
|
|
|
|
Location simple, créances douteuses non compromise |
0 |
2 422 |
0 |
0 |
2 422 |
|
Total |
195 846 |
16 213 |
13 601 |
0 |
198 458 |
|
Postes du compte de résultat : |
|
|
|
|
|
|
Dotations/Reprises sur provisions risques et charges |
|
939 |
|
|
939 |
|
Charges sur opérations en location simple |
|
2 422 |
|
|
2 422 |
|
Dotations/Reprises sur provisions réglementées |
|
|
749 |
|
-749 |
|
Total |
0 |
3 361 |
749 |
0 |
2 612 |
Détail des produits à recevoir.
|
Produits à recevoir |
Montants (en euros) |
|
Créances sur les établissements de crédit |
1 295 725 |
|
Intérêts courus sur prêt |
1 067 274 |
|
Intérêts courus à recevoir sur comptes a vue |
228 451 |
|
Crédit bail et location avec option d'achat |
21 383 461 |
|
Clients loyers à recevoir |
13 199 404 |
|
Pre loyers à recevoir |
7 346 208 |
|
Produits divers a recevoir |
95 645 |
|
Avances liées au CB |
742 204 |
|
Location simple |
2 328 125 |
|
Clients loyers à recevoir |
2 236 876 |
|
Pre loyers à recevoir |
91 248 |
|
Autres actifs |
2 370 898 |
|
Subventions à recevoir |
2 046 000 |
|
Fournisseur- avoirs à recevoir |
18 024 |
|
Etat produits à recevoir - dégrèvement taxe foncière |
306 874 |
|
Comptes de régularisations |
2 768 415 |
|
Swaps produits à recevoir |
2 768 415 |
|
Total des produits à recevoir |
30 146 623 |
Détail des charges à payer.
|
Charges à payer |
Montants (en euros) |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
6 781 281 |
|
Emprunt intérêts courus |
6 633 573 |
|
Intérêts courus à recevoir sur comptes à vue |
17 |
|
Coparticipants, factures non parvenues |
147 691 |
|
Opérations avec la clientèle |
22 184 |
|
Intérêts courus sur compte créditeur a terme |
22 184 |
|
Autres passifs |
1 498 646 |
|
Honoraires de commissaires aux comptes |
23 107 |
|
Commissions de gestion |
25 025 |
|
Frais de publication |
2 013 |
|
Autres commissions |
1 021 |
|
Bail à construction |
91 575 |
|
Divers |
15 |
|
Fournisseurs d'immobilisation à payer (contrats pierre et vacances) |
1 040 000 |
|
Organic |
106 024 |
|
Taxe professionnelle |
52 147 |
|
État charges à payer retenue à la source |
124 974 |
|
Commissions de garantie à payer |
30 634 |
|
Commissions diverses à payer |
2 110 |
|
Commissions de garantie charges à payer |
0 |
|
Autres charges diverses à payer |
0 |
|
Comptes de régularisations |
2 747 199 |
|
Swaps charges à payer |
2 747 199 |
|
Total des charges à payer |
11 049 309 |
Détail des postes autres actifs (en milliers d’euros).
|
Postes |
Montants au bilan |
|
Créances clients CB |
12 |
|
État - TVA déductible sur factures non parvenues |
8 |
|
État TVA déductible/ABS |
5 |
|
Crédit de TVA |
3 359 |
|
Subvention à encaisser |
2 046 |
|
Fournisseurs - avoirs à recevoir |
18 |
|
Débiteurs divers |
15 |
|
État produits à recevoir |
307 |
|
Total |
5 770 |
Détail des postes autres passifs (en milliers d’euros).
|
Postes |
Montants au bilan |
|
Clients créditeurs crédit bail |
2 886 |
|
Dépôt reçu crédit bail |
4 775 |
|
IS GROUPE SG |
4 600 |
|
État - TVA collectée |
247 |
|
Fournisseurs |
90 |
|
Fournisseurs - charges à payer |
1 183 |
|
État - charges à payer |
283 |
|
Charges diverses à payer |
66 |
|
Total |
14 130 |
Détail des comptes de régularisations.
|
Comptes de régularisation actif |
Montants (en euros) |
|
Charges constatées d'avance : assurances |
9 977 |
|
Swaps - produits à recevoir |
2 768 415 |
|
Total des comptes de régularisation actif |
2 778 392 |
|
Comptes de régularisation passif |
Montants (en euros) |
|
Produits constates d'avance : loyers CB |
7 204 |
|
Swaps - charges à payer |
2 747 199 |
|
Provision ID/ORGANIC et remontées résultat SNC article 39 C |
181 982 |
|
Commission de garantie à payer |
30 634 |
|
Charges diverses à payer |
2 110 |
|
Total des comptes de régularisation passif |
2 969 129 |
Charges et produits exceptionnels.
|
Nature des charges |
Montants (en euros) |
|
Régularisations diverses sur comptes clients |
4 798 |
|
Total des charges exceptionnelles |
4 798 |
|
Nature des produits |
Montants (en euros) |
|
Régularisations diverses sur comptes clients |
14 279 |
|
Total des produits exceptionnels |
14 279 |
Charges et produits sur exercice antérieur.
|
Nature des charges |
Montants (en euros) |
|
Régularisations diverses sur comptes clients |
4 794 |
|
Total des charges sur exercice antérieur |
4 794 |
|
Nature des produits |
Montants (en euros) |
|
Régularisations diverses sur comptes clients |
14 274 |
|
Dégrèvement taxe foncière |
457 990 |
|
Refacturations aux clients du dégrèvement de taxe foncière |
-457 990 |
|
Total des produits sur exercice antérieur |
14 274 |
— Ventilation des commissions (en milliers d’euros) :
|
Postes |
Etablissements de crédit |
Clientèle |
|
Produits : |
|
|
|
Produits sur opération de crédit-bail et assimilées : |
|
|
|
Commissions de montage |
|
103 |
|
Commissions d'engagement |
|
0 |
|
Total |
0 |
103 |
|
Postes |
Etablissements de crédit |
Prestataires de services |
|
Charges : |
|
|
|
Intérêts et charges assimilées (sous-total) avec les établissements de crédit |
1 367 |
|
|
Commissions diverses |
46 |
|
|
Commissions de non utilisation |
184 |
|
|
Commissions de garantie |
1 137 |
|
|
Charges sur opération de crédit-bail et assimilées |
0 |
|
|
Commissions de montage |
0 |
|
|
Autres frais administratifs |
|
420 |
|
Commissions de gestion |
|
420 |
|
Total |
1 367 |
420 |
— Hors bilan sur instruments financiers a terme (en milliers d’euros) :
– Ventilation selon la durée restant à courir :
|
|
< 1 an |
1 à 5 ans |
> 5 ans |
Total |
|
Actif : |
|
|
|
|
|
SWAP de taux d'intérêts |
18 208 |
142 133 |
476 715 |
637 056 |
|
CAPS |
3 251 |
16 106 |
40 455 |
59 812 |
|
Passif : |
|
|
|
|
|
SWAP de taux d'intérêt |
18 208 |
142 133 |
476 715 |
637 056 |
Les SWAPS et CAPS sont conclus avec la Société Générale.
— Opérations sur instruments financiers a terme :
|
Nature des positions symétriques |
Contrats |
Valeur nominale variable (en devise d'origine) |
Positions prises sur les instruments financiers à terme non soumis au régime défini à l'article 38-6 du CGI |
Juste valeur |
Encours de l'emprunt couvert |
|
|
|
|
|
Date d'ouverture |
Date d'échéance |
|
|
|
SWAPS DE TAUX ET CAPS : |
|
|
|
|
|
|
|
EUR |
CBN 1068865 |
36 000 000 |
30 juin 2006 |
20 décembre 2016 |
-939 172 |
|
|
EUR |
SSW 5084128 |
10 544 162 |
1er septembre 1994 |
1er septembre 2014 |
-893 659 |
|
|
EUR |
CBN 1141395 |
10 544 162 |
1er septembre 2006 |
1er septembre 2014 |
893 659 |
|
|
EUR |
EXO 1208065 |
11 625 405 |
4e décembre 2006 |
15 avril 2036 |
889 297 |
|
|
EUR |
EXO 1208093 |
11 625 405 |
4e décembre 2006 |
15 avril 2036 |
-889 297 |
|
|
EUR |
SOP 6865510 |
25 907 283 |
1er avril 1993 |
1er octobre 2009 |
-1 367 810 |
|
|
EUR |
CBN 1141366 |
25 907 283 |
1er octobre 2006 |
1er octobre 2009 |
1 367 810 |
|
|
EUR |
TAU 1011691 |
5 674 171 |
31 mars 2006 |
30 septembre 2014 |
179 572 |
|
|
EUR |
CBN 1141379 |
5 674 171 |
29 septembre 2006 |
30 septembre 2014 |
-179 572 |
|
|
EUR |
SSW 4827110 |
430 641 |
30 juin 1993 |
30 décembre 2010 |
-20 824 |
|
|
EUR |
CBN 1141371 |
430 641 |
30 juin 2006 |
30 décembre 2010 |
20 824 |
|
|
EUR |
CBN 1073988 / CBN 804960 |
59 812 208 |
28 avril 2005 |
30 décembre 2016 |
683 953 |
28 547 529 |
|
EUR |
CBN 673696 |
54 556 156 |
30 septembre 2004 |
28 juin 2024 |
-2 110 539 |
|
|
EUR |
CBN 1141348 |
54 556 156 |
29 septembre 2006 |
28 juin 2024 |
2 110 539 |
|
|
EUR |
CBN 729639 |
6 926 776 |
16 mai 2005 |
30 juin 2024 |
-146 114 |
|
|
EUR |
CBN 1141383 |
6 926 776 |
29 septembre 2006 |
30 juin 2024 |
146 114 |
|
|
EUR |
ODY 36442 / CBN750023 |
12 026 550 |
3e décembre 2004 |
30 septembre 2013 |
116 170 |
12 026 552 |
|
EUR |
TAU 990395 / CBN 822818 |
4 850 889 |
16 février 2006 |
17 février 2031 |
360 650 |
|
|
EUR |
CBN 1141374 |
4 850 889 |
15 mai 2006 |
17 février 2031 |
-360 650 |
|
|
EUR |
TAU 982830 |
1 932 626 |
15 mai 2007 |
15 mai 2031 |
-1 045 870 |
|
|
EUR |
CBN 1141391 |
1 932 626 |
15 mai 2007 |
15 mai 2031 |
1 045 870 |
|
|
EUR |
CBN 758109 |
4 663 269 |
30 juin 2006 |
31 octobre 2018 |
-207 183 |
|
|
EUR |
CBN 1141398 |
4 663 269 |
29 septembre 2006 |
31 octobre 2018 |
207 183 |
|
|
EUR |
ODY 47917 / ODY 91633 / EXO 936899 |
9 505 661 |
15 mai 2006 |
15 novembre 2017 |
208 095 |
9 505 663 |
|
EUR |
ODY 47918 / ODY 91634 / EXO 936894 |
10 546 592 |
15 mai 2006 |
15 novembre 2017 |
220 881 |
10 546 593 |
|
EUR |
ODY 47919 / ODY 91632 / EXO 936873 |
3 803 196 |
15 mai 2006 |
15 novembre 2017 |
79 652 |
3 803 195 |
|
EUR |
CBN 1073988 |
118 932 140 |
10 janvier 2008 |
31 décembre 2038 |
-1 063 102 |
|
|
EUR |
CBN 1141360 |
118 932 140 |
10 janvier 2008 |
31 décembre 2038 |
1 063 102 |
|
|
EUR |
EXO 505735 |
1 876 381 |
15 janvier 2004 |
15 janvier 2021 |
-5 561 |
|
|
EUR |
CBN 994231 |
9 247 870 |
31 mars 2006 |
15 janvier 2021 |
518 739 |
|
|
EUR |
CBN 1141357 |
9 247 870 |
17 juillet 2006 |
15 janvier 2021 |
-518 739 |
|
|
EUR |
CBN 594199 |
26 357 547 |
31 décembre 2003 |
15 octobre 2015 |
386 393 |
|
|
EUR |
CBN 1141338 |
26 357 547 |
16 octobre 2006 |
15 octobre 2015 |
-386 393 |
|
|
Total |
|
696 868 456 |
|
|
364 018 |
64 429 532 |
Les SWAPS et CAPS sont conclus avec la Société Générale.
— Immobilisations de crédit bail - réserve latente - IS différé (en milliers d’euros) :
|
Crédit bail |
Immobilisations brutes |
Amortissement comptable |
VNC |
Encours financiers |
Retraitements |
Réserve latente N |
Réserve latente N-1 |
Réserve exercice |
|
Crédit bail |
662 110 |
184 075 |
478 035 |
483 370 |
183 474 |
188 809 |
192 998 |
-4 189 |
|
Location simple |
88 765 |
31 732 |
57 033 |
52 987 |
51 631 |
47 585 |
50 558 |
-2 973 |
|
Réserve brute |
|
|
|
|
|
236 394 |
243 556 |
-7 162 |
|
IS différé |
|
|
|
|
|
-81 390 |
-83 856 |
2 466 |
|
Total |
750 875 |
215 807 |
535 068 |
536 357 |
235 105 |
155 004 |
159 700 |
-4 696 |
Échéances des créances et dettes par durée restant à courir (en milliers d’euros).
|
État des créances |
Montant brut |
- 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
+ 5 ans |
|
Banques centrales |
|
|
|
|
|
|
Créances sur établissements de crédit |
176 033 |
52 658 |
17 439 |
34 911 |
71 025 |
|
A vue |
52 050 |
52 050 |
|
|
|
|
A terme |
122 687 |
135 |
16 616 |
34 911 |
71 025 |
|
Créances rattachées |
1 296 |
473 |
823 |
|
|
|
Opérations sur la clientèle : |
|
|
|
|
|
|
Créances commerciales |
|
|
|
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
|
|
|
|
|
|
Créances douteuses (1) |
|
|
|
|
|
|
Provision sur créances douteuses (1) |
|
|
|
|
|
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
|
|
|
Autres actifs |
5 770 |
4 733 |
436 |
601 |
|
|
Comptes de régularisation |
2 778 |
772 |
2 006 |
|
|
|
Total créances |
184 581 |
58 163 |
19 881 |
35 512 |
71 025 |
|
(1) Echéances non ventilées. |
|||||
|
État des dettes |
Montant brut |
- 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
+ 5 ans |
|
Dettes envers établissements de crédit |
637 581 |
23 085 |
32 543 |
335 854 |
246 099 |
|
A vue |
604 |
|
252 |
352 |
|
|
A terme |
630 168 |
18 561 |
30 006 |
335 502 |
246 099 |
|
Dettes rattachées |
6 809 |
4 524 |
2 285 |
|
|
|
Opérations avec la clientèle : |
|
|
|
|
|
|
Autres dettes : |
|
|
|
|
|
|
A vue |
0 |
|
|
|
|
|
A terme |
23 698 |
142 |
180 |
3 689 |
19 687 |
|
Autres passifs |
14 130 |
4 504 |
4 849 |
2 |
4 775 |
|
Comptes de régularisation |
2 969 |
795 |
2 174 |
|
|
|
Total dettes |
678 378 |
28 526 |
39 746 |
339 545 |
270 561 |
Société consolidante.
Les comptes annuels de notre société sont inclus selon la méthode de l'intégration globale dans le périmètre de consolidation de : Société Générale 29, BD Haussmann, 75 009 Paris.
En conséquence, nous sommes exemptés d'établir des comptes consolidés ainsi qu'un rapport consolidé de gestion.
Informations concernant les entreprises liées.
(En milliers d’euros.)
Le présent état concerne les entreprises liées (celles pouvant être incluses par intégration globale dans un même périmètre de consolidation) et les entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation (sociétés détenues entre 10% et 50%).
|
Postes |
Montant total du poste |
Entreprises liées |
|
Bilan : |
|
|
|
Actif |
|
177 543 |
|
Caisse banques centrales CCP |
0 |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
176 032 |
174 757 |
|
Opérations avec la clientèle : |
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
0 |
0 |
|
A terme |
0 |
0 |
|
Intérêts |
0 |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
596 122 |
0 |
|
Autres actifs |
0 |
18 |
|
Comptes de régularisation |
|
2 768 |
|
Passif |
678 380 |
555 502 |
|
Dettes auprès des établissements de crédit |
637 582 |
548 099 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 698 |
0 |
|
Provisions |
0 |
0 |
|
Autres passifs |
14 130 |
4 656 |
|
Comptes de régularisation |
2 969 |
2 747 |
|
Hors bilan : |
|
|
|
Engagements donnés : |
|
|
|
Engagements de financement |
196 115 |
11 859 |
|
Engagements reçus : |
|
|
|
Engagements de financement |
198 663 |
166 174 |
|
Engagements de garantie |
506 041 |
328 196 |
|
Engagements clientèle |
1 118 |
|
|
Compte de résultat : |
|
|
|
Intérêts et produits assimilés |
25 800 |
25 800 |
|
Intérêts et charges assimilées |
48 704 |
44 427 |
Capitaux propres.
Capital social. — Le capital social est composé de 900 000 actions de 16 € de nominal.
Report a nouveau, réserves et prime d'émission. — La variation des postes de réserves par rapport à l'exercice précédent résulte de l'affectation du résultat au 31 décembre 2006 décidée par l'Assemblée générale ordinaire en date du 22 mai 2007.
Tableau d'affectation du résultat de l'exercice précèdent :
|
Report à nouveau |
-79 695 721,67 |
|
Résultat de l'exercice |
-24 421 406,46 |
|
Total |
-104 117 128,13 |
|
Affectation aux réserves : |
|
|
Réserve légale |
0,00 |
|
Dividendes |
0,00 |
|
Autres répartitions |
0,00 |
|
Report à nouveau |
-104 117 128,13 |
|
Total |
-104 117 128,13 |
Ventilation des postes de réserves. — La réserve légale s'élève à 1 440 000 €.
Intégration fiscale.
La SA SOGEFINERG est intégrée fiscalement depuis le 1er janvier 2001 dans le groupe fiscal Société Générale.
Son résultat fiscal à court terme déterminé comme si elle n'était pas membre du groupe est de 0 €.
Son résultat fiscal à long terme déterminé comme si elle n'était pas membre du groupe est de 0 €.
Du fait de l'intégration fiscale, une dette d'un montant de 4 600 881 € auprès de la société-mère a été comptabilisée au titre du résultat.
Ventilation de l'impôt sur les bénéfices.
(En milliers d’euros.)
|
Ventilation résultats |
Avant impôt |
Incidence impôt sur les sociétés |
Apres impôt |
||
|
|
|
Impôt brut |
C.I. et IFA |
Impôt net impute |
|
|
Taxé au taux normal |
12 488 |
4 870 |
300 |
5 170 |
7 318 |
|
A. Produit net bancaire |
12 488 |
4 870 |
300 |
5 170 |
7 318 |
|
Taxé au taux normal |
-946 |
-462 |
|
-462 |
-484 |
|
B. Autres charges et PDTS ordinaires |
-946 |
-462 |
|
-462 |
-484 |
|
C. Coût du risque |
-939 |
0 |
|
0 |
-939 |
|
I. Résultat courant avant impôt (A+B C) |
10 603 |
4 408 |
300 |
4 708 |
5 895 |
|
Taxé au taux normal |
9 |
3 |
|
3 |
6 |
|
II. Résultat exceptionnel |
9 |
3 |
0 |
3 |
6 |
|
Taxé au taux normal |
749 |
250 |
|
250 |
500 |
|
III. Dotation/reprise FRBG provisions réglementées |
749 |
250 |
0 |
250 |
500 |
|
IV. IFA : |
|
|
|
|
|
|
Régul. contribution 2006 |
|
0 |
-25 |
-25 |
25 |
|
ID et ID/Organic |
|
-61 |
182 |
121 |
-121 |
|
Résultat comptable [I + II] |
11 362 |
4 601 |
457 |
5 058 |
6 305 |
Environnement et activités bancaires.
La Société Générale a intégré l’examen des aspects environnementaux dans l'octroi de crédits et de financement de projets. La direction des risques possède une cellule d'ingénieurs-conseils dont certains sont spécialisés dans les questions environnementales.
Pour répondre aux besoins spécifiques des entreprises ou des collectivités locales en matière d'économies d'énergie et de protection de l'environnement, la Société Générale dispose de deux sociétés de crédit-bail spécialisées ayant le statut de Sofergies, dont Sogéfinerg.
— Tableau des filiales et participations :
|
Désignation |
Capital (en euros) |
Capital (en actions) |
Capitaux propres (hors capital) |
% de détention |
% droits à résultat |
Valeur comptable brute |
Valeur comptable nette |
Chiffre d'affaires HT 2007 |
Résultat exercice 2007 |
|
Rames Centre Bail 1 |
1 000 |
100 |
-1 566 418 |
99 |
99 |
990 |
990 |
0 |
-2 396 829 |
|
Rames Centre Bail 2 |
1 000 |
100 |
-380 289 |
99 |
99 |
990 |
990 |
0 |
-380 289 |
|
Rames Poitou Charentes Bail |
1 000 |
100 |
-137 510 |
99 |
99 |
990 |
990 |
467 497 |
-333 407 |
|
Rames Champagne Ardenne Bail |
1 000 |
100 |
-130 336 |
99 |
99 |
990 |
990 |
0 |
-307 583 |
|
Rames Rhone Alpes Bail |
1 000 |
100 |
0 |
99 |
99 |
990 |
990 |
0 |
0 |
Honoraires des commissaires aux comptes.
Les honoraires comptabilisés dans l'exercice au titre de la mission d'audit légal des cabinets DELOITTE et ERNST & YOUNG s'élèvent à 35 861,24 € HT.
Affectation du résultat.
L'Assemblée générale décide d'affecter le bénéfice de l'exercice, s'élevant à 6 304 119,32 €, au compte de report à nouveau antérieur, débiteur de 104 117 128,13 €, qui se trouvera ainsi ramené à 97 813 008,81 €.
L'Assemblée générale prend acte, conformément aux dispositions de l'article 243 bis du Code Général des Impôts, que la société n'a distribué aucun dividende aux titres des trois précédents exercices.
Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l'unanimité des Actionnaires présents ou représentés.
0809312
| 25 juin 2008 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°77 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital 14 400 000 €.
Siège social : 17, Cours Valmy, 92 972 Paris - La Défense.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
|
Actif |
Montants |
|
Caisse, banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
237 251 |
|
Opérations avec la clientèle |
0 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
9 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
618 209 |
|
Location simple |
55 099 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
|
Actions propres |
0 |
|
Autres actifs |
4 794 |
|
Comptes de régularisation |
5 978 |
|
Total actif |
921 340 |
|
Passif |
Montants |
|
Banques centrales, C.C.P |
0 |
|
Dettes envers les établissement de crédit |
711 099 |
|
Opérations avec la clientèle |
23 562 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
|
Autres passifs |
17 983 |
|
Comptes de régularisation |
7 951 |
|
Provisions |
213 |
|
Provisions reglementées |
194 765 |
|
Subventions d'investissement |
44 773 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 |
|
Primes d'émission |
0 |
|
Réserves |
1 440 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
|
Report à nouveau |
-97 813 |
|
Résultat de l'exercice |
2 967 |
|
Total passif |
921 340 |
|
Hors-bilan |
Montants |
|
Engagements donnés |
|
|
Engagements de financement |
172 282 |
|
Engagements de garantie |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
|
Engagements reçus |
|
|
Engagements de financement |
177 480 |
|
Engagements de garantie |
497 685 |
|
Engagements sur titres |
0 |
| 6 juillet 2007 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°81 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital 14 400 000 €.
Siège social : 17, Cours Valmy, 92 800 Puteaux.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
Documents comptables annuels approuves par l'assemblée générale ordinaire du 22 mai 2007.
|
Actif |
31/12/06 |
31/12/05 |
|
Caisse, banques centrales, CCP |
0 |
0 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0 |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
201 061 502,92 |
82 743 285,44 |
|
A vue |
44 194 649,12 |
29 824 218,56 |
|
A terme |
156 866 853,80 |
52 919 066,88 |
|
Créances sur la clientèle |
0 |
0 |
|
Créances commerciales |
0 |
0 |
|
Autres concours à la clientèle |
0 |
0 |
|
Comptes ordinaires débiteurs |
0 |
0 |
|
Affacturage |
0 |
0 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
0 |
581 149,06 |
|
Promotion immobilière |
0 |
0 |
|
Participations et activité de portefeuille |
5 980 |
4 000 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0 |
0 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
362 900 041,12 |
349 351 249,03 |
|
Location simple |
130 952 025,95 |
72 423 506,94 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
0 |
|
Capital souscrit non versé |
0 |
0 |
|
Actions propres |
0 |
0 |
|
Autres actifs |
24 772 654,47 |
30 918 591,38 |
|
Comptes de régularisation |
706 802,40 |
351 888,48 |
|
Total actif |
720 399 006,86 |
536 373 670,33 |
|
Passif |
31/12/06 |
31/12/05 |
|
Banques centrales, CCP |
0 |
0 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
553 470 746,38 |
405 975 075,93 |
|
A vue |
1 111 589,30 |
2 445 643,60 |
|
A terme |
552 359 157,08 |
403 529 432,33 |
|
Comptes créditeurs de la clientèle |
6 946 608,24 |
20 578 496,64 |
|
Comptes d'épargne à régime spécial |
0 |
0 |
|
A vue |
0 |
0 |
|
A terme |
0 |
0 |
|
Autres dettes |
6 946 608,24 |
20 578 496,64 |
|
A vue |
0 |
0 |
|
A terme |
6 946 608,24 |
20 578 496,64 |
|
Dettes représentées par un titre |
0 |
0 |
|
Bons de caisse |
0 |
0 |
|
Titres du marché interbancaires et titres de créances négociables |
0 |
0 |
|
Emprunts obligataires |
0 |
0 |
|
Autres dettes représentées par un titre |
0 |
0 |
|
Autres passifs |
20 353 187,14 |
4 263 155,29 |
|
Comptes de régularisation |
2 221 903,89 |
2 138 701,34 |
|
Provisions |
0 |
0 |
|
Provisions réglementées |
195 845 505,58 |
143 507 645,32 |
|
Subventions d'investissement |
29 838 183,76 |
23 766 317,48 |
|
Dépôts de garantie à caractère mutuel |
0 |
0 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0 |
0 |
|
Dettes subordonnées |
0 |
0 |
|
Capital souscrit |
14 400 000 |
14 400 000 |
|
Primes d'émission |
0 |
0 |
|
Réserves |
1 440 000 |
1 440 000 |
|
Ecarts de réévaluation |
0 |
0 |
|
Report à nouveau |
-79 695 721,67 |
-31 621 096,94 |
|
Résultat de l'exercice |
-24 421 406,46 |
-48 074 624,73 |
|
Total passif |
720 399 006,86 |
536 373 670,33 |
|
|
31/12/06 |
31/12/05 |
|
Produits et charges d'exploitation bancaire |
0 |
0 |
|
Intérêts et produits assimilés |
6 689 279,11 |
2 647 667,03 |
|
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit |
6 689 193,11 |
2 647 667,03 |
|
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle |
0 |
0 |
|
Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
0 |
|
Autres intérêts et produits assimilés |
86,00 |
0 |
|
Intérêts et charges assimilées |
-26 118 706,16 |
-18 993 656,12 |
|
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit |
-25 849 202,26 |
-18 490 511,90 |
|
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle |
-269 503,90 |
-503 144,22 |
|
Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe |
0 |
0 |
|
Autres intérêts et charges assimilées |
0 |
0 |
|
Produits sur opérations de crédit-bail et location avec option d'achat |
54 058 884,23 |
52 328 456,54 |
|
Charges sur opérations de crédit-bail et location avec option d'achat |
-28 563 908,71 |
-31 712 843,65 |
|
Produits sur opérations de location simple |
9 662 416,08 |
8 451 056,20 |
|
Charges sur opérations de location simple |
-5 483 404,94 |
-4 800 105,98 |
|
Revenus des titres à revenu variable |
0 |
0 |
|
Commissions (produits) |
0 |
0 |
|
Commissions (charges) |
0 |
0 |
|
Gains/pertes s/opérations des portefeuilles de négociation |
0 |
0 |
|
Opération sur titres de transaction |
0 |
0 |
|
Opération de change |
0 |
0 |
|
Opération sur instruments financiers |
0 |
0 |
|
Gains/pertes s/opérations des portefeuilles de placements et assimilés |
0 |
0 |
|
Plus ou moins value |
0 |
0 |
|
Dotations aux provisions et reprises |
0 |
0 |
|
Autres produits d'exploitation bancaires |
1 238 507,72 |
1 101 488,00 |
|
Opération faite en commun |
0 |
0 |
|
Autres produits d'exploitation bancaires |
1 238 507,72 |
1 101 488,00 |
|
Autres produits non bancaires |
0 |
0 |
|
Autres charges d'exploitation bancaire |
0 |
-30,05 |
|
Opération faite en commun |
0 |
0 |
|
Autres charges d'exploitation bancaires |
0 |
-30,05 |
|
Produit net bancaire |
11 483 067,33 |
9 022 031,97 |
|
Charges générales d'exploitation |
-954 167,92 |
-843 118,54 |
|
Frais de personnel |
0 |
0 |
|
Autres frais administratifs |
-954 167,92 |
-843 118,54 |
|
Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles |
0 |
0 |
|
Résultat brut d'exploitation |
10 528 899,41 |
8 178 913,43 |
|
Coût du risque |
0 |
-109 821,26 |
|
Coût du risque sur établissement de crédit |
0 |
0 |
|
Coût du risque sur la clientèle |
0 |
-109 821,26 |
|
Coût du risque sur portefeuilles titres |
0 |
0 |
|
Autres opérations |
0 |
0 |
|
Résultat d'exploitation |
10 528 899,41 |
8 069 092,17 |
|
Gains ou pertes sur actifs immobilisés |
0 |
0,07 |
|
Immobilisations financières |
0 |
0,07 |
|
Immobilisations incorporelles |
0 |
0 |
|
Immobilisations corporelles |
0 |
0 |
|
Résultat courant avant impôt |
10 528 899,41 |
8 069 092,24 |
|
Résultat exceptionnel |
967,65 |
44 113,04 |
|
Impôt sur les bénéfices |
12 433 008,60 |
23 693 326,60 |
|
Dotations reprises de FRBG et provisions réglementées |
-47 384 282,12 |
-79 881 156,61 |
|
Résultat net de l'exercice |
-24 421 406,46 |
-48 074 624,73 |
|
Hors-bilan |
31/12/06 |
31/12/05 |
|
Engagements donnés |
145 831 757,52 |
447 177 723,62 |
|
Engagements de financement |
145 831 757,52 |
96 720 633,16 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
27 061 963,52 |
15 632 757,23 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
118 769 794,00 |
81 087 875,93 |
|
Engagements de garantie |
0 |
0 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
0 |
0 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
0 |
0 |
|
Engagements sur titres |
0 |
350 457 090,46 |
|
Titres acquis avec faculté de rachat ou de reprise |
0 |
0 |
|
Autres engagements donnés |
0 |
350 457 090,46 |
|
Engagements reçus |
600 883 412,30 |
894 636 119,70 |
|
Engagements de financement |
149 537 204,00 |
156 835 864,00 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
149 537 204,00 |
156 835 864,00 |
|
Engagements de garantie |
451 346 208,30 |
387 343 165,26 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
403 618 037,04 |
329 198 308,13 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
47 728 171,26 |
58 144 857,13 |
|
Engagements sur titres |
0 |
350 457 090,44 |
|
Titres acquis avec faculté de rachat ou de reprise |
0 |
0 |
|
Autres engagements reçus |
0 |
350 457 090,44 |
III. — Annexe.
La présente annexe est une partie indissociable des comptes annuels de la SA Sogefinerg pour l'exercice clos au 31 décembre 2006.
Le total bilan avant répartition composant ces comptes annuels est de 720 399 006,86 €.
Les produits d'exploitations bancaires regroupant les produits sur opérations de crédit, de crédit-bail et de location simple inclus dans le compte de résultat composant ces comptes annuels sont de 70 410 579,42 €.
Le résultat de l'exercice est une perte de 24 421 406,46 €.
L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 1er janvier au 31 décembre 2006.
Les notes et les tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.
Règles et méthodes comptables.
Les comptes sociaux de la SA Sogefinerg ont été établis conformément :
— aux dispositions du règlement 91-01 du Comité de réglementation bancaire applicables aux établissement de crédit ;
— aux dispositions du règlement CRC n°2000-03 du 04 juillet 2000, modifié par le règlement N°2005-04 relatif aux documents de synthèse individuels des entreprises relevant du comité de la réglementation bancaire et financière ;
— aux dispositions du règlement CRC n°2005-03 modifiant le règlement n°2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit ;
— aux principes comptables généraux admis dans la profession bancaire française ;
— aux articles L. 123-12 à L. 123-28 du Code du commerce.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
— continuité de l’exploitation ;
— permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre ;
— indépendance des exercices ;
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
Changements de méthodes comptables et comparabilité des comptes. — Aucun changement de méthode de présentation n'est intervenu au cours de l'exercice.
Changements d'estimation. — Aucun changement notable de méthode d'évaluation n'est intervenu au cours de l'exercice.
Corrections d’erreurs comptables. — Contrairement à l'exercice 2005, le notionnel des Swaps n'a pas été repris sur la ligne « Engagements sur titres - autres engagements reçus », celui ci ne devant pas y figurer.
Suite à une revue approfondie d'un nouveau montage postérieurement à l'arrêté des comptes, il s'est avéré qu'une opération avait été mal comptabilisée ; nous avons donc procédé sur l'exercice 2006 à SA régularisation avec les impacts suivants :
— Rubrique : Crédit bail et location avec option d'achat :
– Diminution des immobilisations brutes pour 1 976 635 € ;
— Rubrique : Dettes envers les établissements de crédit :
– Augmentation des comptes de co-participants créditeurs pour 387 148 € ;
— Rubrique : Créances sur les établissements de crédit :
– Augmentation des comptes de dépôts actif pour 3 626 745 € ;
— Rubrique : Produit sur opérations de crédit bail et location avec option d'achat :
– Augmentation des produits de préloyers pour 1 976 635 € ;
— Rubrique : Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit :
– Augmentation des charges financières pour 713 673 €.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes.
Créances sur les établissements de crédit.
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Elles font l’objet d’une appréciation cas par cas.
Aucune dépréciation n'a été constituée.
Les créances sur les établissements de crédit sont ventilées d'après leur durée initiale et la nature des concours : à vue et à terme.
Opérations de crédit bail et de location simple.
Cette rubrique regroupe les opérations de crédit bail et location avec option d'achat ou assimilée.
Les opérations de location assimilée au crédit bail sont des opérations ayant pour finalité le financement d'un bien dont le bailleur n'a pas vocation à conserver la propriété à l'issu du bail.
Le mode de provisionnement des opérations de crédit bail et assimilées est identique à celui des créances sur les établissements de crédit et clientèle.
Le coût d'acquisition des biens donnés en location est amorti selon les modalités suivantes et ce conformément aux règles applicables aux Sofergies :
|
|
Mode d'amortissements |
Durée |
|
Crédit bail |
|
|
|
Constructions |
Linéaire, financier |
10 à 26 |
|
Installations |
Linéaire, financier |
11 à 22 |
|
Matériel de transport |
Linéaire, dégressif (fiscal) |
15 |
|
Location simple |
|
|
|
Constructions |
Linéaire |
20 |
|
Installations |
Linéaire, dégressif (fiscal), financier |
13 à 20 |
Linéaire : Amortissement sur la durée normale d'utilisation du bien.
Financier : Amortissement sur la durée du contrat de crédit bail.
La société Sogefinerg a appliqué à compter du 1er janvier 2006 l'avis n°2006-C du 4 octobre 2006 du comité d'urgence du CNC afférant aux contrats de locations au sens d'IAS 17 qui avaient été exclus temporairement du champ d'application du règlement CRC N°2004.06 sur les actifs.
Cette application a eu pour seule conséquence le reclassement des amortissements représentatifs du dégressif en amortissements dérogatoires au passif du bilan.
Provisions réglementées.
Les provisions règlementées correspondent aux amortissements dérogatoires pratiqués sur certains investissements (amortissement exceptionnel fiscal sur une durée de 12 mois, dégressif).
Subventions d'investissements.
Les subventions d'investissements participent au financement des immobilisations de crédit-bail et de location simple. Elles font l'objet d'un étalement sur la même durée que les immobilisations de crédit-bail ou de location simple.
Opérations sur instruments financiers à terme.
Les opérations de couverture portant sur des instruments financiers à terme de taux sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements 88-02 et 92-04 du Comité de la réglementation bancaire ; les engagements nominaux sur les instruments à terme sont présentés en hors bilan.
Les charges et produits relatifs aux instruments financiers à terme utilisés à titre de couverture, affectés dès l'origine à un élément identifié, sont constatés dans les résultats de manière symétrique à la prise en compte des produits et charges sur les éléments couverts. Concernant des instruments de taux d'intérêt, ils sont comptabilisés dans la même rubrique que les produits et charges sur les éléments couverts.
Titres de participation, parts dans les entreprises liées.
Il s'agit des participations et parts dans les entreprises liées dont la possession durable est estimée utile à l'activité de notre société.
Les participations et parts dans les entreprises liées sont enregistrés à leur coût d'achat.
Les revenus de dividendes attachés à ces titres sont portés au compte de résultat dans la rubrique « Revenus des titres à revenus variables ».
A la clôture de l'exercice les titres de participations et parts dans les entreprises liées sont évalués à leur valeur d'utilité.
Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées et les moins values latentes donnent lieu à constitution d'une provision pour dépréciations du portefeuille titres.
Les dotations et reprises de provisions pour dépréciation ainsi que les plus ou moins values de cessions de ces titres sont comptabilisés dans la rubrique « Gains sur actifs nets immobilisés » au compte de résultat.
— Participations, crédit bail et location simple (en milliers d’euros) :
|
Rubriques |
Début exercice valeur brute |
Réévaluations |
Acquisition apports |
|
Participations et activités de portefeuille : |
|
|
|
|
Activité de portefeuille |
4 |
|
2 |
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
|
Immobilisations incorporelles (2) |
1 |
|
|
|
Crédit bail et opérations assimilées : |
|
|
|
|
Terrain |
237 |
|
|
|
Constructions |
79 699 |
|
3 926 |
|
Installations |
403 141 |
|
21 544 |
|
Immobilisations en cours |
6 153 |
|
3 666 |
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisitions |
644 |
|
|
|
Matériel de transport |
|
|
7 050 |
|
Créances rattachées |
12 771 |
|
13 072 |
|
Créances douteuses |
130 |
|
|
|
Location simple : |
|
|
|
|
Terrain |
|
|
|
|
Constructions |
6 136 |
|
464 |
|
Installations |
75 267 |
|
5 892 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
Immobilisations en cours |
11 962 |
|
53 938 |
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
1 006 |
|
|
|
Créances rattachées |
4 036 |
|
2 534 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
Total général |
601 187 |
|
112 088 |
|
Rubriques |
Virement |
Cession |
Fin exercice |
|
Participations et activités de portefeuille : |
|
|
|
|
Activité de portefeuille |
|
|
6 |
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
|
Immobilisations incorporelles (2) |
|
1 |
0 |
|
Crédit bail et opérations assimilées : |
|
|
|
|
Terrain |
|
|
237 |
|
Constructions |
1 002 |
|
84 627 |
|
Installations |
-51 249 |
2 336 |
371 100 |
|
Immobilisations en cours |
-6 153 |
|
3 666 |
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisitions |
|
|
644 |
|
Matériel de transport |
56 400 |
|
63 450 |
|
Créances rattachées |
|
8 185 |
17 658 |
|
Créances douteuses |
|
33 |
97 |
|
Location simple : |
|
|
|
|
Terrain |
|
|
|
|
Constructions |
|
|
6 600 |
|
Installations |
|
|
81 159 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
Immobilisations en cours |
|
|
65 900 |
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
|
|
1 006 |
|
Créances rattachées |
|
4 036 |
2 534 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
Total général |
0 |
14 591 |
698 684 |
— Amortissements - Provisions Article 64 (en milliers d’euros) :
|
Situations et mouvements de l'exercice |
Début exercice |
Dotations |
Reprises |
Virement |
Fin exercice |
|
Immobilisations incorporelles |
1 |
|
1 |
|
|
|
Opération de crédit bail |
|
|
|
|
|
|
Terrain (provisions art 64) |
26 |
23 |
|
|
49 |
|
Constructions |
25 416 |
6 165 |
|
42 |
31 623 |
|
Installations |
127 585 |
15 059 |
359 |
-1 680 |
140 605 |
|
Matériel de transport |
|
4 205 |
|
1 638 |
5 843 |
|
Frais d'acquisition |
398 |
62 |
|
|
460 |
|
Opération de location simple |
|
|
|
|
|
|
Terrain (provisions art 64) |
|
|
|
|
|
|
Constructions |
3 055 |
323 |
|
|
3 378 |
|
Installations |
21 921 |
4 893 |
|
-4 954 |
21 860 |
|
Matériel de transport |
0 |
|
|
|
0 |
|
Frais d'acquisition |
1 006 |
|
|
|
1 006 |
|
Total |
179 408 |
30 730 |
359 |
-4 954 |
204 824 |
|
Ventilation des dotations |
Linéaire |
Dégressif |
Financier |
Dérogatoires Dotations |
Dérogatoires Reprises |
|
Immobilisations incorporelles |
|
|
|
|
|
|
Opération de crédit bail |
|
|
|
|
|
|
Terrain (provisions art 64) |
|
|
23 |
|
|
|
Constructions |
441 |
|
5 724 |
|
2 509 |
|
Installations |
142 |
|
14 917 |
48 320 |
3 040 |
|
Matériel de transport |
4 205 |
|
|
4 693 |
|
|
Frais d'acquisition |
62 |
|
|
|
|
|
Opération de location simple |
|
|
|
|
|
|
Terrain (provisions art 64) |
|
|
|
|
|
|
Constructions |
306 |
|
17 |
|
|
|
Installations |
1 268 |
|
3 625 |
3 684 |
3 763 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
|
|
|
|
|
|
Total |
6 424 |
|
24 306 |
56 697 |
9 312 |
— Provisions réglementées et autres (en milliers d’euros) :
|
Situations et mouvements de l'exercice |
Début exercice |
Dotations |
Reprises |
Virement (1) |
Fin exercice |
|
Amortissements dérogatoires |
143 508 |
56 696 |
9 312 |
4 954 |
195 846 |
|
Total |
143 508 |
56 696 |
9 312 |
4 954 |
195 846 |
|
(1) Reclassement de la quote-part d'amortissement dégressif en amortissement dérogatoire suite à l'avis 2006-c du comité d'urgence du CNC. |
|||||
Détail des produits à recevoir.
|
Produits à recevoir |
Montants (En euros) |
|
Créances sur les établissements de crédit : |
|
|
Intérêts courus sur prêt |
1 396 982 |
|
Intérêts courus à recevoir sur comptes à vue |
416 567 |
|
Crédit bail : |
|
|
Clients loyers à recevoir |
9 926 994 |
|
Préloyers à recevoir |
5 294 857 |
|
Location simple : |
|
|
Clients loyers à recevoir |
2 236 876 |
|
Préloyers à recevoir |
297 134 |
|
Autres actifs : |
|
|
Subventions à recevoir |
5 780 113 |
|
Fournisseur - avoirs à recevoir |
8 874 |
|
État produits à recevoir - taxe professionnelle |
0 |
|
Comptes de régularisations : |
|
|
Swaps produits à recevoir |
701 674 |
|
Total des produits a recevoir |
26 060 071 |
Détail des charges à payer.
|
Charges à payer |
Montants (En euros) |
|
Dettes envers les établissements de crédit : |
|
|
Emprunt intérêts courus |
5 406 667 |
|
Intérêts courus à recevoir sur comptes à vue |
21 |
|
Co participants, factures non parvenues |
255 968 |
|
Comptes créditeurs de la clientèle : |
|
|
Intérêts courus sur compte créditeur à terme |
22 120 |
|
Autres passifs : |
|
|
Honoraires de commissaires aux comptes |
38 272 |
|
Frais de greffe |
42 |
|
Frais de publication |
2 183 |
|
Autres commissions |
1 012 |
|
Commissions de non utilisation pierre et vacances |
31 508 |
|
Fournisseurs d'immobilisation à payer (contrats OEN Trebry et EDSP 14) |
220 816 |
|
Organic |
91 187 |
|
Taxe professionnelle |
35 729 |
|
État charges à payer retenue à la source |
124 974 |
|
Commissions diverses à payer |
2 019 |
|
Commissions de garantie charges à payer |
0 |
|
Autres charges diverses à payer |
0 |
|
Comptes de régularisations : |
|
|
Swaps charges à payer |
719 179 |
|
Total des charges à payer |
6 951 697 |
Détail des comptes de régularisations.
|
|
Montants ( En euros) |
|
Comptes de régularisation actif : |
|
|
Charges constatées d'avance : assurances |
5 128 |
|
Swaps- produits à recevoir |
701 674 |
|
Total des comptes de régularisation actif |
706 802 |
|
|
Montants ( En euros) |
|
Comptes de régularisation passif : |
|
|
Produits constatés d'avance : loyers CB |
1 502 725 |
|
Swaps- charges à payer |
719 179 |
|
Total des comptes de régularisation passif |
2 221 904 |
Charges et produits exceptionnels.
|
Nature des charges |
Montants (En euros) |
|
Régularisations diverses |
130 |
|
Total des charges exceptionnelles |
130 |
|
Nature des produits |
Montants ( En euros) |
|
Régularisations diverses |
1 098 |
|
Total des produits exceptionnels |
1 098 |
Charges et produits sur exercice antérieur.
|
Nature des charges |
Montants ( En euros) |
|
Charges financières |
713 673 |
|
Total des charges sur exercice antérieur |
713 673 |
|
Nature des produits |
Montants ( En euros) |
|
Préloyers de crédit bail |
1 976 635 |
|
Total des produits sur exercice antérieur |
1 976 635 |
— Ventilation des commissions (en milliers d’euros) :
|
Postes |
Établissements de crédit |
Clientèle |
|
Produits : |
|
|
|
Produits sur opération de crédit-bail et assimilés : |
|
|
|
Commissions de montage |
|
230 |
|
Commissions d'engagement |
|
80 |
|
Total |
0 |
310 |
|
Postes |
Établissements de crédit |
Prestataires de services |
|
Charges : |
|
|
|
Intérêts et charges assimilées (sous-total) avec les établissements de crédit |
1 887 |
|
|
Commissions diverses |
44 |
|
|
Commissions de non utilisation |
309 |
|
|
Commissions de garantie |
1 534 |
|
|
Charges sur opération de crédit bail |
1 853 |
|
|
Commissions de montage |
1 853 |
|
|
Autres frais administratifs |
|
515 |
|
Commissions de gestion |
|
515 |
|
Total |
3 740 |
515 |
— Hors bilan sur instruments financiers a terme (en milliers d’euros) :
– Ventilation selon la durée restant à courir :
|
|
<1 an |
1 à 5 ans |
>5 ans |
Total |
|
Actif : |
|
|
|
|
|
Swap de taux d'intérêts |
40 541 |
163 414 |
510 064 |
714 019 |
|
Passif : |
|
|
|
|
|
Swap de taux d'intérêt |
40 541 |
163 414 |
510 064 |
714 019 |
Les Swaps sont conclus avec la Société Générale.
— Opérations sur instruments financiers à terme :
|
Nature des positions symétriques |
Valeur nominale variable (en devise d'origine) |
Positions prises sur les instruments financiers a terme non soumis au régime défini a l'article 38-6 du CGI |
Juste valeur |
|
|
|
|
Date d'ouverture |
Date d'échéance |
|
|
Swap de taux : |
|
|
|
|
|
EUR |
11 590 248 |
01 septembre 1994 |
01 septembre 2014 |
1 403 005 |
|
EUR |
11 590 248 |
01 septembre 2006 |
01 septembre 2014 |
-1 403 005 |
|
EUR |
542 281 |
30 juin 1993 |
30 décembre 2010 |
40 413 |
|
EUR |
542 281 |
30 juin 2006 |
30 décembre 2010 |
-40 413 |
|
EUR |
29 021 572 |
31 décembre 2003 |
14 octobre 2015 |
208 551 |
|
EUR |
29 021 572 |
15 octobre 2006 |
14 octobre 2015 |
-208 551 |
|
EUR |
55 985 845 |
30 septembre 2004 |
28 juin 2024 |
4 694 905 |
|
EUR |
55 985 845 |
29 septembre 2006 |
28 juin 2024 |
-4 694 905 |
|
EUR |
6 889 360 |
16 mai 2005 |
31 décembre 2007 |
-128 655 |
|
EUR |
6 889 360 |
29 septembre 2006 |
31 décembre 2007 |
128 655 |
|
EUR |
36 482 462 |
01 avril 1993 |
01 octobre 2009 |
2 807 550 |
|
EUR |
36 482 462 |
01 octobre 2006 |
01 octobre 2009 |
-2 807 550 |
|
EUR |
1 966 900 |
15 janvier 2004 |
15 janvier 2021 |
79 023 |
|
EUR |
9 739 387 |
31 mars 2006 |
15 janvier 2021 |
-206 066 |
|
EUR |
9 739 387 |
17 juillet 2006 |
15 janvier 2021 |
206 066 |
|
EUR |
4 145 286 |
15 novembre 2005 |
15 novembre 2017 |
-23 997 |
|
EUR |
11 495 239 |
15 novembre 2005 |
15 novembre 2017 |
-66 545 |
|
EUR |
10 204 336 |
15 novembre 2005 |
15 novembre 2017 |
-61 645 |
|
EUR |
4 971 260 |
16 février 2006 |
17 février 2031 |
-47 349 |
|
EUR |
4 971 260 |
15 mai 2006 |
17 février 2031 |
47 349 |
|
EUR |
1 932 626 |
15 mai 2007 |
15 mai 2031 |
501 430 |
|
EUR |
1 932 626 |
15 mai 2007 |
15 mai 2031 |
-501 430 |
|
EUR |
14 075 369 |
03 décembre 2004 |
30 septembre 2013 |
-126 228 |
|
EUR |
4 808 416 |
30 juin 2006 |
31 octobre 2018 |
110 376 |
|
EUR |
4 808 416 |
29 septembre 2006 |
31 octobre 2018 |
-110 376 |
|
EUR |
5 674 171 |
31 mars 2006 |
30 septembre 2014 |
-47 999 |
|
EUR |
5 674 171 |
29 septembre 2006 |
30 septembre 2014 |
47 999 |
|
EUR |
62 792 656 |
28 avril 2005 |
30 décembre 2016 |
-449 770 |
|
EUR |
118 932 140 |
10 janvier 2008 |
31 décembre 2038 |
10 122 525 |
|
EUR |
118 932 140 |
10 janvier 2008 |
31 décembre 2038 |
-10 122 525 |
|
EUR |
36 200 000 |
30 juin 2006 |
20 décembre 2016 |
67 356 |
|
Total |
714 019 323 |
|
|
|
Les Swaps sont conclus avec la Société Générale.
— Immobilisations de crédit bail- réserve latente - IS différé (en milliers d’euros) :
|
Crédit-bail |
Immobilisations brutes |
Amortissement comptable |
VNC |
Encours financiers |
Retraitements |
Réserve latente N |
Réserve latente N-1 |
Réserve exercice |
|
Crédit bail |
520 058 |
178 580 |
341 478 |
382 476 |
152 000 |
192 998 |
149 450 |
43 548 |
|
Location |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Simple |
88 765 |
26 247 |
62 518 |
57 629 |
55 447 |
50 558 |
50 460 |
98 |
|
Réserve brute |
|
|
|
|
|
243 556 |
199 910 |
43 646 |
|
IS différé |
|
|
|
|
|
-83 856 |
-68 829 |
-15 027 |
|
Total |
608 823 |
204 826 |
403 996 |
440 105 |
207 447 |
159 700 |
131 081 |
28 619 |
Échéances des créances et dettes par durée restant à courir.
(En milliers d’euros.)
|
État des créances |
Montant brut |
- 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
+5 ans |
|
Banques centrales |
|
|
|
|
|
|
Créances sur établissements de crédit : |
|
|
|
|
|
|
A vue |
43 778 |
43 778 |
|
|
|
|
A terme |
155 470 |
21 375 |
17 203 |
55 401 |
61 491 |
|
Créances rattachées |
1 814 |
826 |
988 |
|
|
|
Opérations sur la clientèle : |
|
|
|
|
|
|
Créances commerciales |
|
|
|
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
|
|
|
|
|
|
Créances douteuses (1) |
|
|
|
|
|
|
Provision sur créances douteuses (1) |
|
|
|
|
|
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
|
|
|
Autres actifs |
24 773 |
10 558 |
13 209 |
1 006 |
|
|
Comptes de régularisation |
707 |
702 |
5 |
|
|
|
Total créances |
226 542 |
77 239 |
31 405 |
56 407 |
61 491 |
|
État des dettes |
Montant brut |
- 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
+5 ans |
|
Dettes envers établissements de crédit : |
|
|
|
|
|
|
A vue |
856 |
856 |
|
|
|
|
A terme |
546 953 |
72 970 |
29 461 |
142 628 |
301 894 |
|
Dettes rattachées |
5 662 |
3 139 |
2 523 |
|
|
|
Comptes créditeurs de la clientèle : |
|
|
|
|
|
|
Autres dettes : |
|
|
|
|
|
|
A vue |
0 |
|
|
|
|
|
A terme |
6 947 |
2 187 |
1 180 |
1 305 |
2 275 |
|
Autres passifs |
20 353 |
15 223 |
1 497 |
6 |
3 627 |
|
Comptes de régularisation |
2 222 |
2 222 |
|
|
|
|
Total dettes |
582 993 |
96 597 |
34 661 |
143 939 |
307 796 |
|
(1) Echéances non ventilées. |
|||||
Société consolidante.
Les comptes annuels de notre société sont inclus selon la méthode de l'intégration globale dans le périmètre de consolidation de : Société Générale, 29, boulevard Haussmann, 75 009 Paris.
En conséquence, nous sommes exemptés d'établir des comptes consolidés ainsi qu'un rapport consolidé de gestion.
Informations concernant les entreprises liées.
(En milliers d’euros.)
Le présent état ne concerne que les entreprises liées à l'exclusion des entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation.
On rappelle que les entreprises liées sont celles pouvant être incluses par intégration globale dans un même périmètre de consolidation.
|
Postes |
Montants au bilan |
Entreprises liées |
|
Bilan : |
|
|
|
Actif : |
226 547 |
214 245 |
|
Caisse banques centrales CCP |
0 |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
201 062 |
200 752 |
|
Créances sur la clientèle |
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
0 |
0 |
|
A terme |
0 |
0 |
|
Intérêts |
0 |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
6 |
0 |
|
Autres actifs |
24 773 |
12 791 |
|
Comptes de régularisation |
707 |
702 |
|
Passif : |
582 992 |
553 158 |
|
Dettes auprès des établissements de crédit |
553 471 |
552 359 |
|
Opérations avec la clientèle |
6 947 |
0 |
|
Provisions pour risques et charges |
0 |
0 |
|
Autres passifs |
20 353 |
80 |
|
Comptes de régularisation |
2 222 |
719 |
|
Hors bilan : |
|
|
|
Engagements donnés : |
|
|
|
Engagements de financement |
145 832 |
27 062 |
|
Engagements reçus : |
|
|
|
Engagements de financement |
149 537 |
149 537 |
|
Engagements de garantie |
451 346 |
403 618 |
|
Compte de résultat : |
|
|
|
Intérêts et produits assimilés |
6 689 |
6 689 |
|
Intérêts et charges assimilées |
26 119 |
22 713 |
|
Opérations sur instruments financiers |
0 |
0 |
Capitaux propres.
Capital social. — Le capital social est composé de 900 000 actions de 16 € de nominal.
Report a nouveau, réserves et prime d'émission. — La variation des postes de réserves par rapport à l'exercice précédent résulte de l'affectation du résultat au 31 décembre 2005 décidée par l'assemblée générale ordinaire en date du 23 mai 2006.
Tableau d'affectation du résultat de l'exercice précédent :
|
Report à nouveau |
-31 621 096,94 |
|
Résultat de l'exercice |
-48 074 624,73 |
|
Total |
-79 695 721,67 |
|
Affectation aux réserves : |
|
|
Réserve légale |
0 |
|
Dividendes |
0 |
|
Autres répartitions |
0 |
|
Report à nouveau |
-79 695 721,67 |
|
Total |
-79 695 721,67 |
Ventilation des postes de réserves. — La réserve légale s'élève à 1 440 000 €.
Intégration fiscale.
La SA Sogefinerg est intégrée fiscalement depuis le 1er janvier 2001 dans le groupe fiscal Société Générale.
Son résultat fiscal à court terme déterminé comme si elle n'était pas membre du groupe est une perte de -37 194 450,22 €.
Son résultat fiscal à long terme déterminé comme si elle n'était pas membre du groupe est de 0 €.
Du fait de cette intégration fiscale, une créance d'impôt d'un montant de 12 782 110 € a été constatée auprès de la société-mère.
Ventilation de l'impôt sur les bénéfices.
(En milliers d’euros.)
|
Ventilation résultats
|
Avant impôt
|
Incidence impôt sur les sociétés impôt brut |
CI et IFA
|
Impôt net
|
Après impôt
|
|
Taxé au taux normal |
11 483 |
3 851 |
300 |
4 151 |
7 332 |
|
A. Produit net bancaire |
11 483 |
3 851 |
300 |
4 151 |
7 332 |
|
Taxé au taux normal |
-954 |
-342 |
|
-342 |
-612 |
|
B. Autres charges et produits ordinaires |
-954 |
-342 |
|
-342 |
-612 |
|
I. Résultat courant avant impôt (A+B) |
10 529 |
3 509 |
300 |
3 809 |
6 720 |
|
Taxé au taux normal |
1 |
0 |
|
0 |
1 |
|
II. Résultat exceptionnel |
1 |
0 |
0 |
0 |
1 |
|
Taxé au taux normal |
-47 384 |
-16 291 |
|
-16 291 |
-31 093 |
|
III. Dotation/reprise FRBG |
-47 384 |
-16 291 |
0 |
-16 291 |
-31 093 |
|
Provisions réglementées |
|
|
|
|
|
|
IV. IFA |
|
|
-49 |
49 |
-49 |
|
Résultat comptable |
-36 854 |
-12 782 |
251 |
-12 433 |
-24 421 |
Environnement et activités bancaires.
La Société Générale a intégré l'examen des aspects environnementaux dans l'octroi de crédits et de financement de projets. La direction des risques possède une cellule d'ingénieurs-conseils dont certains sont spécialisés dans les questions environnementales.
Pour répondre aux besoins spécifiques des entreprises ou des collectivités locales en matière d'économies d'énergie et de protection de l'environnement, la Société Générale dispose de deux sociétés de crédit-bail spécialisées ayant le statut de Sofergies, dont Sogéfinerg.
Détail du poste « Autres actifs ».
(En milliers d’euros.)
|
Postes |
Montants au bilan |
|
Créances clients CB |
298 |
|
IS groupe SG |
12 782 |
|
État - TVA déductible sur factures non parvenues |
7 |
|
État TVA déductible/abs |
8 |
|
Crédit de TVA |
5 677 |
|
Subvention à encaisser |
5 780 |
|
Fournisseurs - avoirs à recevoir |
9 |
|
Fournisseurs débiteurs |
212 |
|
Total |
24 773 |
Détail du poste « Autres passif ».
(En milliers d’euros.)
|
Postes |
Montants au bilan |
|
Dépôt reçu crédit bail |
3 627 |
|
État - TVA collectée |
326 |
|
Fournisseurs |
15 802 |
|
Fournisseurs – charges à payer |
294 |
|
État – charges à payer |
252 |
|
Charges diverses à payer |
0 |
|
Commissions de garantie à payer |
50 |
|
Commissions diverses à payer |
2 |
|
Total |
20 353 |
— Tableau des filiales et participations :
|
Désignation |
Capital (En euros) |
Capital (En actions) |
Capitaux propres (hors capital) |
En % de détention |
En % droits à résultat |
Valeur comptable brute |
Valeur comptable nette |
Prêts et avances consentis |
Chiffre d'affaires HT 2006
|
Résultat exercice 2006 |
|
Rames Centre Bail 1 |
1 000 |
100 |
0 |
99 |
99 |
990 |
990 |
10 |
0 |
0 |
|
Rames Centre Bail 2 |
1 000 |
100 |
0 |
99 |
99 |
990 |
990 |
10 |
0 |
0 |
Honoraires des commissaires aux comptes.
Les honoraires comptabilisés dans l'exercice au titre de la mission d'audit légal des cabinets Deloitte et Ernst et Young s'élèvent à 32 000 € HT.
Affectation du résultat.
L'assemblée générale décide d'affecter la perte de l'exercice, s'élevant à 24 421 406,46 €, au compte de report à nouveau antérieur, débiteur de 79 695 721,67 €, qui se trouvera ainsi porté à 104 117 128,13 €.
L'assemblée générale prend acte que la société n'a distribué aucun dividende au titre des trois précédents exercices.
Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l'unanimité des actionnaires présents ou représentés.
Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social : Tour Société Générale, 17, Cours Valmy, 92972 Paris - La Défense Cedex.
| 7 juillet 2006 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°81 |
societe generale pour le financement des investissements economisant l'energie "SOGEFINERG"
Société anonyme au capital de 14 400 000 €.
Siège social : 17, cours Valmy, 92800 Puteaux.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
Documents comptables annuels approuvés par l'assemblée générale mixte du 23 mai 2006.
|
Actif |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
|
Caisse, banques centrales, CCP |
0,00 |
0,00 |
|
Effets publics et valeurs assimilées |
0,00 |
0,00 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
82 743 285,44 |
56 983 459,21 |
|
A vue |
29 824 218,56 |
1 150 815,69 |
|
A terme |
52 919 066,88 |
55 832 643,52 |
|
Créances sur la clientèle |
0,00 |
0,00 |
|
Créances commerciales |
0,00 |
0,00 |
|
Autres concours à la clientèle |
0,00 |
0,00 |
|
Comptes ordinaires débiteurs |
0,00 |
0,00 |
|
Affacturage |
0,00 |
0,00 |
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
0,00 |
0,00 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
581 149,06 |
0,00 |
|
Promotion immobilière |
0,00 |
0,00 |
|
Participations et activité de portefeuille |
4 000,00 |
4 000,00 |
|
Parts dans les entreprises liées |
0,00 |
0,00 |
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
349 351 249,03 |
292 049 070,33 |
|
Location simple |
72 423 506,94 |
62 997 855,52 |
|
Immobilisations incorporelles |
0,00 |
0,00 |
|
Immobilisations corporelles |
0,00 |
0,00 |
|
Capital souscrit non versé |
0,00 |
0,00 |
|
Actions propres |
0,00 |
0,00 |
|
Autres actifs |
30 918 591,38 |
33 578 084,83 |
|
Comptes de régularisation |
351 888,48 |
381 548,10 |
|
Total actif |
536 373 670,33 |
445 994 017,99 |
|
Passif |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
|
Banques centrales, CCP |
0,00 |
0,00 |
|
Dettes envers les établissements de crédit |
405 975 075,93 |
378 252 199,94 |
|
A vue |
2 445 643,60 |
23 590 906,62 |
|
A terme |
403 529 432,33 |
354 661 293,32 |
|
Comptes créditeurs de la clientèle |
20 578 496,64 |
584 781,20 |
|
Comptes d'épargne à régime spécial |
0,00 |
0,00 |
|
A vue |
0,00 |
0,00 |
|
A terme |
0,00 |
0,00 |
|
Autres dettes |
20 578 496,64 |
584 781,20 |
|
A vue |
0,00 |
584 781,20 |
|
A terme |
20 578 496,64 |
0,00 |
|
Dettes représentées par un titre |
0,00 |
0,00 |
|
Bons de caisse |
0,00 |
0,00 |
|
Titres du marché interbancaires et titres de créances négociables |
0,00 |
0,00 |
|
Emprunts obligataires |
0,00 |
0,00 |
|
Autres dettes représentées par un titre |
0,00 |
0,00 |
|
Autres passifs |
4 263 155,29 |
3 234 189,03 |
|
Comptes de régularisation |
2 138 701,34 |
1 870 346,16 |
|
Provisions pour risques et charges |
0,00 |
0,00 |
|
Provisions réglementées |
143 507 645,32 |
63 626 488,09 |
|
Subventions d'investissement |
23 766 317,48 |
14 207 110,51 |
|
Dépôts de garantie à caractère mutuel |
0,00 |
0,00 |
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
0,00 |
0,00 |
|
Dettes subordonnées |
0,00 |
0,00 |
|
Capital souscrit |
14 400 000,00 |
14 400 000,00 |
|
Primes d'émission |
0,00 |
0,00 |
|
Réserves |
1 440 000,00 |
1 440 000,00 |
|
Ecarts de réévaluation |
0,00 |
0,00 |
|
Report à nouveau |
-31 621 096,94 |
-1 413 951,62 |
|
Résultat de l'exercice |
-48 074 624,73 |
-30 207 145,32 |
|
Total passif |
536 373 670,33 |
445 994 017,99 |
|
Hors-bilan |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
|
Engagements donnés |
447 177 723,62 |
283 428 663,56 |
|
Engagements de financement |
96 720 633,16 |
0,00 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
15 632 757,23 |
0,00 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
81 087 875,93 |
0,00 |
|
Engagements de garantie |
0,00 |
0,00 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
0,00 |
0,00 |
|
Engagements en faveur de la clientèle |
0,00 |
0,00 |
|
Engagements sur titres |
350 457 090,46 |
283 428 663,56 |
|
Titres acquis avec faculté de rachat ou de reprise |
0,00 |
0,00 |
|
Autres engagements donnés sur options |
350 457 090,46 |
283 428 663,56 |
|
Engagements reçus |
894 636 119,72 |
617 428 821,92 |
|
Engagements de financement |
156 835 864,00 |
0,00 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
156 835 864,00 |
0,00 |
|
Engagements de garantie |
387 343 165,26 |
334 000 158,36 |
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
329 198 308,13 |
334 000 158,36 |
|
Engagements en faveur de la clientèle (nantissement de portefeuille titres) |
58 144 857,13 |
252 354 335,71 |
|
Engagements sur titres |
350 457 090,46 |
283 428 663,56 |
|
Titres acquis avec faculté de rachat ou de reprise |
0,00 |
0,00 |
|
Autres engagements reçus sur options |
350 457 090,46 |
283 428 663,56 |
|
Rubriques |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
|
Produits et charges d'exploitation bancaire |
0 |
0,00 |
|
Intérêts et produits assimilés |
2 647 667,03 |
2 714 130,64 |
|
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit |
2 647 667,03 |
2 714 130,64 |
|
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle |
0,00 |
0,00 |
|
Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe |
0,00 |
0,00 |
|
Autres intérêts et produits assimilés |
0,00 |
0,00 |
|
Intérêts et charges assimilées |
-18 993 656,12 |
-10 298 384,27 |
|
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit |
-18 490 511,90 |
-10 270 256,89 |
|
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle |
-503 144,22 |
-28 127,38 |
|
Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe |
0,00 |
0,00 |
|
Autres intérêts et charges assimilées |
0,00 |
0,00 |
|
Produits sur opérations de crédit-bail et location avec option d'achat |
52 328 456,54 |
57 086 346,98 |
|
Charges sur opérations de crédit-bail et location avec option d'achat |
-31 712 843,65 |
-41 375 580,97 |
|
Produits sur opérations de location simple |
8 451 056,20 |
8 514 756,62 |
|
Charges sur opérations de location simple |
-4 800 105,98 |
-4 965 177,31 |
|
Revenus des titres à revenu variable |
0,00 |
0,00 |
|
Commissions (produits) |
0,00 |
0,00 |
|
Commissions (charges) |
0,00 |
0,00 |
|
Gains/pertes sur opérations des portefeuilles de négociation |
0,00 |
-5 582 728,02 |
|
Opération sur titres de transaction |
0,00 |
0,00 |
|
Opération de change |
0,00 |
0,00 |
|
Opération sur instruments financiers |
0,00 |
-5 582 728,02 |
|
Gains/pertes sur opérations des portefeuilles de placements et assimilés |
0,00 |
0,00 |
|
Plus ou moins value |
0,00 |
0,00 |
|
Dotations aux provisions et reprises |
0,00 |
0,00 |
|
Autres produits d'exploitation bancaires |
1 101 488,00 |
1 293 229,25 |
|
Opération faite en commun |
0,00 |
0,00 |
|
Autres produits d'exploitation bancaires |
1 101 488,00 |
1 293 229,25 |
|
Autres produits non bancaires |
0,00 |
0,00 |
|
Autres charges d'exploitation bancaire |
-30,05 |
1,04 |
|
Opération faite en commun |
0,00 |
0,00 |
|
Autres charges d'exploitation bancaires |
-30,05 |
1,04 |
|
Produit net bancaire |
9 022 031,97 |
7 386 593,96 |
|
Charges générales d'exploitation |
-843 118,54 |
-443 906,66 |
|
Frais de personnel |
0,00 |
0,00 |
|
Autres frais administratifs |
-843 118,54 |
-443 906,66 |
|
Dotations aux amortissements et provisions/immobilisations incorporelles et corporelles |
0,00 |
0,00 |
|
Résultat brut d'exploitation |
8 178 913,43 |
6 942 687,30 |
|
Coût du risque |
-109 821,26 |
89,87 |
|
Coût du risque sur établissement de crédit |
0,00 |
0,00 |
|
Coût du risque sur la clientèle |
-109 821,26 |
0,00 |
|
Coût du risque sur portefeuilles titres |
0,00 |
0,00 |
|
Autres opérations |
0,00 |
89,87 |
|
Résultat d'exploitation |
8 069 092,17 |
6 942 777,17 |
|
Gains ou pertes sur actifs immobilisés |
0,07 |
0,00 |
|
Immobilisations financières |
0,07 |
0,00 |
|
Immobilisations incorporelles |
0,00 |
0,00 |
|
Immobilisations corporelles |
0,00 |
0,00 |
|
Résultat courant avant impôt |
8 069 092,24 |
6 942 777,17 |
|
Résultat exceptionnel |
44 113,04 |
-63 364,23 |
|
Impôt sur les bénéfices |
23 693 326,60 |
14 842 399,10 |
|
Dotations/reprises de FRBG et provisions réglementées |
-79 881 156,61 |
-51 928 957,36 |
|
Résultat net de l'exercice (1) |
-48 074 624,73 |
-30 207 145,32 |
|
(1) Décomposition du résultat net par métier : financements spécialisés dans le cadre des Sofergies. |
||
La présente annexe est une partie indissociable des comptes annuels de la SA Sogefinerg pour l’exercice clos au 31 décembre 2005.
Le total bilan avant répartition composant ces comptes annuels est de 536 373 670,33 euros.
Les produits d'exploitations bancaires regroupant les produits sur opérations de crédit, de crédit-bail et de location simple inclus dans le compte de résultat composant ces comptes annuels sont de 63 427 179,77 euros.
Le résultat de l'exercice est une perte de 48 074 624,73 euros.
L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 1er janvier au 31 décembre 2005.
Les notes et les tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.
Les comptes sociaux de la SA Sogefinerg ont été établis conformément :
— aux dispositions du règlement 91-01 du Comité de réglementation bancaire applicables aux établissement de crédit ;
— aux dispositions du règlement CRC n° 2000-03 du 4 juillet 2000, modifié par le règlement N° 2005-04 relatif aux documents de synthèse individuels des entreprises relevant du comité de la réglementation bancaire et financière ;
— aux dispositions du règlement CRC n° 2005-03 modifiant le règlement N° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit ;
— aux principes comptables généraux admis dans la profession bancaire française ;
— aux articles L 123-12 à L 123-28 du Code du commerce.
La société Sogefinerg applique les dispositions du règlement CRC 2002-10 relatif à l'amortissement et à la dépréciation des actifs. Concernant ce règlement, le CNC, dans son communiqué du 6 décembre 2005, a indiqué que les sociétés réalisant des opérations de crédit-bail, devaient maintenir dans leurs comptes individuels les traitements en cours en matière d'amortissement, dans l'attente des travaux engagés par le CNC et la DLF.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
— Continuité de l’exploitation ;
— Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre ;
— Indépendance des exercices ;
Et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
Changement de méthode de présentation. — Aucun changement de méthode de présentation n'est intervenu au cours de l'exercice.
Changement de méthode d'évaluation. — Aucun changement notable de méthode d'évaluation n'est intervenu au cours de l'exercice.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
— Créances : Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Elles font l’objet d’une appréciation cas par cas.
Aucune provision pour dépréciation n'a été constituée.
— Immobilisations incorporelles : Les immobilisations incorporelles sont inscrites à l'actif du bilan à leur coût d’acquisition.
Les amortissements pour dépréciations sont calculés suivant la durée normale d’utilisation des biens.
(L = linéaire, D = dégressif, E = exceptionnel).
|
Immobilisations incorporelles |
Mode |
Années |
|
Logiciel |
L |
3 ans |
— Opérations de crédit bail et de location simple : Cette rubrique regroupe les opérations de crédit bail et location avec option d'achat ou assimilée.
Les opérations de location assimilée au crédit bail sont des opérations ayant pour finalité le financement d'un bien dont le bailleur n'a pas vocation à conserver la propriété à l'issu du bail.
Le mode de provisionnement des opérations de crédit bail et assimilées est identique à celui des créances sur les établissements de crédit et clientèle.
Le coût d'acquisition des biens donnés en location est amorti selon les modalités suivantes et ce conformément aux règles applicables aux Sofergies :
|
|
Mode d'amortissements |
Durée |
|
Crédit bail : |
|
|
|
Constructions |
Linéaire, financier |
10 à 26 |
|
Installations |
Linéaire, financier |
11 à 22 |
|
Location simple : |
|
|
|
Constructions |
Linéaire |
20 |
|
Installations |
Linéaire, dégressif, financier |
13 à 20 |
— Provisions réglementées : Les provisions règlementées correspondent aux amortissements dérogatoires pratiqués sur certains investissements (amortissement exceptionnel fiscal sur une durée de 12 mois).
— Subventions d'investissements : Les subventions d'investissements participent au financement des immobilisations de crédit-bail et de location simple. Elles font l'objet d'un étalement sur la même durée que les immobilisations de crédit-bail ou de location simple.
— Opérations sur instruments financiers à terme : Les opérations de couverture portant sur des instruments financiers à terme de taux sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements 88-02 et 92-04 du Comité de la réglementation bancaire ; les engagements nominaux sur les instruments à terme sont présentés en hors bilan.
Les charges et produits relatifs aux instruments financiers à terme ayant pour objet de couvrir et de gérer un risque global de taux sont inscrits prorata temporis en compte de résultats. Ils sont inscrits en résultat sur instruments financiers à terme.
Montant des plus et moins-values latentes sur actions et titres à revenus variables :
|
Valeurs mobilières de placement |
Valeur bilan |
Valeur marché |
Provision |
|
Sogemonetaires C |
581 149,06 |
581 994,83 |
|
|
Total |
581 149,06 |
581 994,83 |
|
(En K€.)
|
Rubriques |
Début exercice valeur brute |
Réévaluations |
Acquisitions apports |
|
Participations et activités de portefeuille : |
|
|
|
|
Créances rattachées |
4 |
|
|
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
|
Immobilisations incorporelles (2) |
1 |
|
|
|
Crédit-bail et opérations assimilées |
|
|
|
|
Terrain |
237 |
|
|
|
Constructions |
84 841 |
|
|
|
Installations |
458 516 |
|
147 956 |
|
Immobilisations en cours |
|
|
6 153 |
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisitions |
644 |
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
12 771 |
|
Créances douteuses |
|
|
130 |
|
Location simple : |
|
|
|
|
Terrain |
|
|
|
|
Constructions |
6 136 |
|
|
|
Installations |
75 267 |
|
|
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
Immobilisations en cours |
43 626 |
|
59 892 |
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
1 006 |
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
4 036 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
Total général |
670 278 |
|
230 938 |
|
Rubriques |
Virement |
Cession |
Fin exercice |
|
Participations et activités de portefeuille : |
|
|
|
|
Prêt subordonné (1) |
|
|
|
|
Activité de portefeuille |
|
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
4 |
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
|
|
Immobilisations incorporelles (2) |
|
|
1 |
|
Crédit-bail et opérations assimilées : |
|
|
|
|
Terrain |
|
|
237 |
|
Constructions |
|
5 142 |
79 699 |
|
Installations |
|
203 331 |
403 141 |
|
Immobilisations en cours |
|
|
6 153 |
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisitions |
|
|
644 |
|
Créances rattachées |
|
|
12 771 |
|
Créances douteuses |
|
|
130 |
|
Location simple : |
|
|
|
|
Terrain |
|
|
|
|
Constructions |
|
|
6 136 |
|
Installations |
|
|
75 267 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
Immobilisations en cours |
91 556 |
|
11 962 |
|
Immobilisations temporairement non louées |
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
|
|
1 006 |
|
Créances rattachées |
|
|
4 036 |
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
Total général |
91 556 |
208 473 |
601 187 |
(En K€.)
|
Situations et mouvements de l'exercice |
Début exercice |
Dotations |
Reprises |
Fin exercice |
|
Immobilisations incorporelles |
1 |
|
|
1 |
|
Opération de crédit-bail : |
|
|
|
|
|
Terrain (provisions article 64) |
4 |
22 |
|
26 |
|
Constructions |
24 038 |
6 024 |
4 646 |
25 416 |
|
Installations |
286 997 |
22 754 |
182 166 |
127 585 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
335 |
63 |
|
398 |
|
Opération de location simple : |
|
|
|
|
|
Terrain (provisions article 64) |
|
|
|
|
|
Constructions |
2 749 |
306 |
|
3 055 |
|
Installations |
17 673 |
4 248 |
|
21 921 |
|
Matériel de transport |
0 |
|
|
0 |
|
Frais d'acquisition |
1 006 |
|
|
1 006 |
|
Total |
332 804 |
33 417 |
186 812 |
179 409 |
|
Ventilation des dotations |
Linéaire |
Dégressif |
Financier |
Dérogatoires dotations |
Dérogatoires reprises |
|
Immobilisations incorporelles |
|
|
|
|
|
|
Opération de crédit-bail : |
|
|
|
|
|
|
Terrain (provisions article 64) |
|
|
22 |
|
|
|
Constructions |
604 |
|
5 420 |
21 563 |
|
|
Installations |
1 964 |
|
20 790 |
62 298 |
742 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
63 |
|
|
|
|
|
Opération de location simple : |
|
|
|
|
|
|
Terrain (provisions article 64) |
|
|
|
|
|
|
Constructions |
306 |
|
|
|
|
|
Installations |
231 |
779 |
3 237 |
|
3 237 |
|
Matériel de transport |
|
|
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
|
|
|
|
|
|
Total |
3 169 |
779 |
29 469 |
83 861 |
3 979 |
(En K€.)
|
Situations et mouvements de l'exercice |
Début exercice |
Dotations |
Reprises |
Fin exercice |
|
Amortissements dérogatoires |
63 626 |
83 861 |
3 979 |
143 508 |
|
Total |
63 626 |
83 861 |
3 979 |
143 508 |
|
Produits à recevoir ( En euros) |
Montants
|
|
Créances sur les établissements de crédit : |
|
|
Intérêts courus sur prêt |
946 017 |
|
Intérêts courus à recevoir sur comptes à vue |
82 311 |
|
Crédit-bail : |
|
|
Clients loyers à recevoir |
7 200 850 |
|
Préloyers à recevoir |
4 960 729 |
|
Location simple : |
|
|
Clients loyers à recevoir |
2 068 247 |
|
Préloyers à recevoir |
10 900 |
|
Autres actifs : |
|
|
Subventions à recevoir |
402 980 |
|
Etat produits à recevoir - taxe professionnelle |
6 429 |
|
Swaps produits à recevoir |
69 |
|
Total des produits à recevoir |
15 678 532 |
|
Charges à payer .(En euros)
|
Montants |
|
Dettes envers les établissements de crédit : |
|
|
Emprunt intérêts courus |
1 551 768 |
|
Comptes créditeurs de la clientèle : |
|
|
Intérêts courus sur compte créditeur à terme |
228 048 |
|
Autres passifs : |
|
|
Honoraires de commissaires aux comptes |
35 725 |
|
Honoraires de gestion Socogefi |
141 024 |
|
Fournisseurs d'immobilisation à payer |
1 746 584 |
|
Organic |
130 025 |
|
Etat charges à payer retenue à la source |
124 974 |
|
Commissions diverses à payer |
4 718 |
|
Commissions de garantie charges à payer |
622 333 |
|
Intérêts sur swaps de taux à payer |
1 064 808 |
|
Autres charges diverses à payer |
7 272 |
|
Total des charges à payer |
5 657 278 |
|
(En euros)
|
Montants |
|
Comptes de régularisation actif : |
|
|
Bail à construction |
311 509 |
|
Assurances |
40 311 |
|
Swaps - produits à recevoir |
69 |
|
Total des comptes de régularisation actif |
351 888 |
|
(En euros) |
Montants |
|
Comptes de régularisation passif : |
|
|
Loyers CB |
1 073 893 |
|
Swaps - charges à payer |
1 064 808 |
|
Total des comptes de régularisation passif |
2 138 701 |
|
Nature des charges (En euros) |
Montants |
|
Pertes sur créances irrécouvrables |
22 589 |
|
Total des charges exceptionnelles |
22 589 |
|
Nature des produits (En euros) |
Montants |
|
Client SPBL |
46 185 |
|
Client Enersol |
1 550 |
|
Co-participants |
14 201 |
|
Régularisations de la commission de garantie de 1995 |
3 211 |
|
Divers |
1 555 |
|
Total des produits exceptionnels |
66 702 |
(En K€.)
|
Postes |
Etablissements de crédit |
Prestataires de services |
|
Produits : |
|
|
|
Produits sur opération de crédit-bail et assimilés |
|
|
|
Total |
0 |
0 |
|
Postes |
Etablissements de crédit |
Prestataires de services |
|
Charges : |
|
|
|
Intérêts et charges assimilées (sous-total) |
1 444 |
|
|
Commissions diverses |
17 |
|
|
Commissions de non utilisation |
106 |
|
|
Commissions de garantie |
1 321 |
|
|
Charges sur opération de crédit-bail |
1 720 |
|
|
Commissions de montage |
1 720 |
|
|
Autres frais administratifs |
|
366 |
|
Commissions de gestion |
|
366 |
|
Total |
3 164 |
366 |
(En milliers d'euros.)
Ventilation selon la durée restant a courir :
|
|
< 1 an |
1 à 5 ans |
> 5 ans |
Total |
|
Actif : |
|
|
|
|
|
Swap de taux d'intérêts |
34 704 |
94 659 |
221 094 |
350 457 |
|
Passif : |
|
|
|
|
|
Swap de taux d'intérêt |
34 704 |
94 659 |
221 094 |
350 457 |
Le résultat de ces opérations est comptabilisé dans la rubrique « Solde en perte des opérations sur instruments financiers ».
Opérations sur instruments financiers à terme :
|
Nature des positions symétriques |
Valeur nominale variable (en devise d'origine) |
Positions prises sur les instruments financiers à terme non soumis au régime défini à l'article 38-6-3 du CGI |
Juste valeur |
|
|
Date d'ouverture |
Date d'échéance |
|||
|
Swap de taux : |
|
|
|
|
|
EUR |
12 552 907 |
1er septembre 1994 |
1er septembre 2014 |
2 279 896,00 |
|
EUR |
641 949 |
30 juin 1993 |
30 décembre 2010 |
77 569,00 |
|
EUR |
31 653 507 |
31 décembre 2003 |
14 octobre 2015 |
1 622 199,00 |
|
EUR |
57 272 981 |
30 septembre 2004 |
28 juin 2024 |
8 825 236,00 |
|
EUR |
673 050 |
16 mai 2005 |
29 décembre 2006 |
-586 460,00 |
|
EUR |
45 684 654 |
1er avril 1993 |
1er octobre 2009 |
5 718 422,00 |
|
EUR |
2 052 489 |
15 janvier 2004 |
15 janvier 2021 |
210 190,00 |
|
EUR |
23 895 098 |
03 décembre 2004 |
30 septembre 2013 |
39 828,00 |
|
EUR |
65 511 041 |
28 avril 2005 |
30 décembre 2016 |
-211 844,00 |
|
EUR |
4 469 433 |
15 novembre 2005 |
15 novembre 2017 |
75 213,00 |
|
EUR |
12 394 126 |
15 novembre 2005 |
15 novembre 2017 |
209 234,00 |
|
EUR |
10 866 365 |
15 novembre 2005 |
15 novembre 2017 |
200 561,00 |
|
EUR |
5 000 000 |
28 avril 2006 |
Date inconnue |
243 868,00 |
|
EUR |
382 745 |
24 décembre 2004 |
30 juin 2006 |
-185,00 |
|
EUR |
4 764 487 |
30 juin 2006 |
31 octobre 2018 |
-112 547,00 |
|
EUR |
72 642 259 |
10 janvier 2008 |
30 décembre 2033 |
8 071 295,00 |
Le résultat de ces opérations est comptabilisé dans la rubrique « Solde en perte des opérations sur instruments financiers ».
(En milliers d'euros.)
|
Crédit-bail |
Immobilisations brutes |
Amortissement comptable |
Valeur nette comptable |
Encours financiers |
Retraitements |
Réserve latente N |
Réserve latente N-1 |
Réserve exercice |
|
Crédit bail |
502 775 |
153 426 |
349 349 |
379 626 |
119 173 |
149 450 |
65 346 |
84 104 |
|
Location simple |
98 407 |
25 983 |
72 424 |
59 339 |
63 545 |
50 460 |
55 379 |
-4 919 |
|
Réserve brute |
|
|
|
|
|
199 910 |
120 725 |
79 185 |
|
Total |
601 182 |
179 409 |
421 773 |
438 965 |
182 718 |
199 910 |
120 725 |
79 185 |
(En K€.)
|
Etat des créances |
Montant brut |
-3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
+5 ans |
|
Banques centrales |
|
|
|
|
|
|
Créances sur établissements de crédit : |
|
|
|
|
|
|
A vue |
29 824 |
29 824 |
|
|
|
|
A terme |
52 919 |
972 |
5 508 |
31 939 |
14 500 |
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
|
|
Opérations sur la clientèle : |
|
|
|
|
|
|
Créances commerciales |
|
|
|
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
|
|
|
|
|
|
Créances douteuses (1) |
|
|
|
|
|
|
Provision sur créances douteuses (1) |
|
|
|
|
|
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
|
|
|
Autres actifs |
30 919 |
1 215 |
29 704 |
|
|
|
Comptes de régularisation |
352 |
30 |
48 |
149 |
125 |
|
Total créances |
114 014 |
32 041 |
35 260 |
32 088 |
14 625 |
|
(1) Echéances non ventilées. |
|||||
|
Etat des dettes |
Montant brut |
-3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
+5 ans |
|
Dettes envers établissements de crédit : |
|
|
|
|
|
|
A vue |
2 446 |
2 446 |
|
|
|
|
A terme |
403 529 |
13 562 |
29 118 |
149 333 |
211 516 |
|
Dettes rattachées |
|
|
|
|
|
|
Comptes créditeurs de la clientèle : |
|
|
|
|
|
|
Autres dettes |
|
|
|
|
|
|
A vue |
0 |
|
|
|
|
|
A terme |
20 578 |
502 |
328 |
3 004 |
16 744 |
|
Autres passifs |
4 263 |
4 263 |
|
|
|
|
Comptes de régularisation |
2 139 |
2 139 |
|
|
|
|
Total dettes |
432 955 |
22 912 |
29 446 |
152 337 |
228 260 |
Les comptes annuels de notre société sont inclus selon la méthode de l'intégration globale dans le périmètre de consolidation de :
Société générale, 29, boulevard Haussmann, 75009 Paris.
En conséquence, nous sommes exemptés d'établir des comptes consolidés ainsi qu'un rapport consolidé de gestion.
(En milliers d'euros.)
Le présent état ne concerne que les entreprises liées à l'exclusion des entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation.
On rappelle que les entreprises liées sont celles pouvant être incluses par intégration globale dans un même périmètre de consolidation.
|
Postes |
Montants au bilan |
Entreprises liées |
|
Bilan : |
|
|
|
Actif |
114 018 |
104 105 |
|
Caisse banques centrales CCP |
0 |
0 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
82 743 |
80 063 |
|
Créances sur la clientèle |
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
0 |
0 |
|
A terme |
0 |
0 |
|
Intérêts |
0 |
0 |
|
Actions et autres titres à revenu variable |
4 |
0 |
|
Autres actifs |
30 919 |
24 042 |
|
Comptes de régularisation |
352 |
0 |
|
Passif |
432 955 |
348 809 |
|
Dettes auprès des établissements de crédit |
405 975 |
347 122 |
|
Opérations avec la clientèle |
20 578 |
0 |
|
Provisions pour risques et charges |
0 |
0 |
|
Autres passifs |
4 263 |
622 |
|
Comptes de régularisation |
2 139 |
1 065 |
|
Hors bilan : |
|
|
|
Engagements donnés |
|
|
|
Engagements de financement |
96 721 |
15 633 |
|
Engagements sur swap de taux |
350 457 |
350 457 |
|
Engagements reçus |
|
|
|
Engagements de financement |
156 836 |
156 836 |
|
Engagements sur swap de taux |
350 457 |
350 457 |
|
Engagements de garantie |
387 343 |
329 198 |
|
Compte de résultat : |
|
|
|
Intérêts et produits assimilés |
2 648 |
2 648 |
|
Intérêts et charges assimilées |
18 994 |
18 491 |
|
Opérations sur instruments financiers |
0 |
0 |
Capital social. — Le capital social est composé de 900 000 actions de 16 euros de nominal.
Report à nouveau, réserves et prime d'émission. — La variation des postes de réserves par rapport à l'exercice précédent résulte de l'affectation du résultat au 31 décembre 2004 décidée par l'assemblée générale ordinaire en date du 26 mai 2005.
Tableau d'affectation du résultat de l'exercice précédent :
|
Report à nouveau |
-1 413 951,62 |
|
Résultat de l'exercice |
-30 207 145,32 |
|
Total |
-31 621 096,94 |
|
Affectation aux réserves : |
|
|
Réserve légale |
0,00 |
|
Dividendes |
0,00 |
|
Autres répartitions |
0,00 |
|
Report à nouveau |
-31 621 096,94 |
|
Total |
-31 621 096,94 |
Ventilation des postes de réserve — La réserve légale est de 1 440 000 euros.
La SA Sogefinerg est intégrée fiscalement depuis le 1er janvier 2001 dans le groupe fiscal Société générale.
Son résultat fiscal à court terme déterminé comme si elle n'était pas membre du groupe est une perte de -71 981 033 euros.
Son résultat fiscal à long terme déterminé comme si elle n'était pas membre du groupe est de 0 euro.
Du fait de cette intégration fiscale, une créance d'impôt d'un montant de 23 693 327 euros a été constatée auprès de la société mère.
(En milliers d'euros.)
|
Ventilation résultats |
Avant impôt |
Incidence impôt sur les sociétés |
Apres impôt |
||
|
Impôt brut |
CI |
Impôt net impute |
|||
|
Taxé au taux normal |
9 022 |
2 908 |
300 |
3 208 |
5 814 |
|
A. Produit net bancaire |
9 022 |
2 908 |
300 |
3 208 |
5 814 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Taxé au taux normal |
-953 |
-289 |
|
-289 |
-664 |
|
B. Autres charges et produits ordinaires |
-953 |
-289 |
|
-289 |
-664 |
|
I. Résultat courant avant impôt (A+B) |
8 069 |
2 619 |
300 |
2 919 |
5 150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Taxé au taux normal |
44 |
15 |
|
15 |
29 |
|
II. Résultat exceptionnel |
44 |
15 |
0 |
15 |
29 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Taxé au taux normal |
-79 881 |
-26 627 |
|
-26 627 |
-53 254 |
|
III. Dotation/reprise FRBG Provisions réglementes |
-79 881 |
-26 627 |
0 |
-26 627 |
-53 254 |
|
Résultat comptable (I + II) |
-71 768 |
-23 993 |
300 |
-23 693 |
-48 075 |
La Société générale a intégré l'examen des aspects environnementaux dans l'octroi de crédits et de financement de projets. La direction des risques possède une cellule d'ingénieurs-conseils dont certains sont spécialisés dans les questions environnementales. Pour répondre aux besoins spécifiques des entreprises ou des collectivités locales en matière d'économies d'énergie et de protection de l'environnement, la société générale dispose de deux sociétés de crédit-bail spécialisées ayant le statut de Sofergies, dont Sogefinerg.
(En K€.)
|
Postes |
Montants au bilan |
|
Créances clients CB |
568 |
|
IS groupe SG |
24 042 |
|
Etat - TVA déductible |
315 |
|
Crédit de TVA |
5 584 |
|
Subvention à encaisser |
403 |
|
Etat - produits à recevoir |
7 |
|
Total |
30 919 |
(En K€.)
|
Postes |
Montants au bilan |
|
Etat - TVA collectée |
658 |
|
Fournisseurs |
2 539 |
|
Fournisseurs - charges à payer |
177 |
|
Etat - charges à payer |
255 |
|
Charges diverses à payer |
7 |
|
Commissions de garantie à payer |
622 |
|
Commissions diverses à payer |
5 |
|
Total |
4 263 |
|
Coût du risque sur la clientèle |
109 821,26 |
|
Créances irrécouvrables non couvertes par des provisions |
109 821,26 |
Les honoraires versés à nos commissaires aux comptes Cabinet David et Conseils Associés, dans l'exercice, au titre de leur mission d'audit légal s'élèvent à 14 935 euros pour chacun d'entre eux.
L’assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité d’une assemblée ordinaire, décide d’affecter la perte de l’exercice, s’élevant à 48 074 624,73 euros, au compte de report à nouveau antérieur débiteur de 31 621 096,94 qui se trouvera euros, ainsi porté à 79 695 721, 67 euros.
L’assemblée générale prend acte de ce que les sommes distribuées à titre de dividende, au titre des trois précédents exercices, ont été les suivantes :
|
Exercice |
Dividende net (Euros) |
Avoir fiscal (Euros) |
|
2002 |
4,70 |
(1) 2,35 € (2) 1,22€ |
|
2003 |
Néant |
|
|
2004 |
Néant |
|
|
(1) Actionnaires non membres du groupe fiscal de la Société générale. (2) Actionnaires membres du groupe fiscal de la Société générale. |
||
Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l'unanimité des actionnaires présents ou représentés.
Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social ; tour Société générale, 17, cours Valmy, 92972 Paris - La Défense Cedex.
Société anonyme au capital de 14 400 000 €.
Siège social : 17, cours Valmy, 92800 Puteaux.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
Rectificatif aux documents comptables annuels publiés au Bulletin des Annonces légales obligatoires du 24 juin 2004, page 18524. Les bilans et compte de résultat sont à retablir comme suit :
Bilan au 31 décembre 2004.
(En euros.)
| Actif | 2004 | 2003 |
| Caisse, banques centrales, C.C.P | 0,00 | 0,00 |
| Effets publics et valeurs assimilées | 0,00 | 0,00 |
| Créances sur les établissements de crédit | 56 983 459,21 | 87 305 023,29 |
| A vue | 1 150 815,69 | 28 539 129,32 |
| A terme | 55 832 643,52 | 58 765 893,97 |
| Opérations avec la clientèle | 0,00 | 0,00 |
| Créances commerciales | 0,00 | 0,00 |
| Autres concours à la clientèle | 0,00 | 0,00 |
| Comptes ordinaires débiteurs | 0,00 | 0,00 |
| Obligations & autres titres à revenu fixe | 0,00 | 0,00 |
| Actions et autres titres à revenu variable | 4 000,00 | 4 000,00 |
| Crédit-bail & location avec option d'achat | 292 049 070,33 | 202 272 240,31 |
| Location simple | 62 997 855,52 | 62 379 047,22 |
| Immobilisations incorporelles | 0,00 | 0,00 |
| Immobilisations corporelles | 0,00 | 0,00 |
| Capital souscrit non versé | 0,00 | 0,00 |
| Autres actifs | 33 578 084,83 | 11 749 994,95 |
| Comptes de régularisation | 381 548,10 | 414 547,86 |
| Total actif | 445 994 017,99 | 364 124 853,63 |
| Passif | 2004 | 2003 |
| Banques centrales, C.C.P. | 0,00 | 0,00 |
| Dettes envers les établissement de crédit | 378 252 199,94 | 308 635 042,64 |
| A vue | 23 590 906,62 | 448 620,86 |
| A terme | 354 661 293,32 | 308 186 421,78 |
| Opérations avec la clientèle | 584 781,20 | 741 382,27 |
| Comptes d'épargne à régime spécial | 0,00 | 0,00 |
| A vue | 0,00 | 0,00 |
| A terme | 0,00 | 0,00 |
| Autres dettes | 584 781,20 | 741 382,27 |
| A vue | 584 781,20 | 572 525,15 |
| A terme | 168 857,12 | |
| Dettes représentées par un titre | 0,00 | 0,00 |
| Bons de caisse | 0,00 | 0,00 |
| Titres du marché interbancaires et titres de créances négociables | 0,00 | 0,00 |
| Emprunts obligataires | 0,00 | 0,00 |
| Autres dettes représentées par un titre | 0,00 | 0,00 |
| Autres passifs | 3 234 189,03 | 14 921 099,50 |
| Comptes de régularisation | 1 870 346,16 | 1 869 017,18 |
| Provisions pour risques et charges | 0,00 | 0,00 |
| Provisions réglementées | 63 626 488,09 | 11 697 530,73 |
| Subventions d'investissement | 14 207 110,51 | 11 834 732,93 |
| Fonds pour risques bancaires généraux | 0,00 | 0,00 |
| Dettes subordonnées | 0,00 | 0,00 |
| Capital souscrit | 14 400 000,00 | 14 400 000,00 |
| Primes d'émission | 0,00 | 0,00 |
| Réserves | 1 440 000,00 | 1 440 000,00 |
| Ecarts de réévaluation | 0,00 | 0,00 |
| Report à nouveau | - 1 413 951,62 | 287 609,47 |
| Résultat de l'exercice | - 30 207 145,32 | - 1 701 561,09 |
| Total passif | 445 994 017,99 | 364 124 853,63 |
Compte de résultat.
(En euros.)
| 31/12/04 | 31/12/03 | |
| Produits et charges d'exploitation bancaire : | ||
| Intérêts et produits assimilés | 2 714 130,64 | 2 280 845,62 |
| Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les éts de crédit | 2 714 130,64 | 2 280 845,62 |
| Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle | 0,00 | 0,00 |
| Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe | 0,00 | 0,00 |
| Autres intérêts et produits assimilés | 0,00 | 0,00 |
| Intérêts et charges assimilées | - 10 298 384,27 | - 9 134 294,17 |
| Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les éts de crédit | - 10 270 256,89 | - 9 110 045,86 |
| Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle | - 28 127,38 | - 24 248,31 |
| Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe | 0,00 | 0,00 |
| Autres intérêts et charges assimilées | 0,00 | 0,00 |
| Produits sur opérations de crédit-bail et assimilés | 57 086 346,98 | 52 682 067,00 |
| Charges sur opérations de crédit-bail et assimilés | - 41 375 580,97 | - 40 655 960,81 |
| Produits sur opérations de location simple | 8 514 756,62 | 2 078 853,47 |
| Charges sur opérations de location simple | - 4 965 177,31 | - 6 423 868,88 |
| Revenus des titres à revenu variable | 0,00 | 0,00 |
| Commissions (produits) | 0,00 | 0,00 |
| Commissions (charges) | 0,00 | 0,00 |
| Gains ou pertes sur opérations des portefeuille de négociation | - 5 582 728,02 | - 4 182 732,42 |
| Opérations sur titres de transaction | 0,00 | 0,00 |
| Opérations de change | 0,00 | 0,00 |
| Opérations sur instruments financiers | - 5 582 728,02 | - 4 182 732,42 |
| Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placements et assimilés | 0,00 | 0,00 |
| Plus ou moins-values | 0,00 | 0,00 |
| Dotations aux provisions et reprises | 0,00 | 0,00 |
| Autres produits d'exploitation bancaire (1) | 1 293 229,25 | 1 259 659,46 |
| Promotion immobilière | 0,00 | 0,00 |
| Transfert de charges | 0,00 | 0,00 |
| Opérations faites en commun | 0,00 | 0,00 |
| Autres produits d'exploitation bancaire | 1 293 229,25 | 1 259 659,46 |
| Autres produits d'exploitation non bancaire | 0,00 | 0,00 |
| Produits liés aux immeubles de rapport | 0,00 | 0,00 |
| Autres produits non bancaires | 0,00 | 0,00 |
| Autres charges d'exploitation bancaire | 0,00 | 0,00 |
| Promotion immobilière et immeubles de rapport | 0,00 | 0,00 |
| Opérations faites en commun | 0,00 | 0,00 |
| Refacturation | 0,00 | 0,00 |
| Autres charges d'exploitation bancaire | 0,00 | 0,00 |
| Produit net bancaire (2) | 7 386 592,92 | - 2 095 430,73 |
| Autres produits d'exploitation | 1,04 | 0,72 |
| Autres produits d'exploitation bancaire | 0,00 | 0,00 |
| Produits sur opérations de promotion immobilière | 0,00 | 0,00 |
| Autres produits | 1,04 | 0,72 |
| Autres produits d'exploitation non bancaire | 0,00 | 0,00 |
| Charges générales d'exploitation | - 443 906,66 | - 460 863,48 |
| Frais de personnel | 0,00 | 0,00 |
| Autres frais administratifs | - 443 906,66 | - 460 863,48 |
| Dotations aux amortis- sements et provisions/immobilisations incorporelles & corporelles |
0,00 | 0,00 |
| Résultat brut d'exploitation | 6 942 687,30 | - 2 556 293,49 |
| Coût du risque | 89,87 | 0,00 |
| Coût du risque sur établissement de crédit | 0,00 | 0,00 |
| Coût du risque sur la clientèle | 0,00 | 0,00 |
| Coût du risque sur portefeuilles titres | 0,00 | 0,00 |
| Autres opérations | 89,87 | 0,00 |
| Résultat d'exploitation | 6 942 777,17 | - 2 556 293,49 |
| Gains ou pertes sur actifs immobilisés | 0,00 | 0,00 |
| Immobilisations financières | 0,00 | 0,00 |
| Immobilisations incorporelles | 0,00 | 0,00 |
| Immobilisations corporelles | 0,00 | 0,00 |
| Résultat courant avant impôt | 6 942 777,17 | - 2 556 293,49 |
| Résultat exceptionnel | - 63 364,23 | 1 134,40 |
| Impôt sur les bénéfices | 14 842 399,10 | 853 598,00 |
| Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées | - 51 928 957,36 | |
| Résultat net de l'exercice (3) | - 30 207 145,32 | - 1 701 561,09 |
| (1) Dont reprise sur subventions pour un montant de 1 293 229 € en 2004 et 1 259 659 € en 2003. | ||
| (2) Réalisé exclusivement en France. | ||
| (3) Décomposition du résultat net par métier : financements spécialisés dans le cadre des Sofergies. | ||
97489
Société anonyme au capital de 14 400 000 .
Siège social : 17, cours Valmy, 92800 Puteaux.
307 712 513 R.C.S. Nanterre.
Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège
social ; tour Société générale, 17, cours Valmy, 92972 Paris-La Défense
Cedex.
Actif | 31/12/04 | 31/12/03 |
Caisse, banques centrales, C.C.P. | 0,00 | 0,00 |
Effets publics et valeurs assimilées | 0,00 | 0,00 |
Créances sur les établissements de crédit | 56 983 459,21 | 87 305 023,29 |
A vue | 1 150 815,69 | 28 539 129,32 |
A terme | 55 832 643,52 | 58 765 893,97 |
Opérations avec la clientèle | 0,00 | 0,00 |
Créances commerciales | 0,00 | 0,00 |
Autres concours à la clientèle | 0,00 | 0,00 |
Comptes ordinaires débiteurs | 0,00 | 0,00 |
Obligations et autres titres à revenu fixe | 0,00 | 0,00 |
Actions et autres titres à revenu variable | 4 000,00 | 4 000,00 |
Crédit-bail et location avec option dachat | 292 049 070,33 | 202 272 240,31 |
Location simple | 62 997 855,52 | 62 379 047,22 |
Immobilisations incorporelles | 0,00 | 0,00 |
Immobilisations corporelles | 0,00 | 0,00 |
Capital souscrit non versé | 0,00 | 0,00 |
Autres actifs | 33 578 084,83 | 11 749 994,95 |
Comptes de régularisation | 381 548,10 | 414 547,86 |
Total actif | 445 994 017,99 | 364 124 853,63 |
Passif | 31/12/04 | 31/12/03 |
Banques centrales, C.C.P. | 0,00 | 0,00 |
Dettes envers les établissement de crédit | 378 252 199,94 | 308 635 042,64 |
A vue | 23 590 906,62 | 448 620,86 |
A terme | 354 661 293,32 | 308 186 421,78 |
Opérations avec la clientèle | 3 094 901,86 | 741 382,27 |
Comptes dépargne à régime spécial | 0,00 | 0,00 |
A vue | 0,00 | 0,00 |
A terme | 0,00 | 0,00 |
Autres dettes | 3 094 901,86 | 741 382,27 |
A vue | 584 781,20 | 572 525,15 |
A terme | 2 510 120,66 | 168 857,12 |
Dettes représentées par un titre | 0,00 | 0,00 |
Bons de caisse | 0,00 | 0,00 |
Titres du marché interbancaires et titres de créances négociables | 0,00 | 0,00 |
Emprunts obligataires | 0,00 | 0,00 |
Autres dettes représentées par un titre | 0,00 | 0,00 |
Autres passifs | 724 068,37 | 14 921 099,50 |
Comptes de régularisation | 1 870 346,16 | 1 869 017,18 |
Provisions pour risques et charges | 0,00 | 0,00 |
Provisions réglementées | 63 626 488,09 | 11 697 530,73 |
Subventions dinvestissement | 14 207 110,51 | 11 834 732,93 |
Fonds pour risques bancaires généraux | 0,00 | 0,00 |
Dettes subordonnées | 0,00 | 0,00 |
Capital souscrit | 14 400 000,00 | 14 400 000,00 |
Primes démission | 0,00 | 0,00 |
Réserves | 1 440 000,00 | 1 440 000,00 |
Ecarts de réévaluation | 0,00 | 0,00 |
Report à nouveau | 1 413 951,62 | 287 609,47 |
Résultat de lexercice | 30 207 145,32 | 1 701 561,09 |
Total passif | 445 994 017,99 | 364 124 853,63 |
Hors bilan | 31/12/04 | 31/12/03 |
Engagements donnés : | ||
Engagements de financement : | ||
Engagements en faveur détablissement de crédit | ||
Engagements en faveur de la clientèle | 0,00 | 0,00 |
Engagements de garantie : | ||
Engagements en faveur détablissement de crédit | 0,00 | 0,00 |
Engagements en faveur de la clientèle | 0,00 | 0,00 |
Engagements sur titres : | ||
Titres acquis avec faculté de rachat ou de reprise | 0,00 | 0,00 |
Autres engagements donnés sur options | 283 428 663,56 | 129 001 326,05 |
Engagements reçus : | ||
Engagements de financement : | ||
Engagements en faveur détablissement de crédit | 0,00 | 0,00 |
Engagements de garantie : | ||
Engagements en faveur détablissement de crédit | 334 000 158,36 | 308 541 324,32 |
Engagements en faveur de la clientèle (nantissement de portefeuille titres) | 0,00 | 0,00 |
Engagements reçus de la clientèle et autres | 252 354 335,71 | 201 164 460,02 |
Engagements sur titres : | ||
Titres acquis avec faculté de rachat ou de reprise | 0,00 | 0,00 |
Autres engagements reçus sur options | 283 428 663,56 | 129 001 326,05 |
Rubriques | 31/12/04 | 31/12/03 |
Produits et charges dexploitation bancaire : | ||
Intérêts et produits assimilés | 2 714 130,64 | 2 280 845,62 |
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit | 2 714 130,64 | 2 280 845,62 |
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle | 0,00 | 0,00 |
Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe | 0,00 | 0,00 |
Autres intérêts et produits assimilés | 0,00 | 0,00 |
Intérêts et charges assimilées | 10 298 384,27 | 9 134 294,17 |
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit | 10 270 256,89 | 9 110 045,86 |
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle | 28 127,38 | 24 248,31 |
Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe | 0,00 | 0,00 |
Autres intérêts et charges assimilées | 0,00 | 0,00 |
Produits sur opérations de crédit-bail et assimilés | 57 086 346,98 | 52 682 067,00 |
Charges sur opérations de crédit-bail et assimilés | 47 733 021,83 | 40 655 960,81 |
Produits sur opérations de location simple | 8 514 756,62 | 2 078 853,47 |
Charges sur opérations de location simple | 50 536 693,81 | 6 423 868,88 |
Revenus des titres à revenu variable | 0,00 | 0,00 |
Commissions (produits) | 0,00 | 0,00 |
Commissions (charges) | 0,00 | 0,00 |
Gains ou pertes sur opérations des portefeuille de négociation | 5 582 728,02 | 4 182 732,42 |
Opérations sur titres de transaction | 0,00 | 0,00 |
Opérations de change | 0,00 | 0,00 |
Opérations sur instruments financiers | 5 582 728,02 | 4 182 732,42 |
Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placements et assimilés | 0,00 | 0,00 |
Plus ou moins-values | 0,00 | 0,00 |
Dotations aux provisions et reprises | 0,00 | 0,00 |
Autres produits dexploitation bancaire (1) | 1 293 229,25 | 1 259 659,46 |
Promotion immobilière | 0,00 | 0,00 |
Transfert de charges | 0,00 | 0,00 |
Opérations faites en commun | 0,00 | 0,00 |
Autres produits dexploitation bancaire | 1 293 229,25 | 1 259 659,46 |
Autres produits dexploitation non bancaire | 0,00 | 0,00 |
Produits liés aux immeubles de rapport | 0,00 | 0,00 |
Autres produits non bancaires | 0,00 | 0,00 |
Autres charges dexploitation bancaire | 0,00 | 0,00 |
Promotion immobilière et immeubles de rapport | 0,00 | 0,00 |
Opérations faites en commun | 0,00 | 0,00 |
Refacturation | 0,00 | 0,00 |
Autres charges dexploitation bancaire | 0,00 | 0,00 |
Produit net bancaire (2) | 44 542 364,44 | 2 095 430,73 |
Autres produits dexploitation | 1,04 | 0,72 |
Autres produits dexploitation bancaire | 0,00 | 0,00 |
Produits sur opérations de promotion immobilière | 0,00 | 0,00 |
Autres produits | 1,04 | 0,72 |
Autres produits dexploitation non bancaire | 0,00 | 0,00 |
Charges générales dexploitation | 443 906,66 | 460 863,48 |
Frais de personnel | 0,00 | 0,00 |
Autres frais administratifs | 443 906,66 | 460 863,48 |
Dotations aux amortissements et provisions/immobilisations incorporelles et corporelles | 0,00 | 0,00 |
Résultat brut dexploitation | 44 986 270,06 | 2 556 293,49 |
Coût du risque | 89,87 | 0,00 |
Coût du risque sur établissement de crédit | 0,00 | 0,00 |
Coût du risque sur la clientèle | 0,00 | 0,00 |
Coût du risque sur portefeuilles titres | 0,00 | 0,00 |
Autres opérations | 89,87 | 0,00 |
Résultat dexploitation | 44 986 180,19 | 2 556 293,49 |
Gains ou pertes sur actifs immobilisés | 0,00 | 0,00 |
Immobilisations financières | 0,00 | 0,00 |
Immobilisations incorporelles | 0,00 | 0,00 |
Immobilisations corporelles | 0,00 | 0,00 |
Résultat courant avant impôt | 44 986 180,19 | 2 556 293,49 |
Résultat exceptionnel | 63 364,23 | 1 134,40 |
Impôt sur les bénéfices | 14 842 399,10 | 853 598,00 |
Dotations/reprises de FRBG et provisions réglementées | ||
Résultat net de lexercice (3) | 30 207 145,32 | 1 701 561,09 |
(1) Dont reprise sur subventions pour un montant de 1 293 229 en 2004 et 1 259 659 en 2003. (2) Réalisé exclusivement en France. (3) Décomposition du résultat net par métier : financements spécialisés dans le cadre des Sofergies. | ||
La présente annexe est une partie indissociable des comptes annuels
de la S.A. Sogefinerg pour lexercice clos au 31 décembre 2004.
Le total bilan avant répartition composant ces comptes annuels est
de 445 994 017,99 .
Les produits dexploitations bancaires regroupant les produits sur
opérations de crédit, de crédit-bail et de location simple inclus dans le
compte de résultat composant ces comptes annuels sont de 68 315 234,24 .
Le résultat de lexercice est une perte de 30 207 145,32 .
Lexercice a une durée de douze mois, recouvrant la période du
1er janvier au 31 décembre 2004.
Les notes et les tableaux ci-après font partie intégrante des
comptes annuels.
Les comptes individuels de la S.A. Sogefinerg ont été établis
conformément aux dispositions :
de la loi du 24 janvier 1984 relative à lactivité et au contrôle
des établissements de crédit et décrets dapplication ;
du règlement 91-03 du Comité de réglementation bancaire relatif à
létablissement et à la publication des situations trimestrielles et du tableau
dactivité et résultats individuels et consolidés des établissements de
crédit ;
du règlement 97-03 du Comité de réglementation bancaire relatif à
létablissement et à la publication des comptes des entreprises
dinvestissement autres que les sociétés de gestion de portefeuille ;
du règlement 00-03 du 4 juillet 2000 du Comité de la
réglementation comptable relatif aux documents de synthèse individuels des
entreprises relevant du comité de la réglementation bancaire et
financière ;
des principes comptables généraux admis dans la profession
bancaire française ;
des articles L. 123-12 à L. 123-24 du Code du commerce.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le
respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
Continuité de lexploitation ;
Permanence des méthodes comptables dun exercice à lautre ;
Indépendance des exercices.
Informations sur le coût du risque dans le compte de résultat. Le
coût du risque est nul, en effet Sogefinerg ayant signé une convention de
garantie avec la Société générale, cette dernière sengage à couvrir les
risques de défaillance de contrepartie.
Changement de méthode de présentation. Aucun changement de méthode
de présentation nest intervenu au cours de lexercice.
Changement de méthode dévaluation. Aucun changement notable de
méthode dévaluation nest intervenu au cours de lexercice.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
Créances : Les créances sont valorisées à leur valeur nominale.
Elles font lobjet dune appréciation cas par cas. Aucune provision pour
dépréciation na été constituée.
Immobilisations incorporelles : Les immobilisations incorporelles
sont inscrites à lactif du bilan à leur coût dacquisition.
Les amortissements pour dépréciations sont calculés suivant la durée normale dutilisation des biens. (L = linéaire, D = dégressif, E = exceptionnel).
Immobilisations incorporelles | Mode | Années |
Logiciel | L | 3 ans |
Immobilisations de crédit-bail et de location simple :
Conformément aux règles applicables aux Sofergies, les modalités
damortissement sont les suivantes :
Rubriques | Début exercice | Réévaluations | Acquisitions |
Participations et activités de portefeuille : | |||
Créances rattachées | 4 | ||
Parts dans les entreprises liées | |||
Immobilisations incorporelles | 1 | ||
Crédit-bail et opérations assimilées : | |||
Terrain | 3 | 234 | |
Constructions | 58 826 | 26 015 | |
Installations | 422 962 | 53 362 | |
Immobilisations en cours | 0 | ||
Immobilisations temporairement non louées | 0 | ||
Frais dacquisitions | 330 | 314 | |
Créances rattachées | 0 | ||
Créances douteuses | 0 | ||
Location simple : | |||
Terrain | 0 | ||
Constructions | 6 136 | ||
Installations | 71 334 | 3 933 | |
Matériel de transport | 0 | ||
Immobilisations en cours | 0 | 43 626 | |
Immobilisations temporairement non louées | 0 | ||
Frais dacquisition | 1 006 | ||
Créances rattachées | 0 | ||
Créances douteuses | 0 | ||
Total général | 560 602 | 0 | 127 484 |
Rubriques | Virement | Cession | Fin exercice |
Participations et activités de portefeuille : | |||
Prêt subordonné | |||
Activité de portefeuille | |||
Créances rattachées | 4 | ||
Parts dans les entreprises liées | |||
Immobilisations incorporelles | 1 | ||
Crédit-bail et opérations assimilées : | |||
Terrain | 237 | ||
Constructions | 84 841 | ||
Installations | 17 808 | 458 516 | |
Immobilisations en cours | 0 | ||
Immobilisations temporairement non louées | 0 | ||
Frais dacquisitions | 644 | ||
Créances rattachées | 0 | ||
Créances douteuses | 0 | ||
Location simple : | |||
Terrain | 0 | ||
Constructions | 6 136 | ||
Installations | 75 267 | ||
Matériel de transport | 0 | ||
Immobilisations en cours | 43 626 | ||
Immobilisations temporairement non louées | 0 | ||
Frais dacquisition | 1 006 | ||
Créances rattachées | 0 | ||
Créances douteuses | 0 | ||
Total général | 0 | 17 808 | 670 278 |
Situations et mouvements de lexercice | Début | Dotations | Reprises | Fin |
Immobilisations incorporelles | 1 | 1 | ||
Opération de crédit-bail : | ||||
Terrain | 2 | 2 | 4 | |
Constructions | 20 335 | 3 703 | 24 038 | |
Installations | 272 696 | 31 766 | 17 465 | 286 997 |
Matériel de transport | 0 | 0 | ||
Frais dacquisition | 330 | 5 | 335 | |
Opération de location simple : | ||||
Terrain | ||||
Constructions | 2 443 | 306 | 2 749 | |
Installations | 13 606 | 4 067 | 17 673 | |
Matériel de transport | 0 | 0 | ||
Frais dacquisition | 1 006 | 0 | 1 006 | |
Total | 310 420 | 39 849 | 17 465 | 332 804 |
Ventilation des dotations | Linéaire | Dégressif | Exceptionnel | Dérogatoires |
Immobilisations incorporelles | ||||
Opération de crédit-bail : | ||||
Terrain | 2 | |||
Constructions | 3 703 | 1 890 | ||
Installations | 31 638 | 128 | 4 466 | |
Matériel de transport | ||||
Frais dacquisition | 5 | |||
Opération de location simple : | ||||
Terrain | ||||
Constructions | 306 | |||
Installations | 3 177 | 890 | 45 572 | |
Matériel de transport | 0 | |||
Frais dacquisition | 0 | |||
Total | 38 831 | 1 018 | 0 | 51 928 |
Situations et mouvements de lexercice | Début | Dotations | Reprises | Fin |
Amortissements dérogatoires | 11 697 | 52 628 | 699 | 63 626 |
Provision article 64, terrains | 2 | 2 | 4 | |
Total | 11 699 | 52 630 | 0 | 63 630 |
Produits à recevoir | Montants |
Créances sur les établissements de crédit | 1 032 644 |
Intérêts courus sur prêts | 1 032 644 |
Créances/opérations crédit-bail et location simple | 16 608 763 |
Clients loyers à recevoir crédit-bail | 11 092 693 |
Clients préloyers à recevoir crédit-bail | 2 831 802 |
Clients loyers à recevoir location simple | 2 005 289 |
Clients préloyers à recevoir location simple | 11 152 |
Clients produits à recevoir crédit-bail | 12 372 |
Clients subventions à recevoir | 655 455 |
Autres actifs | 117 562 |
Etat produits à recevoir | 117 562 |
Total des produits à recevoir | 17 758 968 |
Charges à payer | Montants |
Dettes envers les établissements de crédit | 2 045 931 |
Emprunts intérêts courus SG | 1 953 837 |
Intérêts bancaires à payer | 92 094 |
Autres passifs | 441 500 |
Fournisseurs FNP | 77 609 |
Organic | 93 447 |
Taxe professionnelle | 17 680 |
Taxe sur les bureaux | 2 190 |
Retenue à la source | 249 950 |
Etat diverses charges à payer | 625 |
Compte de régularisation passif | 1 538 787 |
Commissions de garantie charges à payer | 319 686 |
Intérêts sur swaps de taux à payer | 1 218 308 |
Autres charges diverses à payer | 793 |
Total des charges à payer | 4 026 218 |
Charges constatées davance | Montants |
Bail à construction | 348 789 |
Assurances | 32 758 |
Total des charges constatées davance | 381 547 |
Produits constatés davance | Montants |
Loyers crédit-bail | 282 565,00 |
Loyers location simple | 0,00 |
Total des produits constatées davance | 282 565 |
Nature des charges | Montants |
Pertes sur créances irrécouvrables | 63 364,23 |
Total des charges exceptionnelles | 63 364,23 |
Nature des produits | Montants |
Total des produits exceptionnels | 0,00 |
Postes | Etablissements | Prestataires |
Produits : | ||
Produits sur opération de crédit-bail et assimilés | ||
Total | 0 | 0 |
Postes | Etablissements | Prestataires |
Charges : | ||
Intérêts et charges assimilées (sous-total) | 5 703 | |
Commissions diverses | 1 | |
Commissions de montage | 4 580 | |
Commissions de cautions | 1 122 | |
Autres frais administratifs | 161 | |
Commissions de gestion | 161 | |
Total | 5 703 | 161 |
Ventilation selon la durée restant à courir :
< 1 an | 1 à 5 ans | > 5 ans | Total | |
Actif : | ||||
Swap de taux dintérêts | 30 832 | 86 355 | 166 241 | 283 428 |
Passif : | ||||
Swap de taux dintérêt | 30 832 | 86 355 | 166 241 | 283 428 |
Le résultat de ces opérations est comptabilisé dans la rubrique
« Solde en perte des opérations sur instruments financiers ».
Opérations sur instruments financiers à terme :
Nature des positions | Valeur nominale | Positions prises sur les instruments financiers | Juste valeur | |
Date douverture | Date déchéance | |||
Swap de taux : | ||||
EUR | 13 438 793 | 01/09/94 | 01/09/14 | 2 640 187,00 |
EUR | 53 653 953 | 01/04/93 | 01/10/09 | 8 497 056,00 |
EUR | 47 781 779 | 31/12/03 | 15/07/15 | 1 912 826,00 |
EUR | 730 675 | 30/06/93 | 30/12/10 | 108 386,00 |
EUR | 2 133 419 | 15/01/04 | 15/01/21 | 223 196,00 |
EUR | 58 426 264 | 30/09/04 | 28/06/24 | 7 620 087,00 |
EUR | 1 327 727 | 01/11/04 | 16/05/05 | 1 631,00 |
EUR | 729 162 | 16/05/05 | 30/12/05 | 46 914,00 |
EUR | 4 764 487 | 30/06/06 | 31/10/18 | 104 409,00 |
EUR | 706 314 | 24/12/04 | 31/03/05 | Non communiqué |
EUR | 27 093 832 | 03/12/04 | 30/09/13 | Non communiqué |
EUR | 72 642 259 | 10/01/08 | 30/12/33 | Non communiqué |
Le résultat de ces opérations est comptabilisé dans la rubrique
« Solde en perte des opérations sur instruments financiers »
Crédit-bail | Immobilisations | Amortissement | Valeur | Encours | Retraitements | Réserve | Réserve | Réserve |
Crédit-bail | 587 865 | 311 375 | 276 490 | 324 121 | 17 715 | 65 346 | 61 189 | 4 157 |
Location simple | 82 409 | 21 429 | 60 980 | 60 911 | 55 448 | 55 379 | 10 986 | 44 393 |
Réserve brute | 120 725 | 72 175 | 48 550 | |||||
Total | 670 274 | 332 804 | 337 470 | 385 032 | 73 163 | 120 725 | 72 175 | 48 550 |
Etat des créances | Montant | 3 mois | 3 mois | 1 à 5 ans | + 5 ans |
Banques centrales | |||||
Créances sur établissements de crédit : | |||||
A vue | 1 151 | 1 151 | |||
A terme | 55 833 | 6 033 | 30 500 | 19 300 | |
Créances rattachées | |||||
Opérations sur la clientèle : | |||||
Créances commerciales | |||||
Autres concours à la clientèle | |||||
Créances douteuses (1) | |||||
Provision sur créances douteuses (1) | |||||
Comptes ordinaires débiteurs | |||||
Autres actifs | 33 578 | 18 467 | 15 111 | ||
Comptes de régularisation | 382 | 9 | 61 | 143 | 169 |
Total créances | 90 943 | 19 627 | 21 205 | 30 643 | 19 469 |
(1) Echéances non ventilées. |
Etat des dettes | Montant | 3 mois | 3 mois | 1 à 5 ans | + 5 ans |
Dettes envers établissements de crédit : | |||||
A vue | 23 591 | 23 591 | |||
A terme | 354 661 | 10 552 | 43 373 | 117 578 | 183 158 |
Dettes rattachées | |||||
Comptes créditeurs de la clientèle : | |||||
Autres dettes : | |||||
A vue | 585 | 585 | |||
A terme | 2 510 | 422 | 54 | 343 | 1 691 |
Autres passifs | 724 | 360 | 364 | ||
Comptes de régularisation | 1 870 | 780 | 1 090 | ||
Total dettes | 383 942 | 36 290 | 44 881 | 117 921 | 184 849 |
Les comptes annuels de notre société sont inclus selon la méthode de
lintégration globale dans le périmètre de consolidation de :
Société générale, 29, boulevard Haussmann, 75009 Paris.
En conséquence, nous sommes exemptés détablir des comptes
consolidés ainsi quun rapport consolidé de gestion.
Le présent état ne concerne que les entreprises liées à lexclusion
des entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation.
On rappelle que les entreprises liées sont celles pouvant être incluses par intégration globale dans un même périmètre de consolidation.
Postes | Montants | Entreprises |
Bilan : | ||
Actif | 90 947 | 70 944 |
Caisse banques centrales, C.C.P. | 0 | 0 |
Créances sur les établissements de crédit | 56 983 | 55 833 |
Créances sur la clientèle | ||
| Autres concours à la clientèle | 0 | 0 |
| A terme | 0 | 0 |
| Intérêts | 0 | 0 |
Actions et autres titres à revenu variable | 4 | 0 |
Autres actifs | 33 578 | 15 111 |
Comptes de régularisation | 382 | 0 |
Passif | 383 942 | 378 975 |
Dettes auprès des établissements de crédit | 378 252 | 377 757 |
Opérations avec la clientèle | 3 095 | 0 |
Provisions pour risques et charges | 0 | 0 |
Autres passifs | 724 | 0 |
Comptes de régularisation | 1 870 | 1 218 |
Hors bilan : | ||
Engagements donnés : | ||
Engagements sur Swap de taux | 283 429 | 283 429 |
Engagements reçus : | ||
Engagements sur Swap de taux | 283 429 | 283 429 |
Engagements de garantie | 334 000 | 334 000 |
Compte de résultat : | ||
Intérêts et produits assimilés | 2 714 | 2 714 |
Intérêts et charges assimilées | 10 298 | 10 270 |
Opérations sur instruments financiers | 5 583 | 5 583 |
Capital social. Le capital social est composé de 900 000 actions
de 16 de nominal.
Report à nouveau, réserves et prime démission. La variation des
postes de réserves par rapport à lexercice précédent résulte de laffectation
du résultat au 31 décembre 2003 décidée par lassemblée générale ordinaire en
date du 26 mai 2004.
Tableau daffectation du résultat de lexercice précédent : | |
Report à nouveau | 287 609,47 |
Résultat de lexercice | 1 701 561,09 |
Total | 1 413 951,62 |
Affectation aux réserves : | |
Réserve légale | 0,00 |
Dividendes | 0,00 |
Autres répartitions | 0,00 |
Report à nouveau | 1 413 951,62 |
Total | 1 413 951,62 |
Ventilation des postes de réserve. La réserve légale est de
1 440 000 .
La S.A. Sogefinerg est intégrée fiscalement depuis le
1er janvier 2001 dans le groupe fiscal Société générale.
Son résultat fiscal à court terme déterminé comme si elle nétait
pas membre du groupe est de 45 277 048 .
Son résultat fiscal à long terme déterminé comme si elle nétait pas
membre du groupe est de 0 .
Du fait de cette intégration fiscale, une créance dimpôt dun
montant de 14 842 399 a été constatée auprès de la société-mère compte tenu
des acomptes versés à ladministration fiscale au cours de lexercice.
Ventilation résultats | Avant impôt | Incidence impôt sur les sociétés | Après impôt | ||
Impôt brut | A.F. ou C.I. | Impôt net imputé | |||
Taxé au taux normal | 44 542 | 14 423 | 250 | 14 673 | 29 869 |
A. Produit net bancaire | 44 542 | 14 423 | 250 | 14 673 | 29 869 |
Taxé au taux normal | 444 | 148 | 148 | 296 | |
B. Autres charges et produits ordinaires | 444 | 148 | 148 | 296 | |
I. Résultat courant avant impôt (A+B) | 44 986 | 14 571 | 250 | 14 821 | 30 165 |
Taxé au taux normal | 63 | 21 | 21 | 42 | |
II. Résultat exceptionnel | 63 | 21 | 0 | 21 | 42 |
Résultat comptable (I+II) | 45 050 | 14 592 | 250 | 14 842 | 30 207 |
La Société générale a intégré lexamen des aspects environnementaux
dans loctroi de crédits et de financement de projets. La direction des risques
possède une cellule dingénieurs-conseils dont certains sont spécialisés dans
les questions environnementales. Pour répondre aux besoins spécifiques des
entreprises ou des collectivités locales en matière déconomies dénergie et de
protection de lenvironnement, la Société générale dispose de deux sociétés de
crédit-bail spécialisées ayant le statut de Sofergies, dont Sogefinerg.
Lassemblée générale décide daffecter la perte de lexercice,
sélevant à 30 207 145,32 , au compte de report à nouveau antérieur, débiteur
de 1 413 951,62 , qui se trouvera ainsi porté à 31 621 096,94 .
Lassemblée générale prend acte de ce que les sommes distribuées à titre de dividende, au titre des trois précédents exercices, ont été les suivantes :
Exercice | Dividende | Avoir fiscal |
2001 | 11,65 | 5,825 (1) néant (2) |
2002 | 4,70 | 2,35 (1) 1,22 (2) |
2003 | Néant | Néant |
(1) Actionnaires non membres du groupe fiscal de la Société générale. (2) Actionnaires membres du groupe fiscal de la Société générale. |
Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à lunanimité des
actionnaires présents ou représentés.
Messieurs,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre
assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à lexercice
clos le 31 décembre 2004 sur :
le contrôle des comptes annuels de la société Sogefinerg, établis
en euros, tels quils sont joints au présent rapport ;
la justification de nos appréciations ;
les vérifications spécifiques et les informations prévues par la
loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par votre conseil
dadministration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, dexprimer
une opinion sur ces comptes.
I. Opinion sur les comptes annuels. Nous avons effectué notre
audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes
requièrent la mise en uvre de diligences permettant dobtenir lassurance
raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas danomalies
significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments
probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste
également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations
significatives retenues pour larrêté des comptes et à apprécier leur
présentation densemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base
raisonnable à lopinion exprimée ci-après.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles
et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image
fidèle du résultat des opérations de lexercice écoulé ainsi que de la
situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet
exercice.
II. Justification des appréciations. En application des
dispositions de larticle L. 225-235 du Code de commerce relatives à la
justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations
auxquelles nous avons procédé, pour émettre lopinion ci-dessus sur les comptes
annuels pris dans leur ensemble, et qui ont porté notamment sur les principes
comptables suivis et les estimations significatives retenues pour larrêté des
comptes, ainsi que leur présentation densemble, nappellent pas de commentaire
particulier.
III. Vérifications et informations spécifiques. Nous avons
également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en
France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous navons pas dobservation à formuler sur la sincérité et la
concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport
de gestion du conseil dadministration et dans les documents adressés aux
actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.
| Fait à Nice et Paris, le 10 mai 2005. Commissaires aux comptes, membres des Compagnies régionales dAix-en-Provence et de Paris. | |
| roger david ; | Conseils associés : paul grosjean. |